​

第一部分部门概况1

一、部门职责1

二、机构设置2

第二部分2023年度部门决算情况说明3

一、收入支出决算总体情况说明3

二、收入决算情况说明3

三、支出决算情况说明4

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明4

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明8

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明9

八、政府性基金预算支出决算情况说明11

九、国有资本经营预算支出决算情况说明11

十、其他重要事项的情况说明11

第三部分名词解释12

第四部分附件17

第五部分附表35

一、收入支出决算总表35

二、收入决算表35

三、支出决算表35

四、财政拨款收入支出决算总表35

五、财政拨款支出决算明细表35

六、一般公共预算财政拨款支出决算表35

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表35

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表35

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表35

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表35

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表35

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表35

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表35

 第一部分部门  概况

一、部门职责

1.执行上级国家行政机关的决定、命令和国家制定的法令、法规，接受同级党委的领导，执行本级人民代表大会的各项决议，并报告执行决议、决定和命令的情况；

2.制定并落实本行政区域的经济计划和措施，促进产业结构调整及其他经济保持平衡协调发展，全面提高人民群众的生活水平和生活质量；

3.承担国有资产、集体资产管理、监督及增值保值责任;保护公民私人所有合法财产，保障集体经济组织应有的自主权;监督企业和各种经济联合体、个体户认真执行国家的法律、法令和政策，履行经济合同；

4.开展社会主义民主和法制的宣传教育，保障公民的权利;制定社会治安综合治理工作规划并组织实施;加强社区管理工作，依法管理外来流动人口，处理人民来信来访，调解民间纠纷，打击违法犯罪，维护社会稳定；

5.制定社会各项事业发展计划，发展教育、卫生、科技、民政、广播电视、文化、体育事业;组织实施义务教育和其他各类教育;加强计划生育工作;推进社会保障、社会福利事业和养老保险工作;做好劳动管理、科普、老龄及宗教等工作；

6.加强乡级财政的监督和管理，按计划组织、管理乡财政收入和支出，执行国家有关财经纪律和政策；

7.指导、支持、帮助村(居)民委员会的组织制度建设和业务建设，促进村(居)民委员会民主自治；

8.协助和支持设置在本行政区域内不隶属于乡的国家机关和企事业单位工作，监督其遵守和执行国家的法律、法规和政策。  

9.承办县人民政府交办的其它事项

二、机构设置

宣汉县石铁乡人民政府下属二级预算单位4个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位3个。

纳入宣汉县石铁乡人民政府2023年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.宣汉县石铁乡人民政府

2.宣汉县石铁乡便民服务中心

3.宣汉县石铁乡农业服务中心

4.宣汉县石铁乡村镇建设服务中心

 第二部分  2023年度部门决算情况说明

 一、 收入支出决算总体情况说明

​2023年度收、支总计均为1086.1万元。与2022年度相比，收、支总计各增加15.08万元，增长1.4%。主要变动原因是单位人员增加，导致人员经费和公用经费大幅增加。 

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、 收入决算情况说明

2023年度本年收入合计1086.10万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1086.10万元，占100%。

（注：数据来源于财决01表，仅罗列本部门涉及的收入。）

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、 支出决算情况说明

2023年度本年支出合计1086.10万元，其中：基本支出904.26万元，占83.26%；项目支出181.84万元，占16.74%。 

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为1086.10万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加15.08万元，增长1.4%。主要变动原因是人员增加，导致人员经费和公用经费增加。（注：数据来源于财决01-1表）

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1086.1万元，占本年支出合计的100%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加107.08万元，增长10.94%。主要变动原因是人员增加，导致人员经费和公用经费增加。 

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1086.10万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出601.95万元，占55.42%；文化旅游体育与传媒支出7.4万元，占0.68%；社会保障和就业支出102万元，占9.39%；卫生健康支出33.95万元，占3.13%；住房保障支出56.81万元，占5.23%；交通运输支出19.5万元，占1.80%；农林水支出264.48万元，占24.35%。 

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算支出决算数为1086.1万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务人大事务事业运行: 支出决算为2.16万元，完成预算100%。

一般公共服务政府办公厅（室）及相关机构事务行政运行：支出决算288.78万元，完成预算100%。

一般公共服务政府办公厅（室）及相关机构事务  一般行政管理事务：支出决算21.7万元，完成预算100%.

一般公共服务支出政府办公厅（室）及相关机构事务其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出: 支出决算为272.31万元，完成预算100%。

一般公共服务支出纪检监察事务其他纪检监察事务支出: 支出决算为10万元，完成预算100%。

2.文化旅游体育与传媒支出文化和旅游其他文化和旅游支出: 支出决算为7.4万元，完成预算100%。

3.社会保障和就业行政事业单位养老支出行政单位离退休: 支出决算为25.53万元，完成预算100%。

社会保障和就业行政事业单位养老支出事业单位离退休0.04万元，完成预算100%。

社会保障和就业行政事业单位养老支出机关事业单位基本养老保险缴费支出: 支出决算为68.61万元，完成预算100%。

社会保障和就业行政事业单位养老支出机关事业单位职业年金缴费支出: 支出决算为7.83万元，完成预算100%。

4.卫生健康支出公共卫生重大公共卫生服务:支出决算为3.59万元，完成预算100%。

卫生健康支出公共卫生行政事业单位医疗行政单位医疗:支出决算为11.24万元，完成预算100%。

卫生健康支出公共卫生行政事业单位医疗事业单位医疗:支出决算为15.04万元，完成预算100%。

卫生健康支出公共卫生行政事业单位医疗公务员医疗补助:支出决算为4.08万元，完成预算100%。

5.农林水支出巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴农村基础设施建设22万元，完成预算100%。

农林水支出巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出40万元，完成预算100%。

农村综合改革对村民委员会和村党支部的补助150.48万元，完成预算100%。

农村综合改革其他农村综合改革支出47万元，完成预算100%。

其他农林水支出其他农林水支出5万元，完成预算100%。

6.交通运输支出公路水路运输公路养护19.5万元，完成预算100%。

7.住房保障支出住房改革支出住房公积金56.81万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出904.26万元，其中：

人员经费766.74万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、退休费、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费137.52万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他交通费、其他商品和服务支出等。 

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算100%，较上年度减少3.7万元，下降100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元，截至2023年12月31日，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。公务用车运行维护费支出0万元。

3. 公务接待费支出0万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2022年度减少3.7万元，下降100%。主要原因是年初预算未做。

国内公务接待支出0万元，国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0元。

外事接待支出0万元，主要用于接待…（具体项目）。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年度，石铁乡人民政府无机关运行经费支出

（注：数据来源于财决附03表）

（二）政府采购支出情况

2023年度，石铁乡人民政府无政府采购支出。

（注：数据来源于财决附03表）

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，石铁乡人民政府共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车1辆，其他用车净值为0。

（注：数据来源于财决附03表，按部门决算报表填报数据罗列车辆情况。）

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2023年度预算编制阶段，组织对项目开展了预算事前绩效评估，对项目编制了绩效目标，开展绩效监控。

组织对2023年度一般公共预算全面开展绩效自评，形成石铁乡人民政府财政绩效自评报告、石铁乡人民政府专项预算项目绩效自评报告绩效自评报告详见附件。

 第三部分 名词解释

 1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。 

5.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

6.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

7、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

8.一般公共服务（类）人大事务（款）人大代表履职能力（项）：指镇级人民代表大会的支出；

一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）：指政府机关用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出；

一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）: 指政府机关用于办公设备购置和大型修缮的项目支出；

一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务（项）:指政府机关用于政权建设等方面的项目支出；

一般公共服务（类）纪检监察事务（款）其他纪检监察事务（项）: 指政府机关用于保障机构纪检、监察工作顺利开展的生活补助支出；

一般公共服务（类）其他一般公共服务（款）其他一般公共服务（项）: 指除上述项目外的其他一般公共服务支出。

9.文化体育与传媒（类）其他文化体育与传媒（款）其他文化体育与传媒（项）: 指用于文化共享工程的项目支出。

10.社会保障和就业（类）民政管理事务（款）老龄事务（项）: 指政府机关用于老龄事务方面的支出；

社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）: 指政府机关用于实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费支出；

社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）: 指用于机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出；

社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）: 指按政府机关用于烈士牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤以及丧葬补助费支出。

 11.城镇社区（类）城镇社区管理事务（款）其他城镇社区管理事务（项）:指政府机关用于城镇社区办公费、生活补助的基本支出。

12.农林水（类）农业（款）农业行业业务管理（项）:指用于农业农村政策研究、土地承包管理、审计监督等农业行业一般性基本业务管理工作的支出；

农林水（类）农业（款）防灾救灾（项）:指用于对农业生产因遭受自然、生物灾害损失给予的补助，促进农业防灾增产措施补助，海难救助补助，草原扑火防火及因其他灾害导致农牧渔业生产者损失给予的补助支出；

农林水（类）农业（款）农村道路建设（项）:指用于农村公路、镇村道路建设方面的支出；

农林水（类）农业（款）对高校毕业生到基层任职补助（项）:指按规定对高校毕业生到基层任职的补助支出；

农林水（类）农业（款）其他农业支出（项）:指除上述项目以外的其他用于农业方面的支出；

农林水（类）扶贫（款）农村基础设施建设（项）:指用于农村贫困地区镇村道路、住房、基本农田、水利设施、人畜饮水、生态环境保护等生产生活条件改善方面的支出；

农林水（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:指对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级财政基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金；

农林水（类）其他农林水（款）化解其他公益性镇村债务（项）:指化解除农村义务教育债务以外的镇村其他公益性债务支出；

农林水（类）其他农林水（款）其他农林水支出（项）:指除化解债务支出以外其他用于农林水方面的支出。

13.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）:指政府机关用于缴纳单位部分住房公积金的支出。

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

16.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、用车运行维护费以及其他费用。

第四部分  附件

附件1

石铁乡人民政府

2023年预算部门项目绩效自评报告 

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。石铁乡人民政府共设6个党政综合办事机构。分别是：办公室、党建办公室、综合执法办公室、经济发展与社会事务办公室、财政所、社会治理办公室。石铁乡设3个直属事业单位：宣汉县石铁乡便民服务中心、宣汉县石铁乡农业综合服务中心、宣汉县石铁乡村镇建设服务中心。

（二）机构职能。1.执行上级国家行政机关的决定、命令和国家制定的法令、法规，接受同级党委的领导，执行本级人民代表大会的各项决议，并报告执行决议、决定和命令的情况；

2.制定并落实本行政区域的经济计划和措施，促进产业结构调整及其他经济保持平衡协调发展，全面提高人民群众的生活水平和生活质量；

3.承担国有资产、集体资产管理、监督及增值保值责任;保护公民私人所有合法财产，保障集体经济组织应有的自主权;监督企业和各种经济联合体、个体户认真执行国家的法律、法令和政策，履行经济合同；

4.开展社会主义民主和法制的宣传教育，保障公民的权利;制定社会治安综合治理工作规划并组织实施;加强社区管理工作，依法管理外来流动人口，处理人民来信来访，调解民间纠纷，打击违法犯罪，维护社会稳定；

5.制定社会各项事业发展计划，发展教育、卫生、科技、民政、广播电视、文化、体育事业;组织实施义务教育和其他各类教育;加强计划生育工作;推进社会保障、社会福利事业和养老保险工作;做好劳动管理、科普、老龄及宗教、侨务等工作；

6.加强乡级财政的监督和管理，按计划组织、管理乡财政收入和支出，执行国家有关财经纪律和政策；

7.指导、支持、帮助村(居)民委员会的组织制度建设和业务建设，促进村(居)民委员会民主自治；

8.协助和支持设置在本行政区域内不隶属于乡的国家机关和企事业单位工作，监督其遵守和执行国家的法律、法规和政策；   

9.承办县人民政府交办的其它事项。

（三）人员概况。截止2023年末 ，核定行政编制数22个，实际在编19人；核定机关工勤编制2个，实际在编1人；核定事业编制23个，实际在编人数23人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。2023年年初收入预算903.12万元，其中：一般公共预算拨款收入903.12万元，占100%。2023年决算报表总收入1086.1万元，其中：一般公共预算财政拨款收入为1086.1万元，占100%。

（二）支出情况。2023年年初预算支出903.12万元，其中：基本支出881.42万元，占97.60%；项目支出21.70万元，占2.4%。2023年决算报表总支出1086.1万元，其中：一般公共预算基本支出904.26万元，占总支出83.26%，项目支出181.84万元，占总支出16.74%。

1.按功能支出分类：总支出是1071.02万元，其中：

（1）一般公共服务支出601.95万元；

（2）社会保障和就业支出102万元；

（3）卫生健康支出33.95万元；

（4）城乡社区支出13万元；

（5）农林水支出264.48万元；

（6）住房保障支出56.81万元；

（7）文化旅游体育与传媒支出7.40万元；

（8）交通运输支出19.51万元；

2.按经济支出分类：总支出是1071.02万元，其中：

（1）基本支出904.26万元；（其中：人员经费766.74万元，日常公用经费137.52万元。）

（2）项目支出181.84万元；

（三）结余分配和结转结余情况。石铁乡人民政府2023年无结转结余。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。

（1）履职效能

一是坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，严格执行中央、省委、市委、县委及乡党委政府关于党风廉政建设的各项决策部署，团结带领财政所全体干部职工，改进工作作风，树立财政部门的良好形象。二是2023年的财政工作紧紧围绕“三个确保”根本目标，狠抓工作作风的转变，强化财政管理机制，积极发挥财政职能作用，加强财政资金的监管责任。三是主动争取项目和资金，增加乡级财力。在保障日常工作正常运转的前提下寻求新的发展，加强与上级部门的紧密联系，力求上级部门的支持和政策倾斜，不断增加可支配收入，为我乡各项事业的发展和进步提供有力的财力保障。

（2）预算管理

1.预算编制情况。我乡2023年预算编制严格按照部门预算编制通知、编制口径及有关要求，依据我乡2023年工作任务测算，提前细化专项预算，按时完成了预算项目库、预算草案的报审工作。同时，按照编制口径及要求，在规定时间内，保质保量地完成了我乡项目资金绩效目标的编报，绩效目标要素完整，指标细化量化，审核通过情况良好。

2.预算执行情况。我乡2023年按要求严格预算执行管理，在合规使用资金的前提下加快预算执行，在6月、10月的预算执行进度分别为42.51%、75.06%。2023年我乡部门整体年终无预算结余。

3.严控“三公”经费、会议、培训、差旅、办节办展、办公设备购置、信息网络及软件购置更新等一般性支出情况。公用经费严格按照年初和调整预算量入为出确保各部门的基础设施维修维护及必须的办公设备购置，正常运转经费支出；其他交通费、会议费、和公务接待经费严格控制压缩相比往年大幅度减少支出；机关节能降耗机关水、电、气、燃油节能降耗相对往年有所减少。

（3）财务管理

1.财务管理制度完善。为加强单位内部财务管理，规范财务审批，严肃财经纪律，厉行勤俭节约，反对铺张浪费，加强党风廉政建设，节约经费开支，防止国有资产流失，提高资金使用效益，确保各项工作正常运转。根据《党政机关历行节约反对浪费条例》、《党政机关国内公务接待管理规定》结合本单位具体情况、制定了石铁乡人民政府机关差旅费管理办法等内部财务管理制度并且财务管理制度得到落实。

2.财务岗位设置方面。我乡财政所共两人，已明确职责权限，并严格实行不相容岗位分离。

3.资金使用规范。职工工资统一由财政所打卡直发，村社区干部补助、办公经费、公共服务运行经费按季度拨付，专项补助按上级资金到位情况，及时足额拨付到位。基本支出按照序时进度，项目支出按照项目实施进度合理调度资金，保障预算支出执行，资金使用符合财务管理制度规定。

（4）资产管理

我乡严格按照《行政事业单位国有资产管理办法》《政府采购法》等相关管理规定，做好固定资产采买、报废、调整等相关管理工作。部门资产录入固定资产管理系统，分类建立资产卡片，实行资产动态管理。同时单位资产实行“谁使用、谁负责”的管理原则，及时进行资产清查盘点，确保了账实相符。

（5）采购管理

石铁乡人民政府2023年度政府采购总计0万元。

（二）部门预算项目绩效分析。常年项目绩效分析。该类项目总数30个，涉及预算总金额904.26万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数11个，涉及预算总金额181.84万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

1、项目决策

 一是明确整个项目的方向和目标是什么，以及项目所需要的资源、人力和时间等方面的需求；二是评估可行性和风险，考虑项目的可行性和所面临的各种风险，包括技术、市场、法律等方面的风险，并制定相应的风险管理计划；三是制定详细的计划和预算，明确项目所需要的各种资源和具体执行计划等。

2、项目执行

在项目执行过程中，时刻关注项目的进展情况，并进行优化和调整，确保项目能够顺利达成预期目标。

3、目标实现

项目完成后，极大地推动了我乡经济和社会发展，人居环境得到有力改善，人民群众生活质量得到了大力提升。

（三）重点领域绩效分析。石铁乡按要求主动向社会公开绩效管理评价结果，完善相关政策，改建管理情况，按要求及时向财政部门反馈绩效结果应用情况。

（四）绩效结果应用情况。无

四、评价结论及建议

（一）评价结论。2023年，我乡围绕大局、服务中心，认真履行职能职责，基本完成了各项目标任务。本级财政支出基本上按照年初和调整预算执行，综上所述预算绩效总体合格，自评为95分。

（二）存在问题。

(一)账务处理有待进一步规范，存在记账凭证缺少附件情况。

(二)固定资产管理有待进一步规范。新增固定资产未及时进行登记，资产管理严谨性程度不够，有待进一步规范管理。

(三)差旅费管理有待进一步加强。虽然每年对差旅费加强管理，但审批严谨性程度不够，有待进一步规范管理。

（三）改进建议。

(一)完善财务审批制度。严格按照财务审批制度进行报账，并建立好相关台账，各类凭证要真实、规范。财政所需进行认真审核，对发票及金额进行严格把关。加强财务监督和管理。

(二)严格执行资产管理制度。新购入固定资产严格执行并落实及时入账，录入四川行政事业性国有资产管理信息系统。

(三)严格控制差旅费。差旅费严格按照《宣汉县差旅费管理办法》执行，坚持差旅费审批程序，严格超范围超标准报销差旅费。

 附表：部门预算项目支出绩效自评表（2023年度）

 附件2

石铁乡人民政府

2023年专项预算项目绩效自评报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。依据上级要求，石铁乡人民政府结合本地实际制定并组织实施项目的建设和规划，合理规划资金支出，部署项目建设，加强项目施工监督，严格项目施工验收，保障项目完成良好，基本达到了预期效果。

（二）实施目的及支持方向。1.项目主要内容。

（1）保障我乡一般公共服务相关工作正常运转；

（2）保障我乡各项教育工作的顺利进行；

（3）稳固社会保障和就业相关工作；

（4）保障卫生健康相关工作有序开展；

（5）保障城乡社区各项目及基础设施建设等基建工作；

（6）保障农业农村发展，巩固脱贫攻坚，有序发放村社区干部补助资金；

（7）保障其他公益性活动支出经费。

2.项目应实现的具体绩效目标

（1）确保了地方政府的正常秩序；

（2）提高了群众的幸福指数；

（3）保障了群众财产安全。

3.分析评价申报内容与实际相符，申报目标合理可行性。我乡在2023年度部门决算中反映19个项目均从我乡实际情况出发，申报内容与实际完全相符，申报目标也遵从合理合规可行的要求。本单位部门选取19个项目进行公开，基本达到了预期效果。。

（三）预算安排及分配管理。1. 项目资金申报及批复情况。2023年我乡项目资金申报为181.84万元，并成功全额批复。

2.资金计划、到位及使用情况。

（1）资金计划。

一般公共服务支出43.35万元，占我乡全年项目支出的24%；文化旅游体育与传媒支出7.4万元，占我乡全年项目支出的4%；卫生健康支出3.59万元，占我乡全年项目支出的2%；农林水支出108万元，占我乡全年项目支出的59%；交通运输支出19.5万元，占我乡全年项目支出的11%.

（2）资金到位。

截止2023年年底，到位资金181.84万元。

（3）资金使用。

对项目资金严格按照工作进度拨付资金，做到了公平、公正、公开的原则，不挪用和截留项目资金。严格执行专款专用。资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等合规合法、与预算相符。

3.项目财务管理情况。

项目支出181.84万元，支出完成率100%。项目实施单位财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

（四）项目绩效目标设置。

1.项目完成情况。

包括项目完成数量、质量、时效、成本，项目资金结余情况，违规记录等情况，对照项目计划完成目标，对截止评价时点的任务量完成、质量标准、进度计划、成本控制目标的实现程度进行自评、分析、说明。

2.项目效益情况。

从项目经济、社会、生态、可持续效益以及服务对象满意度等方面对项目效益进行全面分析评价。

二、评价实施

（一）评价目的。

规范预算绩效指标体系建设，为预算绩效管理提供制度保障，将财政监督预算绩效运行工作融入预算管理工作之中。充分发挥财政监控职能和国库资金拨付监管作用。建立起以财政监督检查为手段、以规范约束绩效运行为目的的跟踪监督机制。

（二）预设问题及评价重点。

从项目决策、项目管理、项目实施、项目结果、产业发展、民生保障、基础设施、行政运转等多方面规避问题，合理设问，综合评价。

（三）评价选点。

根据相关政策及资料选取具有代表性的地点进行实地考察，实地评价和资料测评相结合的方式进行。

（四）评价方法。

采取自评与他评相结合方式，结合评价内容，做到有计划、有安排，扎实开展本次自评工作。针对申报内容、实施情况、资金兑现、财务管理等做出自我评价，认真听取建议，做好总结工作。

（五）评价组织。

由乡纪委、项目办和财政所工作人员组成的工作专班，分别审核项目的真实性、项目资料的合法合理合规性进行监督检查，确保评价的有效性和完整性。

三、绩效分析

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。制定了专门的项目建设方案，成立了领导小组，专门加强对项目建设需要、项目建设预算、政策落实、合同签订、信息公开、履约验收、结果评价、资金支付等各项目环节的管理。

2.项目管理。根据项目建设相关要求，结合项目特点，通过招投标、谈判及询价等内控程序，选取专业施工团队开展活动。我乡在落实项目建设工作中，建立专项工作负责制，并负责组织项目申报、实施和管理，规范使用项目资金。同时，及时把项目的下达和建设情况向县党政主要领导和上级报告。

3.项目实施。一是认真督查并抓好项目进度，每月组织一次工作推进情况专项督查，按时了解项目建设进度的基础上，深入实地现场查看，加强与项目单位人员的沟通交流，及时解答项目工作问题；二是抓好项目质量，不定期组织牵头部门进行明查、暗访，采取实地调查、查阅资料、随机访谈和受理群众信访等方式进行，发现问题将向相关责任部门提出整改要求，明确整改内容、时限，跟踪督促整改，对于建设项目，则严格按照国家行业标准进行实施和验收，认真做好项目的报建审批、工程招标、项目实施、审核验收等各项工作，确保项目完成质量。

（二）专用指标绩效分析。

1.产业发展。利于农村综合改革发展示范试点项目;实现机制模式创新,实现联农带农效益。

2.民生保障。把牢区域均衡性、对象精准性、标准合理性，做好让群众满意的民生项目。

3.基础设施。在建项目工程质量监控，整体工程协同推进，提升人居环境整治成效，实现生态环境保护，合法合规使用各个项目资金。

4.行政运转。严格按照上级规定，狠抓落实，对标对表，积极践行用途合规性、程序合规性、标准合规性，把好每一道程序关，将每一分钱用到合规支出中。

（三）个性指标绩效分析。

设立群众满意度指标，此指标是实现此项目资金的使用价值，提升人民群众满意度，实现民生保障项目可持续发展。

四、评价结论

石铁乡在财政预算支出及项目支出方面，严格执行财经管理制度，项目实施进行跟踪检查，做到支出按进度拨款，财政项目资金落到实处，发挥了财政资金的效益。

五、存在主要问题

部分项目资金拨付不及时。

六、改进建议

    民生项目建设工作需要久久为功，重在实干。为了人民群众的幸福安康，仍然需要加大资金投入，建立建设宜居宜业和美乡村。

附表：专项预算项目绩效评价表（2023年度）

 第五部分  附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

​六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

宣汉县石铁乡人民政府决算公开报表.xls