第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分  部门概况

 一、部门职责

（一）主要职能。

1、制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。

2、制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。

3、负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。

4、按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。

5、抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。

6、完成上级政府交办的其他事项。

（二）当年取得的主要事业成效。

为了确保2023年部门决算工作的顺利完成，乡党委、政府高度重视，指派党委副书记监督指导，并圆满完成了2023年我乡部门决算工作，其主要做了以下工作：

1、加强领导，抓好乡镇零散税收，并在非税收入上下功夫，取得了一定的成绩。

2、严格按照年初预算，确保了一般公共服务支出和村社干部工资发放。

3、对项目资金严格按照工作进度拨付资金，做到了公平、公正、公开的原则，不挪用和截留项目资金。

二、机构设置

宣汉县漆树土家族乡人民政府下属二级预算单位2个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

纳入宣汉县漆树土家族乡人民政府2023年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1. 宣汉县漆树土家族乡人民政府

2. 宣汉县漆树土家族乡便民服务中心

第二部分  2023年度部门决算情况说明

 一、 收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为1722.73万元。与2022年度相比，收、支总计各增加44.74万元，增长2.7%。主要变动原因是项目支出增加。

（图1：收、支决算总计变动情况图）

 二、 收入决算情况说明

2023年度本年收入合计1722.73万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1559.38万元，占90.52%；政府性基金预算财政拨款收入163.35万元，占9.48%。

（图2：收入决算结构图）

三、 支出决算情况说明

2023年度本年支出合计1722.73万元，其中：基本支出1262.44万元，占73.28%；项目支出460.29万元，占26.72%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为1722.73万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加44.74万元，增长2.67%。主要变动原因是项目支出增加。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1559.38万元，占本年支出合计的90.52%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少52.61万元，下降3.26%。主要变动原因是一般公共服务支出减少。

​（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1559.38万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出810.48万元，占51.97%；教育支出20万元，占1.28%；文化旅游体育与传媒支出9.4万元，占0.6%；社会保障和就业支出160.81万元，占10.31%；卫生健康支出38.4万元，占2.46%；住房保障支出70.32万元，占4.51%；农林水支出435.22万元，占27.91%；交通运输支出14.75万元，占0.96%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算支出决算数为1559.38万元，完成预算100%。其中：

1. 一般公共服务支出人大事务支出： 支出决算为6.26万元，完成预算100%。

2. 一般公共服务支出政府办公厅（室）及相关机构事务行政运行支出：决算数为794.22万元，完成预算100%。

3. 一般公共服务支出纪检监察事务支出：决算数为10万元，完成预算100%。

4.教育支出： 支出决算为20万元，完成预算100%。

5.文化旅游体育与传媒支出： 支出决算为9.4万元，完成预算100%。

6.社会保障和就业支出： 支出决算为160.81万元，完成预算100%。

7.卫生健康支出：支出决算为38.4万元，完成预算100%。

8.城乡社区支出：支出决算为163.35万元，完成预算100%。

9.农林水支出：支出决算为435.22万元，完成预算100%。

10.交通运输支出：支出决算为14.75万元，完成预算100%。

11.住房保障支出：支出决算为70.32万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1262.44万元，其中：

人员经费1060.65万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费201.79万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为1万元，完成预算100%，较上年度持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算1万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2022年持平。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算与2022年度持平。

3.公务接待费支出1万元，完成预算100%。公务接待费支出决算与2022年度持平。其中：

国内公务接待支出1万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待55批次，189人次（不包括陪同人员），共计支出1万元，具体内容包括：用餐费1万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款支出163.35万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年度，漆树土家族乡人民政府机关运行经费支出0万元，与2022年度决算数持平。

（二）政府采购支出情况

2023年度，漆树土家族乡人民政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，漆树土家族乡人民政府共有车辆0辆。单价100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2023年度预算编制阶段，组织对道路交通安全工作经费项目等5个项目开展了预算事前绩效评估，对5个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控。

组织对2023年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成一个部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、2个专项预算项目绩效自评报告。绩效自评报告详见附件。

 第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。  

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务支出政府办公厅（室）及相关机构事务行政运行：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

10. 一般公共服务支出政府办公厅（室）及相关机构事务一般行政管理事务：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

11. 一般公共服务支出政府办公厅（室）及相关机构事务其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出：反映除上述项目以外的其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出。

12.一般公共服务支出财政事务其他财政事务支出：反映除上述项目以外的其他财政事务支出。

13.一般公共服务支出纪检监察事务其他纪检监察事务支出：反映除上述项目以外的其他纪检监察事务方面的支出。

14.一般公共服务支出组织事务其他组织事务支出：反映除上述项目以外的其他用于中国共产党组织部门的事务支出。

15.社会保障和就业支出行政事业单位离退休机关事业单位基本养老保险缴费支出：反映行政事业单位基本养老保险费用方面的支出。

16.医疗卫生与计划生育支出医疗保障其他医疗保障支出： 反映除上述项目以外其他用于医疗卫生与计划生育方面的支出。

17.医疗卫生与计划生育支出医疗保障行政单位医疗：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

18. 医疗卫生与计划生育支出医疗保障事业单位医疗：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

19. 医疗卫生与计划生育支出医疗保障公务员医疗补助： 反映财政部门集中安排的公务员医疗补助经费。

20. 医疗卫生与计划生育支出医疗保障其他医疗保障支出： 反映除上述项目以外其他用于医疗卫生与计划生育方面的支出。

21.城乡社区支出城乡社区管理事务其他城乡社区管理事务支出：反映除上述项目以外其他用于城乡社区管理事务方面的支出。

22.农林水支出农村综合改革对村民委员会和村党支部的补助：反映各级财政对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金。

23.住房保障支出住房改革支出住房公积金：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

24.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

25.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

26.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

27.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

28.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

30.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

漆树土家族乡人民政府预算绩效评价报告 

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。漆树土家族乡共设7个党政综合办事机构。分别是：党政办公室、党建办公室、综合执法办公室、经济发展办公室、社会事务办公室、财政所、社会治理办公室。

（二）机构职能。党政办公室：负责综合协调、处理日常事务、起草综合性文稿工作；党建办公室：负责党的基层政治建设、思想建设、组织建设、作风建设、纪律建设、制度建设工作；综合执法办公室（应急管理办公室、生态环境保护办公室）：负责宣传贯彻执行国家应急、安全生产、生态环境相关法律法规、政策；经济发展办公室（乡村振兴办公室、统计工作站）：负责营造经济发展环境，促进民营经济、特色产业、各类协会、农村专业合作社、家庭农场、种养大户等经济组织融合发展；社会事务办公室：负责制定社会公共事业发展规划，教育科技、文化体育、卫生健康、社会保障、医疗保障、救济救助等社会公共事务工作；财政所：负责编制并执行乡本级预算，向乡人大报告财政预决算，完成预决算信息公开工作，管理和监督乡各项收支，落实国家的惠农、支农政策，负责专项资金的监督和绩效管理、国有资产管理、财务公开等工作；城乡基层治理办公室（社会治安综合治理中心）：负责贯彻落实社会治理的重大决策部署，拟订社会治理工作规划、年度计划，并组织实施协调需要多个地方、部门（单位）联动解决的问题，组织开展社会治理工作落实情况专项检查，总结提炼推广社会治理经验做法。

（三）人员概况。截至2023年末，漆树土家族乡人民政府及漆树土家族乡便民服务中心共计54人，行政编制人员为26人，事业编制人员25人，三支一扶人员1人，社工2人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。  

漆树土家族乡人民政府2023年财政收入1722.73万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1559.38万元，政府性基金预算财政拨款收入163.35万元。比2022年财政收入1677.99万元增加了44.74万元，增长了2.7%。

（二）支出情况。   

1.2023年财政支出1722.73万元，比2022年1677.99万元增加了44.74万元，增长了2.7%。

2.2023年一般公共服务支出810.48万元；教育支出20万元；文化旅游体育与传媒支出9.4万元；社会保障和就业支出160.8万元；卫生健康支出38.4万元；农林水支出435.2万元；住房保障支出52.04万元；交通运输支出14.75万元。

漆树土家族乡人民政府2023年财政支出1722.73万元，其中：一般公共预算财政拨款支出1559.38万元，政府性基金预算财政拨款支出163.35万元。

（三）结余分配和结转结余情况。漆树土家族乡人民政府2023年决算报表无结转结余情况。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。

1.履职效能。开展党建活动次数、乡镇人大调研次数均已达标，村级财务公开及时率为100%。

2.预算管理。我乡严格按要求编制年初部门预算，确保年初预算编制的科学性和准确性，1至6月、1至10月预算执行支出执行进度100%，预算年终无结余，我乡严控“三公”经费、会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、课题经费等8项一般性支出。

3.财务管理。我乡已制定严格的内部财务管理制度，合理设置财务工作岗位，明确职责权限，严格实行不相容岗位分离，部门资金使用严格按照相关财务管理制度规定。

4.资产管理。我乡已建好部门资产管理信息系统，所属国有资产已全部纳入资产信息系统管理，每年年末按要求及时、真实、准确、全面开展资产清查核实工作，对资产增减及时进行登记、上报，对资产异常变化进行认真分析，并完善了资产管理制度，对新增和处置的资产严格按程序，逐级上报审批。

5.采购管理。我乡严格执行政府促进中小企业发展相关管理办法，支持中小企业发展。2023年我乡无政府采购预算，且2023年未发生政府采购。

（二）部门预算项目绩效分析。

常年项目绩效分析。该类项目总数14个，涉及预算总金额1262.44万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数19个，涉及预算总金额460.28万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

1.项目决策。我乡预算项目设立严格按照规定履行评估论证、申报程序；预算项目绩效目标与计划期内的任务量、预算安排的资金量相匹配，绩效目标设置科学合理、规范完整、量化细化、预算匹配；预算项目在规定时间完成项目入库。

2.项目执行。我乡部门预算项目实际列支内容与绩效目标设置方向相符；部门预算项目根据实际情况采取了对应调整措施；部门预算项目预算执行率均为100%。

3.目标实现。我乡部门预算项目绩效目标数量指标已全部完成；部门预算项目绩效目标数量指标实现程度与预期目标的偏离度较小；部门预算项目均完成绩效目标效益指标。

（三）重点领域绩效分析。      

我乡2023年度不涉及国有资本、行政事业性国有资产、债券资金、政府采购和政府购买服务等重点领域。

（四）绩效结果应用情况。    

绩效评价结果应用是加强财政支出管理，合理配置公共资源，优化财政支出结构，强化资金管理水平，提高资金使用效益的重要手段。为提升财政资金使用效能和管理效能，我乡从以下三个方面强化预算绩效管理结果运用，进一步提升财政管理水平。

一是完善绩效考核机制。坚持将预算绩效管理工作纳入乡党委、政府对各村社区、乡级各部门的年度绩效考核范围，有力地树牢各村社区、乡级各部门“重绩效、讲绩效”的意识。通过强化考核，传导压力，落实约束机制，强化各村社区、乡级各部门责任意识，引导完善结果应用机制，确保预算绩效管理取得实效。

二是公开绩效评价结果。按照信息公开工作的要求，我乡按要求将部门整体绩效自评情况和自行组织的评价情况随同部门预决算在宣汉县政府门户网站进行了公开。

三是建立反馈整改机制。针对绩效管理过程中提出的问题按时整改和落实，形成预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈的闭环工作机制，将绩效管理结果与预算安排进行挂钩，深化预算和绩效一体化；同时在规定时间内向上级财政部门反馈应用绩效结果报告。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

我乡按照《宣汉县财政局关于开展2024年部门绩效自评工作的通知》（宣财绩【2024】3号）文件要求，对本部门2023年度整体绩效情况开展自评，对照《部门预算绩效评价指标体系》进行了自评打分，自评总体得分为97分。其中总体绩效指标得分63分，包括：履职效能指标15分，预算管理指标23分，财务管理指标10分，资产管理指标9分，采购管理指标6分；项目绩效指标得分34分，包括：项目决策指标12分，项目执行指标12分，目标实现指标10分。

我乡按照《中华人民共和国预算法》按时完成预决算编制。在预算编制过程中，坚持统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效的原则。在预算执行过程中有计划进行资金申报使用，完善资金管理及内部控制制度，确保资金安全。但是在具体的实施过程中还有很多做得不好的地方，更有很多可以改进和完善的地方。我们要总结经验，反思结果，在以后的工作中争取做得更细致。

（二）存在问题。

一是年初预算编制时间较短，几乎是照搬以前年度数据，缺乏自主性与创新性。由于乡镇财政基础薄弱，现实财源财力不充足，目前年初预算编制时难以充分考虑本乡实际支出需求，将全部收支列入预算难度较大，预算编制与执行结果差距也很大，年终追加预算较为突出，从而导致乡镇财政预算执行弹性增大，刚性减弱，乡镇财政预算仅仅只能做做样子，走走形式。

二是核心绩效指标和标准体系尚未建立，不能为规范编制预算绩效目标、有效开展结果评价提供支撑。比如，当前预算单位绩效自评还停留在预算指标执行、项目建设进度上，对预算资金使用的经济效益、社会效益等尚未有个性化的自评标准，自评结果不能全面反映预算资金的使用成效。

三是预算绩效评价结果运用不充分。绩效管理和预算管理还存在“两张皮”的情况，预算绩效自评结果还停留在反映情况、分析问题、提出改进意见层面，同预算资金分配、项目资金管理、政策调整、责任追究等工作没有紧密联系起来，对年度预算安排、资金分配和支出项目管理的导向作用、参考作用和制约作用尚未得到充分体现。

四是预算绩效管理未进行专业的培训，工作缺乏主动性，存在被动应付、只求过关的情况。对预算绩效管理工作认知不到位，绩效观念不强，重视不够，在资金申报和管理上存在“重预算分配、轻预算管理、重支出、轻绩效”的情况，站位全局高度考虑是否达到效益最大化的意识不足。

（三）改进建议。      

一是增强乡镇财政预算约束意识，健全运行机制，科学合理地制定定额标准，因地制宜，不断健全和完善乡镇财政预算和执行运行机制。同时上级财政部门要加强对乡镇预算编制的指导，强化和完善预算编制工作，规范乡镇财政预算，将乡镇预算编制和执行纳入年度绩效管理，严格考核。

二是健全完善指标体系，规范评价标准，财政部门和预算单位要按照预算绩效管理有关制度规定，结合上级部门有关要求，逐步建立涵盖各类支出、符合目标内容、科学合理、细化量化、可比可测、便于考核的统一规范的绩效评价指标体系，推动形成“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的全过程预算绩效管理机制。

三是加强运行监管，突出结果运用。各预算单位要按照预算批复的项目、资金和绩效目标，及时实施执行并加强管理；财政部门和有关主管部门要动态掌握情况并监督实施，对资金使用、项目实施管理、绩效目标实现等情况进行全过程监督。对绩效运行监控中发现的问题，要即知即改，对绩效评价时发现的问题，要问责问效，对制度机制上存在的问题，要注重建章立制。对绩效评价结果，财政部门要做好反馈和公开，让各预算单位在工作过程中总结经验、研究改进措施、提升进步。

四是加强业务培训，提高管理水平，财政部门要适时组织预算单位具体业务人员开展业务培训，培养一批熟悉业务流程，能独立开展绩效目标审核、事前绩效评估、事中运行监控、事后绩效评价等相关环节工作的干部，加强宣传引导，提高思想认识。

附表1

附件2

道路交通安全工作经费（部门专项）预算项目绩效评价报告 

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。漆树土家族乡人民政府高度重视农村道路交通安全工作，交通作为农村基础设施的重要组成部分，其安全性和便捷性直接关系到乡村振兴的成效。因此，设立乡村道路交通安全工作经费，有助于提升农村交通安全管理水平，为乡村振兴创造良好的交通环境

（二）实施目的及支持方向。加强农村交通执法力度，打击交通违法行为，维护交通秩序和公共安全。同时，建立健全农村交通安全管理机制，确保各项管理措施得到有效落实。

（三）预算安排及分配管理。道路交通安全工作经费（部门专项）全年预算为4万元，项目资金来源为财政拨款。

（四）项目绩效目标设置。完善乡村道路交通设施。包括增设交通标志、标线、护栏等安全设施，提高道路通行能力和安全水平。加强交通安全宣传与教育。通过多种形式开展交通安全宣传活动，提高农村居民的交通安全意识和自我防护能力。预防和减少交通事故发生。建立健全交通事故预防机制，提高应急处理能力，降低事故损失。确保经费使用效率与透明度。加强经费管理，确保资金专款专用，提高经费使用效益。

二、评价实施

（一）评价目的。通过项目绩效自评可以客观评估道路交通安全工作经费的使用是否达到了预期的交通安全管理水平目标。同时，有助于了解经费的使用效率，包括资金的分配是否合理、使用是否规范等。通过评估，可以发现资金使用过程中存在的问题，为未来的资金分配提供改进建议。

（二）预设问题及评价重点。按照绩效评价指标体系，通过项目实施，加强农村交通执法力度，打击交通违法行为，维护交通秩序和公共安全。农村交通安全管理人员上路检查次数不低于100次，隐患排查35次，设置道路标示标牌28个，发放道路安全知识宣传单10000余份。交通运输能力好，受益群众人数大于1000人，交通安全管理制度健全性好，群众满意度为90%以上。

（三）评价选点。项目绩效自评所抽样点位均符合预期。

（四）评价方法。我乡根据项目情况和评价重点，收集相关材料，采用成本效益分析法、案卷研究法、单位自评法、实地勘察法、问卷调查法、座谈调研法等多种方法开展具体评价工作。

（五）评价组织。由分管领导牵头，成立绩效评价小组。

三、绩效分析

1.项目决策。项目决策程序严密，项目规划论证符合要求，项目绩效目标设置科学合理，项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目。

2.项目管理。项目制度办法体系健全、要素完备，项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批符合管理要求，管资金、项目、政策、管绩效，项目绩效监管按要求开展，对下指导有力有效。

3.项目实施。截至2023年12月31日，我乡道路交通安全工作专项经费预算资金为4万元，实际支付资金4万元，预算执行率为100%，预算执行率良好。项目资金财政拨付、单位执行和地方配套到位，资金使用拨付、项目实施符合规定。

4.项目结果。我乡道路交通安全工作经费目标完成较好，完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，反映目标实现程度较高，项目实际完成时间与计划完成时间相对统一。

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。围绕决策程序、规划论证、资金投向进行绩效分析。

2.项目管理。围绕制度办法、分配管理、绩效监管进行绩效分析。

3.项目实施。围绕预算执行、资金使用进行绩效分析。

4.项目结果。围绕目标完成、完成时效进行绩效分析。

（二）专用指标绩效分析。

1.产业发展。无

2.民生保障。通过走访调查，项目服务对象满意率为98%以上。

3.基础设施。无。

4.行政运转。该资金按规定用途且适用范围进行本地区专项资金分配，资金管理程序符合专项资金管理要求，资金分配标准是否符合专项资金管理要求。

（三）个性指标绩效分析。

无。

四、评价结论

通过为道路交通安全工作提供必要的、合理的工作经费，加大了农村交通执法力度，打击交通违法行为，维护了交通秩序和公共安全。

五、存在主要问题

项目支出运行实践经验还欠缺，相关制度建设还有待进一步加强。

六、改进建议

     1.在制定目标时要逐级逐层分解，确保目标的实现，找到措施和方法。绩效目标的标准要具体可行，所确定的绩效考核目标考核标准必须是可衡量的或是可计算的。提高工作效率，减少工作漏洞，步入绩效管理的轨道。

2.在编制预算与执行中，将尽可能地用有限的经费平衡每年工作任务，尽量做到科学、合理的分配。

附表2

 其它专项（群团、武装、便民中心工作经费）专项预算项目绩效评价报告 

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。依据上级要求，漆树土家族乡人民政府结合本地实际制定并组织实施其它专项（群团、武装、便民中心工作经费）（部门专项），专项项目金额总额9万元，计划周期为1年。通过专项预算项目的形式，集中资源，精准施策，合理规划资金支出。

（二）实施目的及支持方向。项目资金管理办法已根据相关法律法规及政策要求制定完成，旨在规范资金使用，提高资金效益。项目实施的主要目的是，切实服务群众，完成本年度征兵任务，解决群众民生问题，提升我乡民生保障水平，优化政府行政流程等。主要工作任务包括武装工作民兵训练次数≥1次，征兵人数≥8人，妇联帮扶次数≥2次，共青团工作完成率=100%，农村交通安全管理人员上路检查次数≥100次，便民中心服务人数≥1000人，群众满意度≥90%等。项目支持方向明确，重点用于群团、武装、便民中心工作经费，最终实现为民服务的目标。

（三）预算安排及分配管理。项目预算安排科学合理，确保资金充足且分配合理。预算总额为9万元，其中：财政拨款9万元，资金分配原则遵循“公开、公平、公正”的原则，考虑因素包括项目需求紧急性、社会效益、经济效益及可行性等。具体资金分配情况根据各办公室的实际工作量进行分配，召开专题会议研究通过后方可开支，本着节约成本、提高资金专款专用的原则，杜绝经费支出的随意性，管理好项目经费，并接受审计监督。

（四）项目绩效目标设置。项目整体绩效目标设定为改善漆树乡民生条件、完善基础设施网络、提升政府行政效率等。区域和具体绩效目标根据实际情况细化，武装工作民兵训练次数≥1次，征兵人数≥8人，妇联帮扶次数≥2次，共青团工作完成率=100%，农村交通安全管理人员上路检查次数≥100次，便民中心服务人数≥1000人，群众满意度≥90%等。项目自评工作已纳入年度工作计划，将定期开展，确保绩效目标达成情况可追踪、可评估。

二、评价实施

（一）评价目的。我乡对2023年度其它专项（群团、武装、便民中心工作经费）（部门专项）经费进行了绩效自评，来了解项目执行情况，核实项目资金投入数据，分析数据关系，核实资金使用情况。通过项目绩效自评，全面评估项目资金使用的合规性、有效性和效率性，检验项目成果是否达到预期目标，为后续项目调整、优化及未来项目规划提供依据。

（二）预设问题及评价重点。预设问题包括资金是否专款专用、项目进度是否滞后、绩效目标是否达成等。评价重点围绕资金支出使用全过程及其实施效果，重点关注资金使用效率、项目管理水平、社会效益及经济效益等方面。社会效益方面，通过项目的实施，保障了经费支出，提升了部门日常工作正常运转率，提高了群团、武装、便民中心重点工作监督检查结果利用率，推进了社会主义民主法治建设，增强人大工作的公开透明度，促进社会监督，深化了民主参与。服务对象满意度方面，通过走访调查，项目服务对象满意率为90%以上。

（三）评价选点。项目绩效自评所抽样点位均符合预期。

（四）评价方法。我乡根据项目情况和评价重点，收集相关材料，采用成本效益分析法、案卷研究法、单位自评法、实地勘察法、问卷调查法、座谈调研法等多种方法开展具体评价工作。

（五）评价组织。由分管领导牵头，动员财政所、项目办成立绩效评价小组，明确各成员职责分工，确保评价工作专业、高效、公正。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。项目决策程序严密，项目规划论证符合要求，项目绩效目标设置科学合理，项目资金与项目总体规划、相关行业事业发展相匹配，聚焦重大任务、重点领域、重点环节和重点项目。

2.项目管理。项目制度办法体系健全、要素完备，项目资金分配因素选取、权重设置、区域分布，项目管理、审批符合管理要求，管资金、项目、政策、管绩效，项目绩效监管按要求开展，对下指导有力有效。

3.项目实施。截至2023年12月31日，我乡其它专项（群团、武装、便民中心工作经费）（部门专项）经费预算资金为9万元，实际支付资金9万元，预算执行率为100%，预算执行率良好。项目资金财政拨付、单位执行和地方配套到位，资金使用拨付、项目实施符合规定。

4.项目结果。我乡其它专项（群团、武装、便民中心工作经费）（部门专项）目标完成较好，完成预期目标，实施结果与绩效目标相匹配，反映目标实现程度较高，项目实际完成时间与计划完成时间相对统一。

（二）专用指标绩效分析。

1.产业发展。无。

2.民生保障。通过走访调查，项目服务对象满意率为98%以上。资金实际补贴标准符合资金管理办法规定的补助资金实际支持对象符合管理要求，符合支持对象范围标准，并且及时按标准兑现。项目资金分配体现均衡公平。

3.基础设施。无

4.行政运转。用途、程序、标准设置合规合理。

（三）个性指标绩效分析。无。

四、评价结论

本项目绩效自评总体结论为良好，评价总分98分，项目实施情况符合预期，通过为群团、武装、便民中心活动提供必要的、合理的活动经费与服务，实现“保运转”的基本目标，确保漆树乡相关部门依法履职，提高了工作效率，提升了民生保障水平，优化了政府行政运转效率。

五、存在主要问题

1.民生项目受益群体反馈收集机制不够完善，需加强沟通反馈机制建设。

2.项目支出运行实践经验还欠缺，相关制度建设还有待进一步加强。

六、改进建议

     1.建立完善的受益群体反馈机制，定期收集并分析群众意见，及时调整项目实施方案，提高项目满意度和社会效益。

   2.在制定目标时要逐级逐层分解，确保目标的实现，找到措施和方法。绩效目标的标准要具体可行，所确定的绩效考核目标考核标准必须是可衡量的或是可计算的。提高工作效率，减少工作漏洞，步入绩效管理的轨道。

3.在编制预算与执行中，将尽可能地用有限的经费平衡每年工作任务，尽量做到科学、合理的分配。 

附表3

第五部分  附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

2023-858001-宣汉县漆树土家族乡人民政府决算公开报表.xls