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第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

 第一部分  部门概况

 一、部门职责

宣汉县国有资产管理服务中心于2005年12月正式成立，属宣汉县人民政府领导。其基本职能：

1、依照《中华人民共和国企业国有资产法》《企业国有资产监督管理暂行条例》《中华人民共和国公司法》等法律、法规代表县政府履行出资人职责，监督管理县属国有及国有控股（参股）企业和全县行政事业单位经营性和非经营性国有资产，加强国有资产的管理工作。

2、研究拟订全县国有资产管理的规范性文件，制定或拟订有关制度，依法对全县国有资产监督管理。

3、对县属国有及国有控股（参股）企业国有资产保值增值情况、全县行政事业单位国有资产进行监督管理，建立和完善国有资产保值增值指标体系，制定考核标准；负责县属国有及国有控股企业工资总额和分配管理工作，制定县属国有及国有控股企业领导人员收入分配政策、考核办法并组织实施。

4、指导推进县属国有企业改革、重组和现代企业制度建设，完善公司法人治理结构，推动国有经济布局和结构的战略性调整。

5、监督管理全县国有资产（含行政事业单位国有资产）的清产核资、产权界定、资产划拨、资产处置、资产评估、资产损失和报废核销等工作，参与监督政府物资采购，确保国有资产运行安全、完整，提高使用效能。

6、通过法定程序对县属国有及国有控股（参股）企业领导人员、企业财务负责人进行任免、考核并根据其经营业绩进行奖惩，完善经营者激励和约束制度。代表县政府向县属国有、国有控股（参股）企业委派董事、监事，并派驻监事会。

7、参与制定国有资本经营预算管理；提出县属国有及国有控股企业年度国有资本经营预算建议草案，编报年度国有资本经营决算草案；负责组织收缴国有资本收益。

8、负责县属国有企业党的组织建设、思想建设、精神文明建设和宣传工作；协助管理中央和省、市驻宣国有企业党建工作。

9、协调中央、省、市在宣国有企业改革发展中与地方相关的事宜。

10、承办县委、县政府交办的其他事项。

 二、机构设置

宣汉县国有资产管理服务中心下属二级预算单位2个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位1个。

纳入宣汉县国有资产管理服务中心2023年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1. 宣汉县国有资产管理服务中心

2. 宣汉县投融资服务中心

 第二部分  2023年度部门决算情况说明

 一、 收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为46795.73万元。与2022年度相比，收、支总计各增加36432.4万元，增长351.55%。主要变动原因是项目任务增加，预算调增。

二、 收入决算情况说明

2023年度本年收入合计46795.73万元，其中：一般公共预算财政拨款收入4581.61万元，占9.79%；政府性基金预算财政拨款收入41927.12万元，占89.6%；国有资本经营预算财政拨款收入287万元，占0.61%。

 三、 支出决算情况说明

2023年度本年支出合计46795.73万元，其中：基本支出513.13万元，占1.1%；项目支出46282.6万元，占98.9%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为46795.73万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各增加36432.4万元，增长351.55%。主要变动原因是项目任务增加，预算调增。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出4581.61万元，占本年支出合计的9.8%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加1183.17万元，增长34.82%。主要变动原因是项目任务增加，预算调增。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出4581.61万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出0.45万元，占0.01%；社会保障和就业支出247.51万元，占5.4%；卫生健康支出11.4万元，占0.25%；交通运输支出100万元，占2.18%；资源勘探工业信息等支出4191.98万元，占91.5%；住房保障支出20.28万元，占0.47%。其他支出10万元，占0.44%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算支出决算数为4581.61，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）: 支出决算为0.45万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）: 支出决算为14.76万元，完成预算100%；机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为26.82万元，完成预算100%；机关事业单位职业年金缴费支出（项）：支出决算为198.04万元，完成预算100%；企业改革补助（款）其他企业改革发展补助（项）：支出决算为7.9万元，完成预算100%。

3.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:支出决算为6.36万元，完成预算100%；事业单位医疗（项）：支出决算为3.09万元，完成预算100%；公务员医疗补助（项）:支出决算为1.95万元，完成预算100%。

4.交通运输支出（类）其他交通运输支出（款）公共交通运营补助（项）：支出决算为100万元，完成预算100%。

5.资源勘探工业信息等支出（类）国有资产监管（款）行政运行（项):支出决算为169.65万元，完成预算100%；其他国有资产监管支出（项）：支出决算为1908.33万元，完成预算100%；支持中小企业发展和管理支出（款）中小企业发展专项（项）：支出决算为114万元，完成预算100%；其他支持中小企业发展和管理支出（项）：支出决算为2000万元，完成预算100%。

6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为20.28万元，完成预算100%。

7.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：支出决算10万元，完成预算100%。

（注：数据来源于财决01-1表和财决08表，仅罗列本部门涉及的全部功能分类科目，至项级。上述“预算”口径为全年预算数。增减变动原因为决算数<项级>和全年预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因。） 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出513.13万元，其中：

人员经费463.8万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助等。
　　公用经费49.33万元，主要包括：办公费、水费、电费、劳务费、工会经费、其他交通费用等。

（注：数据来源于财决07表和财决08-1表，仅罗列本部门实际支出涉及的经济分类科目。）

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为3万元，完成预算100%，较上年度减少3万元，下降50%。

（注：上述“预算”口径为全年预算数，包括一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出决算情况。）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算3万元，占100%。具体情况如下： 

公务接待费支出3万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2022年度减少3万元，下降50%。主要原因是接待任务减少，预算调减。其中：

国内公务接待支出3万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待30批次，320人次（不包括陪同人员），共计支出3万元，具体内容包括：宁夏甘肃门球队来宣参加中国门球比赛、舟山市国资委率队来达开展结对帮扶、项目融资及组织国企人员交流学习等方面接待。 

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款支出41927.12万元，其中：土地开发支出4000万元，支付破产或改制企业职工安置费300万元，污水处理设施建设和运营1627.12万元。 

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出287万元，其中：国有企业退休人员社会化管理补助支出21万元、支持科技进步支出266万元。 

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年度，机关运行经费支出43.01万元，比2022年度增加17.72万元，增长70.07%。主要原因是调入一名人员且当年有人员晋升等。

（注：数据来源于财决附03表）

（二）政府采购支出情况

2023年度，政府采购支出总额0万元。

（注：数据来源于财决附03表）

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，共有车辆0辆。

（注：数据来源于财决附03表，按部门决算报表填报数据罗列车辆情况。）

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2023年度预算编制阶段，组织对清产核资项目、国有企业管理工作经费、园林绿化、项目融资管理等4个项目开展了预算事前绩效评估，对4个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取4个项目开展绩效监控。

组织对2023年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成宣汉县国有资产管理服务中心部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、宣汉县国有资产管理服务中心等专项预算项目绩效自评报告，其中，宣汉县国有资产管理服务中心部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为100分，绩效自评综述：2023年度我部门整体预算绩效自评结论为“优”；宣汉县国有资产管理服务中心专项预算项目绩效自评得分为100分，绩效自评综述：融资管理项目经济效益达到90%以上，改善了城市面貌、促进各企业发展，项目任务运行情况良好，各服务对象满意度达到100%。绩效自评报告详见附件。 

第三部分 名词解释 

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）行政单位养老保险缴费（项）：主要用于对单位人员的养老保险费用等支出。

10.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：主要用于对单位人员的医疗保险费用支出。

11.节能环保（类）污染防治（款）能源节约支出（项）：指对新能源公交车营运补助等费用。

12.交通运输（类）交通运输（款）公共交通运营补助（项）：指对2021年公交车采购补助费用。

13.资源勘探工业信息支出（类）国有资产监管（款）行政运行（项）：指单位为保障国有资产监管正常运转而发生的行政支出。

14.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：主要用于单位人员的住房公积金费用支出。

15.国有企业经营预算支出（类）国有企业资本金注入（款）支持科技进步支出（项）：主要用于鼓励国有企业科技进步的支出。

16.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）、其他组织事务支出（项）：主要用于单位人员的工资福利支出。

17.其他支出（类)其他支出（款）其他支出（项）：主要用于省预算内基本建设资金支出。

18.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

19.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

20.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

21.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

22.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分  附件

附件1

部门预算绩效评价报告范本

（报告范围包括机关和下属单位）

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。

宣汉县国有资产管理服务中心内设办公室、统评股、产权股、企业股、党建办共五个股室，属于一级预算单位。下设独立编制机构2个，其中行政机关0个，参照公务员管理事业单位机构1个，其他事业单位1个。

（二）机构职能。

依照法律、法规代表县政府履行出资人职责，监督管理县属国有及国有控股（参股）企业和县级经营性国有资产，加强国有资产的管理工作。

（三）人员概况。

2023年末机关行政编制13人、机关工勤编制1人，年末实有在职行政人员10人，机关工勤人员1人。退休人员10人。下属事业单位宣汉县投融资服务中心事业编制6人，年末实有在职事业人员7人。

二、部门资金收支情况

（一）收入情况。

宣汉县国有资产管理服务中心部门2023年年初预算收入453.75万元，决算报表收入情况46795.73万元。

（二）支出情况。

宣汉县国有资产管理服务中心部门2023年年初预算支出453.75万元，决算报表支出46795.73万元。

（三）结余分配和结转结余情况。宣汉县国有资产管理服务中心部门2023年决算报表无结转结余情况。

三、部门预算绩效分析

（一）部门预算总体绩效分析。根据部门预算绩效评价指标体系“总体绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括履职效能、预算管理、财务管理、资产管理、采购管理等情况。

1.履职效能。产出履职效能：本单位通过合理配置资源、优化管理流程等方式促进职能目标完成效果的实现。经济履职效能：本单位通过有效的经营管理活动，实现经济效益最大化和社会责任履行的综合能力。可持续性履职效能：本单位通过对项目的完成情况，保障县属国企运行、提升国企满意度，促进企业可持续性发展。

2.预算管理。我单位经费来源是财政全额预算，没有其他收入，按照财政部门规定编制年度部门预算，经主要领导审定后，报财政局按法定程序审核、报批。强化预算约束，提高财政资金使用规范性。

在预算执行上按照法律、法规，做到了收支真实、数额准确、内容完整。执行中经主要领导审定后，及时报送财政部门按法定程序审查和批准，并按时向社会公开。

严格按照县级部门预算编制通知和要求，按时完成基础库、项目库报送工作，按时完成2023年预算编制工作，并按时提交单位预算草案。预算编制全面、科学，2023年部门决算绩效目标填报及年末结余结转都是严格按照县财政局要求完成。

3.财务管理。我单位严格按照收支管理规定和国库集中支付制度规范使用资金，不存在无预算、超预算拨款，虚列支出，人为调节收支科目和金额情况；我单位设立一个零余额账户和基本账户，归口国库部门统一管理，纳入系统统一支付，并建立本部门财经管理制度，规范资金管理和使用。为做好财务管理工作，我单位特设立财务岗位，专人专岗，并组织有关人员参加上级部门举办的预算、决算等各项培训、业务学习会等。

4.资产管理。我单位固定资产管理严格按照《国有资产管理办法》执行。并按要求每月及时上报固定资产月报，完成资产年报的填报。在资产管理工作情况上，无未履行审批程序进行资产出租出借、对外投资等情况；无未履行审批程序进行资产处置、处置收入未及时上缴国库等情况。同时每月填报清理盘活闲置资产统计表，提高对闲置资产的盘活率，通过优化资产配置和使用，提高资产的收益水平。

5.采购管理。严格执行政府采购项目促进中小企业发展相关管理办法。部门政府采购项目资金支付严格按照财务管理制度及采购制度要求。

（二）部门预算项目绩效分析。填报以下数据，并根据部门预算绩效评价指标体系“项目绩效”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分，依次包括项目决策、项目执行、目标实现等情况。

常年项目绩效分析。该类项目总数18个，涉及预算总金额45998.14万元，1—12月预算执行总体进度为100%，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

阶段（一次性）项目绩效分析。该类项目总数18个，涉及预算总金额45998.14万元，1—12月预算执行总体进度为100 %，其中：预算结余率大于10%的项目共计0个。

1.项目决策。部门预算项目设立按规定履行评估论证、申报程序。我们对绩效目标进行了全面的分析和评估，在制定绩效目标时，充分考虑了项目的可行性，确保目标具有挑战性又具有可实现性。针对绩效目标项目的关键任务和指标，我们进行了科学的量化和分解。将整体目标分解为阶段性任务，并建立了相应的指标体系，以便于对项目进展进行有效监控和评估。在制定指标时，充分考虑了项目的特点和发展阶段，确保指标具有可操作性又具有反映项目实际情况的准确性。部门预算项目在规定时间完成项目入库。

2.项目执行。部门预算项目实际列支内容与绩效目标设置方向相符，项目执行支出范围、程序、用途、核算符合国家财经法规和财务管理制度及有关专项资金管理办法的规定，不存在支出依据不合规、虚列项目支出的情况。部门预算项目根据实际采取对应调整措施使部门预算项目预算执行情况达到预期。

3.目标实现。在政府财政财务支持下，财政通过预算安排，按时拨付经费，保证了我部门工作的积极开展。我单位通过多方努力和协调，积极圆满地完成了县委、县政府交办的各项工作。

（三）重点领域绩效分析。2023年度国有资本经营预算支出287万元，主要用于支持企业科技进步266万元、国有企业退休人员社会化管理补助支出21万元等。国有资本经营预算进一步促进了县属国有企业的运营质量，促进企业发展。同时资金支付严格按照相关要求，已拨付完毕。

（四）绩效结果应用情况。宣汉县国有资产管理服务中心按要求将相关绩效信息随同预决算一起公开，在规定时间内向财政部门反馈应用绩效结果报告。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。对照“2023年部门预算绩效评价指标体系”，县国资管理服务中心结合本单位实际情况，通过对部门预算支出情况和实际支出情况的分析，2023年度我部门整体预算绩效自评结论为“优”。

（二）存在问题。

1、因年底财务决算资金清零，次年预算批复时间较迟影响，年初单位发生的经济业务事项存在未能及时进行资金支付；受业务性质影响，平时支出较慢，年底支出比重较大，月度支出不平衡。

2、新财务制度执行力有待加强，资金使用计划有待细化。

3、预算编制不够细化。预算管理意识不强。

（三）改进建议。

1、加强财务管理，严格财务审核，在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用的审核，严格按照费用的实际使用用途进行资金支付项目的列报，严格按照实际的费用支出内容进行财务核算，在预算金额内严格控制费用的支出，控制超支现象的发生。

2、遵循预算管理办法，对于年度无法预计的临时追加的相关工作所需费用，按照预算调整追加程序，逐级申报报批；对结余资金需调整用途的同样按照预算调整追加程序逐级申报报批，做到资金支付，预算现行，确保资金使用按照预算项目和使用用途执行，杜绝费用项目之间调剂使用现象的发生。

3、及时开展和财政的年度结余资金的对账工作，加强和财政的沟通，尽早取得上年结余资金结转的指标批复，以便年初相关工作的开展。

附表：部门预算项目支出绩效自评表（2023年度）

附件2

专项预算项目绩效评价报告范本 

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况。

1.项目主管部门的职能为力推平台公司做大做强，对平台公司的融资工作进行指导，为县重点项目提供有力资金支持。

2.项目根据宣委组〔2020〕118号、宣府函〔2017〕158号等文件立项，为保障本部门中心工作正常运行，对所监管的企业完成当年目标任务考核。

3.编制投融资平台公司贷款本息预算，为资金管理提供具体项目的条件、范围。

4.按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用的审核，严格按照费用的实际使用用途进行资金支付项目的列报。

（二）实施目的及支持方向。

1、项目融资管理项目资金管理办法的制定遵循国家相关法律法规和财务管理制度，旨在确保项目资金的合理、有效、安全使用。

管理原则：明确项目资金管理的原则，如专款专用、注重绩效、公开透明、规范运作等，确保资金使用符合法律法规和政策要求。

管理职责：明确各方在项目资金管理中的职责和权限，确保资金管理的责任明确、分工合理。

支出管理：明确项目资金的支出范围、标准、程序等，对人员费用、设备购置与维护费用、材料费用、差旅与会议费用、培训费用等支出进行严格控制和管理。

监督与检查：建立项目资金的监督与检查机制，对项目资金的使用情况进行定期或不定期的监督检查，确保资金使用的合规性和有效性。

2、项目融资管理项目实施的主要目的：

本项目通过为企业提供专业的融资管理服务，帮助他们解决融资难、融资贵等问题，提高资金使用效率。

（三）预算安排及分配管理。

我单位2023年项目融资管理项目预算94.2万元，全部为一般公共预算财政拨款。截至2023年底，资金全部拨付到位，已使用完毕。主要用于督促企业按时归还本息；对平台公司的融资工作进行指导，为县重点项目提供有力资金支持。

项目资金分配应遵循以下原则及考虑因素：

1、公平原则：确保资金分配过程公开、透明、公正，避免偏袒或排斥任何相关方。

2、效益原则：优先考虑那些能够为项目带来最大效益的活动或支出。

3、风险原则：将项目风险因素纳入考虑，确保资金分配合理且风险可控。

4、节约原则：根据实际需求和可行性，合理控制项目支出，避免浪费。

（四）项目绩效目标设置。

（1）数量指标。督促国企融资平台在预算年度内尽快完成融资任务，壮大国有企业，为县级项目发展提供有力支撑。完成国企人才培训60人次。

（2）质量指标。指导中普、城发、巴旅等国企完成今年的各项工作≥90%。

（3）社会效益指标。促进国有企业做大做强，整合运作各类资源，积极创造融资条件，积极发展培养人才，壮大国有企业队伍，促进国有企业稳健发展。

（4）可持续影响指标。项目任务运行情况，建立起长效机制，保证融资畅通，服务于市场与企业。

二、评价实施

（一）评价目的。通过为企业提供专业的融资管理服务，帮助他们解决融资难、融资贵等问题，提高资金使用效率。

（二）预设问题及评价重点。

1、预设问题可能包括但不限于：

项目绩效目标是否明确、具体、可量化？项目资金支出是否合规、合理、有效？项目实施过程是否遵循了既定计划和程序？项目是否达到了预期的绩效目标？如未达到，原因何在？项目实施过程中遇到了哪些挑战和困难？是如何应对的？项目成果是否具有可持续性和推广价值？

2、评价重点聚焦于项目的关键领域和核心环节，如资金使用情况、项目进展、社会影响等方面，确保评价的全面性和深入性。

（三）评价选点。

在进行项目绩效自评时，为了确保评价的广泛性和代表性，通常会选择一定数量的抽样点位进行深入调查和分析。抽样点位的选择应基于项目的实际情况和评价需求，确保覆盖项目的各个关键领域和关键环节。具体抽样点位情况需根据项目特点和评价方案确定，可能包括不同类型的项目执行单位、不同区域的受益群体等。

（四）评价方法。

单位自评法：由本单位根据自身情况进行自评，提供项目实施过程中的一手资料和数据。

问卷调查法：设计问卷向项目相关方（如受益群体、合作伙伴等）收集意见和建议，了解项目的社会影响和满意度。

访谈调研法：通过面对面访谈的方式，深入了解项目执行过程中的具体情况和问题，获取深入的第一手资料。

（五）评价组织。

项目绩效自评的组织工作由本单位专门的评价小组负责，小组成员通常包括单位领导、分管领导、办公室主任、统评股股长、企业股长、财务人员。评价小组的主要职责包括：

制定评价方案和计划；

组织开展评价工作，包括收集资料、现场调研、数据分析等；

编写评价报告，提出评价结论和建议；

协调解决评价过程中出现的问题和争议；

三、绩效分析

根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。

（一）通用指标绩效分析。

1.项目决策。明确该项目的目标是通过为企业提供专业的融资管理服务，帮助他们解决融资难、融资贵等问题，提高资金使用效率。同时确保目标可实现且具有实际意义。决策过程基于充分的市场调研、广泛征求相关部门和利益相关者的意见，确保决策的科学性和民主性。资金分配需符合相关法律法规和财务管理制度，确保资金的合法合规使用。根据项目需求和实际情况，合理分配资金，确保资金使用效益最大化。围绕决策程序、规划论证、资金投向进行绩效分析。

2.项目管理。建立健全项目管理制度，包括财务管理制度、合同管理制度等。确保各项制度得到有效执行，加强对项目全过程的监督和管理。根据项目需求，合理配置专业技术人员和管理人员，确保项目团队的专业性和高效性。确保项目所需资源得到及时供应和有效使用。对项目实施过程中可能出现的风险进行识别和评估，制定相应的应对措施。加强对项目风险的监控和应对，确保项目顺利实施并达到预期目标。

3.项目实施。制定详细的项目实施计划，明确各阶段的目标和任务。定期对项目实施进度进行跟踪和评估，确保项目按计划进行。根据项目需求和实际情况编制详细的预算计划。加强对项目成本的控制和管理，确保项目成本在预算范围内。

4.项目结果。近年度部门对该项目开展绩效评价情况取得了较好的等级。对项目实施过程中出现的问题进行总结和分析。针对问题提出具体的改进措施和建议，为今后的类似项目提供借鉴和参考。

（二）专用指标绩效分析。根据专项预算项目资金支持对象选择所属指标进行绩效分析。支持对象包括产业发展、民生保障、基础设施、行政运转等方面。

1.产业发展。督促国企融资平台在预算年度内尽快完成融资任务，壮大国有企业，为县级项目发展提供有力支撑。

2.可持续性。项目任务运行情况建立起长效机制，保证融资畅通，服务于市场与企业。

3.社会效益。促进国有企业做大做强，整合运作各类资源，积极创造融资条件，积极发展培养人才，壮大国有企业队伍，促进国有企业稳健发展。

4.满意度。国企对各项工作的开展情况满意度≥90%。

（三）个性指标绩效分析。无。

四、评价结论

对照“2023年部门预算绩效评价指标体系”，宣汉县投融资服务中心结合本单位实际情况，通过对部门预算支出情况和实际支出情况的分析，2023年度我部门整体预算绩效自评结论为“优”。

五、存在主要问题

1、因年底财务决算资金清零，次年预算批复时间较迟影响，年初单位发生的经济业务事项存在未能及时进行资金支付；受业务性质影响，平时支出较慢，年底支出比重较大，月度支出不平衡。

2、新财务制度执行力有待加强，资金使用计划有待细化。

3、预算编制不够细化。预算管理意识不强。

六、改进建议

1、加强财务管理，严格财务审核，在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用的审核，严格按照费用的实际使用用途进行资金支付项目的列报，严格按照实际的费用支出内容进行财务核算，在预算金额内严格控制费用的支出，控制超支现象的发生。

2、遵循预算管理办法，对于年度无法预计的临时追加的相关工作所需费用，按照预算调整追加程序，逐级申报报批；对结余资金需调整用途的同样按照预算调整追加程序逐级申报报批，做到资金支付，预算现行，确保资金使用按照预算项目和使用用途执行，杜绝费用项目之间调剂使用现象的发生。

3、及时开展和财政的年度结余资金的对账工作，加强和财政的沟通，尽早取得上年结余资金结转的指标批复，以便年初相关工作的开展。 

第五部分  附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

2023-607-宣汉县国有资产管理服务中心决算公开报表.xls