第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

（二）政府采购支出情况

（三）国有资产占有使用情况

（四）预算绩效管理情况

第三部分  名词解释

第四部分  附件19

第五部分  附表63

第一部分  部门概况

一、部门职责

主要职能。制定和组织实施经济、社会发展计划，制定产业结构调整方案，组织指导好生产、协调好本镇与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，不断培育市场体系，促进经济发展；制定并组织实施村镇建设规划，地方道路建设及公共设施、水利设施的管理、负责土地、林木、水等自然资源的保护，做好护林防火工作；负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作；按计划组织本级财政收入和地方税的征收，管好财政资金、增强财政实力；抓好精神文明建设、丰富群众文化生活、树立社会主义新风尚；完成上级政府交办的其他事项。

二、机构设置

机构情况，2023年末，纳入本套决算编制范围的独立核算单位共2个，比上年增减0个。

人员情况，宣汉县新华镇2023年末实有行政24人，行政工勤2人，参照公务员管理4人，事业9人，退休人员34人，遗属人员5名。

第二部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为2225.48万元。与2022年度1691.34万元相比，收、支总计各增加534.14万元，增长31.58%。主要变动原因是人员增加以及上级安排的专项支出增加而形成的支出增长。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2023年度本年收入合计2225.48万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1834.75万元，占82.44%；政府性基金预算财政拨款收入390.73万元，占17.56%。

（注：数据来源于财决01表，仅罗列本部门涉及的收入。）

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2023年度本年支出合计2224.58万元，其中：基本支出1230.55万元，占55.29%；项目支出994.93万元，占44.71%。

（注：数据来源于财决04表，仅罗列本部门涉及的支出。）

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为2225.48万元。与2022年度1691.34万元相比，财政拨款收、支总计各增加534.14万元，增长31.58%。主要变动原因是人员增加以及上级安排的专项支出增加而形成的支出增长。

（注：数据来源于财决01-1表）

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1834.75万元，占本年支出合计的82.44%。与2022年度1500.34万元相比，一般公共预算财政拨款支出增加334.41万元，增长22.29%。主要变动原因是人员增加，支出增加。

​（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1834.75，主要用于以下方面:一般公共服务支出925.98万元，占50.47%；文化旅游体育与传媒支出9.36万元，占0.51%；社会保障和就业支出145.99万元，占7.96%；卫生健康支出41.78万元，占2.27%；农林水支出621.90万元，占33.90%；住房保障支出69.15万元，占3.77%；交通运输支出20.59万元，占1.12%。

（注：数据来源于财决01-1表，仅罗列本部门涉及的全部功能分类科目，至类级。）

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算支出决算数为1834.75，完成预算145.47%。其中：

1.一般公共服务类: 支出决算为925.98万元，完成预算131.41%。

2.文化旅游体育与传媒类: 支出决算为9.36万元，完成预算100%。

3.社会保障和就业类: 支出决算为145.99万元，完成预算*110.51%。

4.卫生健康类:支出决算为41.78万元，完成预算110.29%。

5.农林水类:支出决算为621.90万元，完成预算195.73%。

6.交通运输类:支出决算为20.59万元，完成预算100%。

7.住房保障类:支出决算为69.15万元，完成预算100.51%。

（注：数据来源于财决01-1表和财决08表，仅罗列本部门涉及的全部功能分类科目，至项级。上述“预算”口径为全年预算数。增减变动原因为决算数<项级>和全年预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因。）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1230.55万元，其中：

人员经费1101.02万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费129.53万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

（注：数据来源于财决07表和财决08-1表，仅罗列本部门实际支出涉及的经济分类科目。）

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算为7.18万元，完成预算100.00%，较上年度减少3.82万元，下降34.72%。决算数小于预算数的主要原因是公务用车次数减少。

（注：上述“预算”口径为全年预算数，包括一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出决算情况。）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务用车购置及运行维护费支出决算2.18万元，占30.36%；公务接待费支出决算5万元，占69.64%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.公务用车运行维护费支出2.18万元，完成预算100%。主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

2.公务接待费支出5万元，完成预算100%。主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款支出390.73万元。

国有资本经营预算支出决算情况说明

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2023年度，新华镇人民政府机关运行经费支出1834.75万元，比2022年度增加334.41万元，增长22.29%，主要变动原因是人员增加，支出增加。

（注：数据来源于财决附03表）

（二）政府采购支出情况

2023年度，新华镇人民政府采购支出总额0万元。

（注：数据来源于财决附03表）

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，新华镇人民政府共有车辆1辆，其中：其他用车1辆，其他用车主要是用于社区宣传事务。

（注：数据来源于财决附03表，按部门决算报表填报数据罗列车辆情况。）

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2023年度预算编制阶段，组织对新华镇等36个项目开展了预算事前绩效评估，对36个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，对所有项目开展绩效监控。

组织对2023年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，并形成专项预算项目绩效自评报告。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）人大事务（款）人大代表履职能力（项）：指镇级人民代表大会的支出；

一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款） 行政运行（项）：指政府机关用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出；

一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）：指政府机关用于办公设备购置和大型修缮的项目支出；

一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务（项）：指政府机关用于政权建设等方面的项目支出；

一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务（项）:指除行政运行、一般行政管理事务、机关服务、预算改革业务、财政国库业务、财政监察、信息化建设、财政委托业务支出、事业运行等项目外的其他财政事务方面的支出；

一般公共服务（类）纪检监察事务（款）其他纪检监察事务（项）:指政府机关用于保障机构纪检、监察工作顺利开展的生活补助支出；

一般公共服务（类）其他一般公共服务（款）其他一般公共服务（项）:指除上述项目外的其他一般公共服务支出。

10.公共安全（类）其他公共安全（款）其他公共安全（项）：指除上述项目以外其他用于公共安全方面的支出。

11.文化体育与传媒（类）其他文化体育与传媒（款）其他文化体育与传媒（项）:指用于文化共享工程的项目支出。

12.社会保障和就业（类）民政管理事务（款）老龄事务（项）: 指政府机关用于老龄事务方面的支出；

社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）:指政府机关用于实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费支出；

社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）：指用于机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出；

社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）: 指按政府机关用于烈士牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤以及丧葬补助费支出。

医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）: 指政府机关单位用于缴纳行政（参公）单位基本医疗保险支出；

医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗（项）:指政府机关单位用于缴纳职工其他医疗保障支出。

14.城镇社区（类）城镇社区管理事务（款）其他城镇社区管理事务（项）:指政府机关用于城镇社区办公费、生活补助的基本支出。

15.农林水（类）农业（款）农业行业业务管理（项）:指用于农业农村政策研究、土地承包管理、审计监督等农业行业一般性基本业务管理工作的支出；

农林水（类）农业（款）防灾救灾（项）:指用于对农业生产因遭受自然、生物灾害损失给予的补助，促进农业防灾增产措施补助，海难救助补助，草原扑火防火及因其他灾害导致农牧渔业生产者损失给予的补助支出；

农林水（类）农业（款）农村道路建设（项）:指用于农村公路、镇村道路建设方面的支出；

农林水（类）农业（款）对高校毕业生到基层任职补助（项）:指按规定对高校毕业生到基层任职的补助支出；

农林水（类）农业（款）其他农业支出（项）:指除上述项目以外的其他用于农业方面的支出；

农林水（类）扶贫（款）农村基础设施建设（项）:指用于农村贫困地区镇村道路、住房、基本农田、水利设施、人畜饮水、生态环境保护等生产生活条件改善方面的支出；

农林水（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）:指对村民委员会和村党支部的补助支出，以及支持建立县级财政基本财力保障机制安排的村级组织运转奖补资金；

农林水（类）其他农林水（款）化解其他公益性镇村债务（项）:指化解除农村义务教育债务以外的镇村其他公益性债务支出；

农林水（类）其他农林水（款）其他农林水支出（项）:指除化解债务支出以外其他用于农林水方面的支出。

16.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）:指政府机关用于缴纳单位部分住房公积金的支出。

17.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

19.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

20.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

21.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、用车运行维护费以及其他费用。

27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

30.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件一

2023年部门整体绩效评价报告部门基本情况

机构组成

新华镇位于宣汉东北处、中河上游，距县城62公里。全镇总辖区面积167.4平方公里，辖区内有9个行政村、1个城镇社区，总人口26019人。由党委、政府、人大组成行政机关。新华镇政府由党建办、党政办、财政所、便民服务中心、安办、信访办、司法调解室及各领导办公室组成；辖县派出机构国土资源所，县直管部门学校、医院、农商银行、邮政储蓄所4个部门。

机构职能和人员概况

1.制定和组织我镇实施经济、科技和社会发展计划，协调好本镇与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。

2.制定并组织实施我镇村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。

3.负责我镇行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪和维护社会稳定。

4.按计划组织我镇本级财政收入，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。

5.抓好我镇精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。

6.完成上级政府交办的其它事项。

新华镇政府行政编制25人、工勤编制2人，便民服务中心事业编制23人，现有行政在职职工（含工勤和参公人员）30人，事业单位职工29人。

年度主要工作任务

对项目资金严格按照工作进度拨付资金，做到了公平、公正、公开的原则，不挪用和截留项目资金。

部门整体支出绩效目标

2023年我镇整体绩效目标支出实现2225.48万元，其中：基本支出1230.95万元，占55.29%；项目支出994.93万元，占44.71%。支出完成率100％。

二、部门资金收支情况

（一）部门总体收支情况

1.部门总体收入情况

2023年本年收入合计2225.48万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1834.75万元，占82.44%；政府性基金预算财政拨款收入390.73万元，占17.56%。

2.部门总体支出情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1834.75，主要用于以下方面:一般公共服务支出925.98万元，占50.47%；文化旅游体育与传媒支出9.36万元，占0.51%；社会保障和就业支出145.99万元，占7.96%；卫生健康支出41.78万元，占2.27%；农林水支出621.90万元，占33.90%；住房保障支出69.15万元，占3.77%；交通运输支出20.59万元，占1.12%。

2023年政府性基金预算财政拨款支出390.73万元。

3.部门总体结转结余情况

我镇无年末结转和结余。

（二）部门财政拨款收支情况

1.部门财政拨款收入情况

2023年本年收入合计2225.48万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1834.75万元，占82.44%；政府性基金预算财政拨款收入390.73万元，占17.56%。

2.部门财政拨款支出情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1834.75，主要用于以下方面:一般公共服务支出925.98万元，占50.47%；文化旅游体育与传媒支出9.36万元，占0.51%；社会保障和就业支出145.99万元，占7.96%；卫生健康支出41.78万元，占2.27%；农林水支出621.90万元，占33.90%；住房保障支出69.15万元，占3.77%；交通运输支出20.59万元，占1.12%。

2023年政府性基金预算财政拨款支出390.73万元。

3.部门财政拨款结转结余情况

我镇无年末结转和结余。

三、部门整体绩效分析

（一）部门预算项目绩效分析

1.人员类项目绩效分析

该项目年度绩效目标为严格执行相关政策，保障工资等及时足额发放，预算编制科学合理，减少结余资金。目标实现情况良好，我镇极好的保障了单位员工的正常权益。2023年我镇人员经费1101.02万元，支出严格执行部门预算，厉行节约，控制成本。截止2023年12月31日，已执行1101.02万元，执行率100%，预算完成率100%，资金结余率为0。本年度无违规违纪记录。

2.运转类项目绩效分析

该项目年度绩效目标为保障单位日常运转，提高预算编制质量，严格执行预算。目标实现情况良好，我镇稳健保障了单位的正常运行。2023年我镇运转类项目经费129.53万元，支出严格执行部门预算，厉行节约，控制成本。截止2023年12月31日，已执行129.53万元，执行率100%，预算完成率100%，资金结余率为0。本年度无违规违纪记录。

3.特定目标类项目绩效分析

该项目年度绩效目标为推进农村建设，加快补足农村基础设施短板，促进农村农业现代化发展，提高村民生活幸福指标。目标实现情况良好，我镇稳健推进特定项目高质量完成。2023年我镇特定目标类项目经费994.93万元，支出严格执行部门预算，厉行节约，控制成本。截止2023年12月31日，已执行994.93万元，执行率100%，预算完成率100%，资金结余率为0。本年度无违规违纪记录。

（二）部门整体履职绩效分析

2023年初，镇财政所及时根据县财政局预算编报口径，结合我镇实际，并对照2022年度财政决算依据，按照“保工资、保运转、保民生、促发展”的顺序按时完成我镇2023年财政一般公共预算支出的编报工作，并报经镇人代会审核通过。按预算编报口径预算本级在编人员类、运转类经费，并对部门整体支出绩效目标进行申报。

（三）结果应用情况

我镇年初将一般公共预算支出的编制数据，报经镇人代会审核通过后，并对部门整体支出绩效目标进行申报，自评。截止2023年12月31日，全面完成预期目标，完成率100%。并对自评结果按照上级主管部门要求进行公开，并在规定时间内向财政部门反馈应用绩效结果报告。

（四）自评质量

我镇财政预算支出及项目支出，严格按照各财经制度完成。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

新华镇在财政预算支出及项目支出方面，严格执行财经管理制度，项目实施进行跟踪检查，做到支出按进度拨款，财政项目资金落到实处，发挥了财政资金的效益。

（二）存在问题

为了保证人员类和日常运转类刚性支出，导致部分其他支出积压，无指标支付。

（三）改进建议

1.提高定额公用经费标准；

2.将职工伙食团费用、城管执法人员、临聘炊事员劳务费、垃圾清运费和垃圾处理费纳入预算；

3.我镇基础设施条件较差，上级投入的项目资金较少，建议加大财政资金投入力度，改变我镇基础设施条件，让群众生活更美好。

附表：部门整体支出绩效目标完成情况自评表（2023年度）

附件2

2023年专项预算项目绩效评价报告

一、项目概况

（一）设立背景及基本情况

依据上级要求，新华镇人民政府结合本地实际制定并组织实施项目的建设和规划，合理规划资金支出，部署项目建设，加强项目施工监督，严格项目施工验收.保障了项目完成良好，基本达到了预期效果。

（二）实施目的及支持方向

1.项目主要内容。

（1）保障我镇一般公共服务相关工作正常运转；

（2）保障我镇各项教育工作的顺利进行；

（3）稳固社会保障和就业相关工作；

（4）保障卫生健康相关工作有序开展；

（5）保障城乡社区各项目及基础设施建设等基建工作；

（6）保障农业农村发展，巩固脱贫攻坚，有序发放村社区干部补助资金；

（7）保障其他公益性活动支出经费。

2.项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。

（1）确保了地方政府的正常秩序；

（2）提高了群众的幸福指数；

（3）保障了群众财产安全。

3.分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。我镇在2023年度部门决算中反映36个项目均从我镇实际情况出发，申报内容与实际完全相符，申报目标也遵从合理合规可行的要求。本单位部门选取36个项目进行公开，基本达到了预期效果。

（三）预算安排及分配管理

1.项目资金申报及批复情况。2023年我镇项目资金申报为994.93万元，并成功全额批复。

2.资金计划、到位及使用情况。

（1）资金计划。一般公共服务支出181.46万元，占我镇全年项目支出的18.23%；文化旅游体育与传媒支出9.36万元，占我镇全年项目支出的0.95%；卫生健康支出3.63万元，占我镇全年项目支出的0.36%；城乡社区支出367.00万元，占我镇全年项目支出的36.89%；农林水支出389.16万元，占我镇全年项目支出的39.11%；交通运输支出20.59万元，占我镇全年项目支出的2.07%，其他支出23.73万元，占我镇全年项目支出的2.39%。

（2）资金到位。截止2023年年底，到位资金994.93万元。

（3）资金使用。对项目资金严格按照工作进度拨付资金，做到了公平、公正、公开的原则，不挪用和截留项目资金。严格执行专款专用。资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等合规合法、与预算相符。

3.项目财务管理情况。项目支出994.93万元，支出完成率100%。项目实施单位财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

（四）项目绩效目标设置

1.项目完成情况。包括项目完成数量、质量、时效、成本，项目资金结余情况，违规记录等情况，对照项目计划完成目标，对截止评价时点的任务量完成、质量标准、进度计划、成本控制目标的实现程度进行自评、分析、说明。

2.项目效益情况。从项目经济、社会、生态、可持续效益以及服务对象满意度等方面对项目效益进行全面分析评价。

二、评价实施

（一）评价目的

规范预算绩效指标体系建设，为预算绩效管理提供制度保障，将财政监督预算绩效运行工作融入预算管理工作之中。充分发挥财政监控职能和国库资金拨付监管作用。建立起以财政监督检查为手段、以规范约束绩效运行为目的的跟踪监督机制。

预设问题及评价重点

    从项目决策、项目管理、项目实施、项目结果、产业发展、民生保障、基础设施、行政运转等多方面规避问题，合理设问，综合评价。

评价选点

根据相关政策及资料选取具有代表性的地点进行实地考察，实地评价和资料测评相结合的方式进行。

（四）评价方法

采取自评与他评相结合方式，结合评价内容，做到有计划、有安排，扎实开展本次自评工作。针对申报内容、实施情况、资金兑现、财务管理等做出自我评价，认真听取建议，做好总结工作。

（五）评价组织

由镇纪委、项目办和财政所工作人员组成的工作专班，分别审核项目的真实性、项目资料的合法合理合规性进行监督检查，确保评价的有效性和完整性。

三、绩效分析

根据项目预算绩效评价指标体系“通用指标”“专用指标”“个性指标”涉及二、三级指标进行逐项绩效分析并评分。

（一）通用指标绩效分析

1.项目决策。制定了专门的项目建设方案，成立了领导小组，专门加强对项目建设需要、项目建设预算、政策落实、合同签订、信息公开、履约验收、结果评价、资金支付等各项目环节的管理。

2.项目管理。根据项目建设相关要求，结合项目特点，通过招投标、谈判及询价等内控程序，选取专业施工团队开展活动。我镇在落实项目建设工作中，建立专项工作负责制，并负责组织项目申报、实施和管理，规范使用项目资金。同时，及时把项目的下达和建设情况向县党政主要领导和上级报告。

3.项目实施。一是认真督查并抓好项目进度，每月组织一次工作推进情况专项督查，按时了解项目建设进度的基础上，深入实地现场查看，加强与项目单位人员的沟通交流，及时解答项目工作问题；二是抓好项目质量，不定期组织牵头部门进行明查、暗访，采取实地调查、查阅资料、随机访谈和受理群众信访等方式进行，发现问题将向相关责任部门提出整改要求，明确整改内容、时限，跟踪督促整改，对于建设项目，则严格按照国家行业标准进行实施和验收，认真做好项目的报建审批、工程招标、项目实施、审核验收等各项工作，确保项目完成质量。

（二）专用指标绩效分析

根据专项预算项目资金支持对象选择所属指标进行绩效分析。支持对象包括产业发展、民生保障、基础设施、行政运转等方面。

1.产业发展。

利于农村综合改革发展示范试点项目;实现机制模式创新,实现联农带农效益。

2.民生保障。

把牢区域均衡性、对象精准性、标准合理性，做好让群众满意的民生项目。

3.基础设施。

在建项目工程质量监控，整体工程协同推进，提升村镇人居环境整治成效，实现生态环境保护，合法合规使用各个项目资金。

4.行政运转。

严格按照上级规定，狠抓落实，对标对表，积极践行用途合规性、程序合规性、标准合规性，把好每一道程序关，将每一分钱用到合规支出中。

（三）个性指标绩效分析

民生保障：施工目标完成率极高，真正实现此项目资金的使用价值，提升人民群众满意度，实现民生保障项目可持续发展。

四、评价结论

新华镇在财政预算支出及项目支出方面，严格执行财经管理制度，项目实施进行跟踪检查，做到支出按进度拨款，财政项目资金落到实处，发挥了财政资金的效益。

五、存在主要问题

部分项目资金拨付不及时。

六、改进建议

我镇村镇建设是一项长期性课题，为了人民群众的幸福安康，仍然需要加大投入，让脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接。   

附表：专项预算项目绩效评价表（2023年度）