目录

第一部分 部门概况                               

一、部门职责                   

二、机构设置

第二部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

(注：请部门根据实际注明页码)

第一部分 部门概况

一、部门职责

1.执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，发布决定和命令；

2.执行本行政区域内的经济和社会发展计划、预算，管理本行政区域内的经济、教育、科学、文化、卫生、体育事业和财政、民政、公安、司法行政、计划生育等行政工作；

3.保护社会主义的全民所有的财产和劳动群众集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权利和其他权利；

4.保护各种经济组织的合法权益；

5.保障少数民族的权利和尊重少数民族的风俗习惯；

6保障宪法和法律赋予妇女的男女平等、同工同酬和婚姻自由等各项权利；

7.办理上级人民政府交办的其他事项。

二、机构设置

黄石乡人民政府属一级预算单位，其中行政单位1个，设置7个综合办事机构，分别是：办公室（依法治理办公室）、党建办公室、综合执法办公室（生态环境保护办公室）、经济发展办公室（乡村振兴办公室、统计工作站）、社会事务办公室、财政所、城乡基层治理办公室（社会治安综合治理中心）、行政审批办公室、应急管理办公室；一类事业单位4个，分别是：便民服务中心、农民工服务中心、农业综合服务中心、村镇建设服务中心。

第二部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为1740.71万元。与2022年度相比，收、支总计各增加633.76万元，增长57.3%。主要变动原因是:一是新增县政府重点工程生活垃圾焚烧发电项目拆迁房屋补偿540.5万元，二是土地整理项目补充耕地工程41.5万元，三是巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴项目3个35.26万元，四是新增文化旅游体育与传媒支出10.4万元。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2023年度本年收入合计1740.71万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1199.83万元，占68.9%；政府性基金预算财政拨款收入540.88万元，占31.1%；

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2023年度本年支出合计1740.71万元，其中：基本支出1096.63万元，占63%；项目支出644.08万元，占37%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为1740.71万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加633.76万元，增长57.3%。主要变动原因是：一是新增县政府重点工程生活垃圾焚烧发电项目拆迁房屋补偿540.5万元，二是土地整理项目补充耕地工程41.5万元，三是巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴项目3个35.26万元，四是新增文化旅游体育与传媒支出10.4万元。

​（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1199.83万元，占本年支出合计的68.9%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加225.88万元，增长23.2%。主要变动原因是：一是一般公共服务支出新录用人员、政府人员正常调资晋级等增长78.01万元；二是新增文化与传媒支出10.4万元；三是社会保障与就业支出增长31.13万元；四是农林水新增巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接项目等104.9万元；五是住房保障支出增加20.05万元。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1199.83万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出701.8万元，占58.5%；文化旅游体育与传媒支出10.4万元，占0.9%；社会保障和就业支出104.97万元，占8.8%；卫生健康支出35.43万元，占2.9%；农林水支出288.5万元， 占24%；住房保障支出58.73万元，占4.9%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算支出决算数为1199.83，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）

（1）人大事务（款）

①行政运行（项）：系人大事务基本支出，支出决算为1.44万元，完成预算100%；

②人大代表履职能力提升（项）：系人大代表开展履职活动经费支出，支出决算为3.02万元，完成预算100%；

（2）政府办公厅(室)及相关机构事务（款）

①行政运行（项）：系行政单位行政人员工资福利支出242.22万元，商品服务支出81.6万元，对个人和家庭的补助遗属补助支出6.53万元。支出决算为330.35万元，完成预算100%；

②一般行政管理事务（项）：系行政单位群团、武装、便民中心、涉老组织等的特定类项目支出，支出决算为19.77万元，完成预算100%；

③其他政府办公厅(室)及相关机构事务支出（项）：系行政单位事业人员工资福利支出232.64万元，商品服务支出81.1万元，对个人和家庭的补助遗属补助支出14.98万元。支出决算为328.72万元，完成预算100%；

（3）纪检监察事务（款）

①其他纪检监察事务支出（项）：系乡镇纪检干部办案经费开支，支出决算为9.47万元，完成预算100%；

（4）其他一般公共服务支出（款）

①其他一般公共服务支出（项）：系乡镇政府其他一般性支出，支出决算为9万元，完成预算100%；

2.文化旅游体育与传媒（类）

（1）文化和旅游（款）

①其他文化和旅游支出（项）：系乡镇政府文化和旅游经费开支，支出决算为10.4万元，完成预算100%；

3.社会保障和就业（类）

（1）行政事业单位养老支出（款）

①行政单位离退休（项）：系机关行政单位离退休人员生活补助支出，支出决算为16.71万元，完成预算100%；

②机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：系机关行政事业单位基本养老保险缴费支出，支出决算为71.44万元，完成预算100%；

③机关事业单位职业年金缴费支出（项）：系机关行政事业单位职业年金缴费支出，支出决算为16.82万元，完成预算100%；

4.卫生健康（类）

（1）行政事业单位医疗（款）

①行政单位医疗（项）：系机关行政单位在职人员医疗缴费支出，支出决算为13.36万元，完成预算100%；

②事业单位医疗（项）：系机关事业人员医疗缴费支出，支出决算为13.61万元，完成预算100%；

③公务员医疗补助（项）：系机关公务员补充医疗缴费支出，支出决算为5.73万元，完成预算100%；

5.农林水支出（类）

（1）农村综合改革（款）

①对村民委员会和村党支部的补助（项）：系对村民委员会和村党支部的人员经费和公用经费支出，支出决算为207.8万元，完成预算100%；

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1096.63万元，其中：

人员经费841.03万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费255.6万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为6万元，完成预算100%，比2022年度减少0.5万元，减少7.7%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算6万元。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出6万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2022年度减少0.5万元，减少7.7%。国内公务接待支出6万元，主要用于上级单位来客接待及本级执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待240批次，1200人次（不包括陪同人员），共计支出6万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款支出540.88万元，主要用于海若尔垃圾发电厂房屋拆迁补助。

国有资本经营预算支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年度，黄石乡人民政府机关运行经费支出255.6万元，比2022年度增加181.7万元，增长245.4%。主要原因是人大代表履职经费支出增加3.02万元、其他政府办公厅事务支出增加81.6万元、其他一般公共服务支出增加9万元、新增纪检监察经费9.47万元、新增文化旅游体育与传媒经费支出10.4万元、农林水中对村民委员会的经费补助增加61万元等开支形成。

（二）政府采购支出情况

2023年度，黄石乡人民政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，黄石乡人民政府共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，黄石乡人民政府在2023年度预算编制阶段，对群团专项经费、人大代表活动经费、人大主席团工作经费道路交通安全等10个预算编制项目开展了事前评估，对垃圾发电厂房屋拆迁补助、土地整理项目补充耕地工程、革命老区项目等5个预算追加项目编制了预算绩效目标，预算执行过程中，选取了11个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对11个项目开展了绩效自评，达到了预期目标，提升了群众的幸福感和获得感，提升了群众的满意度，使公共财政的阳光真正惠及千家万户。

组织对2023年度一般公共预算开展绩效自评，形成黄石乡人民政府部门整体绩效自评报告，绩效自评得分为96分。绩效自评报告详见附件。

第三部分  名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.201一般公共服务支出：

（1）20101人大事务：2010107是指人大代表履职能力提升；

（2）20103政府办公厅（室）及相关机构事务：2010301行政运行；2010302一般行政管理事务；2010399其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出；

（3）20111纪检监察事务： 2011199其他纪检监察事务支出；

（4）20199其他一般公共服务支出：2019999其他一般公共服务支出；

10.207文化旅游与传媒支出

（1）20701文化和旅游支出：2070199其他文化和旅游支出；

11.208社会保障和就业支出：

（1）20805行政事业单位离退休：2080501归口管理的行政单位离退休；2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出；2080506机关事业单位职业年金缴费支出；2080599其他行政事业单位养老支出；

（2）20808抚恤：2080801  死亡抚恤；                

12.210卫生健康支出：

（1）21004公共卫生：2100409  重大公共卫生服务；

（2）21011行政事业单位医疗：2101101行政单位医疗；2101102事业单位医疗；2101103公务员医疗补助；

13.212城乡社区支出：

（1）21208国有土地使用权出让收入安排的支出：2120801征地和拆迁补偿支出；2120814农业生产发展支出；

14.213农林水支出：

（1）21305巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出：2310504农村基础设施建设；2130506社会发展支出；2130599其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出；

（2）23107农村综合改革：2130705对村民委员会和村党支部的补助；2130799其他农村综合改革支出；

15.221住房保障支出：

22102住房改革支出：2210201住房公积金。

16.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

17.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

18.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

19.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

20.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

黄石乡人民政府部门预算绩效评价报告

一、单位概况

（—）机构组成

黄石乡位于宣汉东北部，距宣汉县城20公里，辖6个村1各社区。由党委、政府、人大组成行政机关。乡政府下设四个公益一类事业机构，包括便民服务中心、农民工服务中心、农业综合服务中心和村镇综合建设服务中心；辖县派出机构财政集中支付中心、自然资源所、计划生育服务中心、广电4个部门，县直管部门中心校、医院、信用社、邮政所4个部门。

（二）机构职能

按照“有所为，有所不为”的原则和发展社会主义民主政治、构建社会主义和谐社会的要求，切实把工作重点从直接抓催粮催款、催种催收、招商引资、生产经营等具体事务转移到对农户和各类经济主体进行政策宣传、示范引导、提供服务、营造发展环境、维护社会稳定和保障农民合法权益上来。目前镇政府主要职能是:

一是落实政策。宣传、落实好党的路线、方针、政策和国家的法律、法规，稳定农村基本经济制度，坚持依法行政，推进政务公开，加强对村民委员会的指导，提高、培育村民委员会自治能力。

二是促进发展。科学制订发展规划，加强农村市场监督，搞活市场流通，推广农业技术，完善农业社会化服务体系，引导农民发展现代农业，调整产业结构，加强农村劳动力技能培训，引导农村劳动力转移和就业，不断提高社会主义新农村建设水平。

三是维护稳定。要坚持“立党为公，执政为民”。要加强和巩固农村基层政权建设和民主法治建设，加强社会治安综合治理，加强对突发事件的预警和管理，建立、健全各种应急机制，开展农村扶贫和社会救助，切实保障农民合法权益，维护农村社会稳定。

四是加强管理。加强民政、教育、科技、文化、卫生、人口和计划生育、安全生产、劳动保障、农林牧水和乡村规划等社会管理，加强社会主义精神文明建设，做好防灾减灾工作，加强环境保护，努力改善农村人居环境，不断提高农村人口素质和农民生活质量。

五是提供服务。进一步发展和完善农业社会化服务体系，打造政务服务平台，主动为基层群众提供周到便捷的服务，引导各类协会和农村专业合作经济组织发展并充分发挥其作用，发展农村社会公益事业，加强农村基础设施建设，增加公共产品，提供政策、科技、市场信息和社会救济、救助服务，及时向上级党委、政府反映社情民意，进一步密切党和政府与人民群众的关系。

（三）人员概况

黄石乡政府行政编制数23人,工勤编制2人，事业编制23人。2023年年末实有人数43人，行政在职21人，参公管理人员1人，事业在职21人。

二、部门预算收支情况

（一）收入情况

2023年黄石乡本年财政收入合计1740.71万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1199.83万元，占68.93%；政府性基金预算财政拨款收入540.88万元，占31.07%。

 (二)支出情况

2023年黄石乡本年财政支出合计1740.71万元，按支出性质分类，工资及日常运转等基本支出1096.63万元，占63%，特定及专项项目支出644.08万元，占37%；按经济分类，工资福利支出654.57万元，占37.6%，商品服务支出300.52万元，占17.26%，个人和家庭的补助支出189.66万元，占10.9%，资本性支出595.96万元，占34.24%。

（三）结余分配及结转结余情况

黄石乡2023年财政收支平衡，无结余分配及结转结余。

三、部门整体预算绩效管理情况

(一)部门预算总体绩效分析

1.履职效能

黄石乡按照县委、县政府的年度目标任务，充分发挥各部门的职能作用，认真履职，圆满完成上级及本机制定年度目标任务。履职效能满分15分，通过对目标任务完成效果、资金效益发挥效果和群众满意度效果三个方面进行量化打分，自评得分为15分。

（1）目标任务完成效果（5分）。一是2023年黄石乡全年财政非税收入任务数3万，完成3万元，圆满完成2023年目标任务数。二是三保任务的完成，按照“三保一促”原则，我乡坚持按照保工资、保民生、保运转、促发展的原则，全年在不拖欠职工工资、差旅费、“五险一金”等保日常运转的基础上，充分促进我乡经济社会发展。三是项目任务的完成情况，2023年我乡涉及项目11个644.08万元，均在规定的时间内完成年初下达的目标任务，如土地整理项目实施和垃圾发电厂的建设，为耕地红线的保护和我县环境治理工作做出了巨大的贡献。经过自评，目标任务完成得分为5分。

（2）资金效益发挥效果（5分）。2023年，我乡涉及项目资金11个项目644.08万元，主要为维持政府日常运转及民生类项目资金，如人大代表活动经费有力保障了人大代表履职活动，卫生健康经费有力保障了残疾人生活护理，海若尔垃圾发电厂的拆迁补助有力保障了垃圾发电厂的顺利建设。经过自评，我乡实施的11个项目均发挥了重要效益，资金效益明显，效益得分5分。

（3）群众满意度效果（5分）。我乡项目的实施，一是道路、水利等部分基础设施得到了完善，解决了群众出行难、饮水难问题，提升了群众的生活质量和幸福指数。二是垃圾发电厂的建设，使我县城乡环境治理工作得到了大幅提升，有效解决了全县生活垃圾的处理难问题。群众满意度较高，自评得分5分。

2.预算管理

黄石乡严格执行《中华人民共和国预算法》，通过对预算编制质量、单位收入统筹、支出执行进度、预算年终结余、严控一般性支出等五大类进行定性定量分析考核，满分25分，自评得分23分。

（1）预算编制的质量（8分）。根据《中华人民共和国预算法》，2023年初，乡财政所及时根据县财政局预算编报口径，结合我乡实际，并对照2022年财政决算依据，按照“保工资、保运转、保民生、促发展”的顺序按时完成我乡2023年财政预算编报工作，并报经乡人代会审核通过。对已审核通过的财政预算报告及时在政府门户网站进行了公开公示，让更多的群众及时了解政府当年运行需开支的情况，监督财政资金的执行。我乡预算编制完整准确，自评得分8分。

（2）单位收入统筹（4分）。2023年上级下达我乡非税收入任务3万元，实际完成收入3万元，占任务数100%，自评得分4分。

（3）支出进度执行（6分）。1-6月按时间过半，支出任务过半，我乡支出进度达到50%，1-10月支出进度没有达到任务数的83.33%，只达到了76%，主要是财政资金压力大，无资金保障支付必要支出，自评得分4分。

（4）预算年终结余（2分）。2023年我乡全年收入1740.71万元，支出1740.71万元，收支平衡无结余，自评得分2分。

（5）严控一般性支出（5分）。根据川财预〔2023〕13号《四川省财政厅关于贯彻落实党政机关过紧日子要求严格控制一般性支出的通知》文件要求，黄石乡政府坚持党政机关过紧日子，管好用好财政资金，做到能省则省，对“三公”经费、会议、培训、差旅费等一般性支出进行严格控制，确保该花的用在刀刃上，不该花的钱，一分不花。自评得分5分。

3.财务管理

通过对财务管理制度、财务岗位设置、资金使用规范三个指标的定性和定量分析考核，满分10分，自评得分9分。

（1）财务管理制度（4分）。黄石乡人民政府根据《中华人民共和国预算法》和《中华人民共和国会计法》建立单位内部控制制度及分设各岗位。先后出台了《黄石乡机关内务管理制度》《黄石乡预算管理制度》《黄石乡政府采购管理制度》等多个内控管理制度，自评得分4分。

（2）财务岗位设置（2分）。由于我乡人员配备较少，虽然岗位设置了，存在一人多岗现象混岗现象。自评得分1分。

（3）资金使用规范（4分）。在资金使用中，我乡坚持财经管理制度和现金管理制度，不存在大额现金支付现象，不存在违规支付项目资金情况，资金支付规范，自评得分4分。

4.资产管理

黄石乡本作充分利用现有资产，盘活利用闲置资产，发挥固定资产的最大利用价值，不存在闲置资产没有利用的情况。通过对人均资产变化率、资产利用率和资产盘活率三个指标进行定量分析考核，满分9分，自评得分9分。

5.采购管理

黄石乡严格执行《中华人民共和国政府采购法》《四川省政府采购分类品目分类目录的通知》文件要求，规范政府采购行为，支持中小企业的发展，不存在政府采购目录内的品目没走框架协议和政府采购网集中采购的情况。通过对支持中小企业发展和采购执行率两个指标的考核，满分6分，自评得分6分。

（二）部门预算项目绩效分析

常年项目绩效分析。该类项目总数6个，涉及预算总金额   68.19万元，1—12月预算执行总体支出67.9万元，总体支出进度为99.57 %，预算结余率大于10%的项目没有。

阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数 5个，涉及预算总金额575.89万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目没有。

1.项目决策

黄石乡严格执行《宣汉县政府投资管理办法》和《乡村小型建设管理办法》，严格执行项目申报程序，设置项目绩效目标按规定进行项目入库，通过对项目决策程序、目标设置和项目入库三个指标的考核评价，满分12分，自评得分12分。

2.项目执行

黄石乡在项目执行中，严格根据签订的合同内容执行，根据工程进度拨款，工程项目一旦确定就不允许调整，却因无法实施需要调整的，必须提供可以相关佐证资料，按程序上报主管部门同意后方能调整。对项目执行结果进行跟踪问效，是否达到预期的目标效果。通过对执行同向、项目调整和执行结果三个指标进行定量分析考评，满分12分，自评得分12分。

3.目标实现

黄石乡2023年全面完成年初的目标任务，虽有部分偏离，但均在30%内，项目实施后社会效益、经济效益较好，项目成本率较低，可持续发展，群众满意度较高，经过自评，满分11分，自评得分10分。

（三）重点领域绩效分析

黄石乡重点领域项目中，有一个项目涉及资金540.88万元。作为全县的生活垃圾处理厂，征地拆迁工作尤为重要，拆迁进度快慢，直接影响工程项目的实施进度，黄石乡干部职工全力投入征地拆迁工作中，解决拆迁过程中的矛盾和纠纷，确保了拆迁工作顺利进行，确保了重点项目的顺利实施。

（四）结果应用情况

黄石乡政府在项目资金管理上，严格执行《四川省省级财政专项资金绩效分配管理暂行办法》，做到项目实施有规划，施工过程全程监督，成立项目管理指导小组及质量监督小组，使每个项目落到实处，充分发挥项目资金的效益。

本部门按要求对2024年部门整体支出开展绩效自评，被评价项目总体绩效目标明确，决策依据充分，资金分配科学合理，项目管理较规范，项目完成良好，基本达到了预期效果。本部门还自行组织了11个项目绩效评价，从评价情况来看，预算编制质量较好，预算信息公开符合要求；预算执行进度良好，年末无结转结余；财务制度健全，会计核算总体规范、准确；项目在实施过程中严格执行有关制度规定，基本达到了预期效果。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

黄石乡在财政资金管理方面，严格执行财经管理制度、政府采购管理制度及相关的法律法规，为确保财政资金实施落到实处，对特定项目资金做到事前设定项目绩效目标，事中对项目实施质量进行全过程跟踪督查，事后对项目的产出指标、效益指标、满意度指标和成本指标进行全面的考核，真正做到花钱必问效，无效不支出的原则，全面提升了财政资金使用效益，充分发挥了财政资金的效益作用，维护了一方稳定，社会安定。

（二）存在的问题

在项目资金使用中，一是部分项目资金实施进度较慢，资金效益还没有发挥出来；二是项目资金覆盖的范围较小，受益群众较少发挥效益不大；三是项目资金多注重于基础设施建设，用于产业发展的较少，群众收入来源匮乏，稳定收入的来源较少；

（三）改进建议

为充分发挥项目资金效益，针对存在的问题，一是加强项目资金的管理，加快项目资金实施进度，让项目资金按期发挥效益；二是在规划项目时，尽量做到项目资金用于农村产业发展，用产业促农民增收，群众致富有后劲；三是尽量做到项目资金全覆盖，充分发挥项目资金的效益，真正做到让公共财政阳光惠及千家万户；四是探索开展预算绩效管理考核评估试点，健全全面规范透明、标准科学的预算制度，切实提高财政资源配置效率和使用效益。

附表：部门预算项目支出绩效自评表

附表：

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表