第一部分部门概况4
一、部门职责4
二、机构设置5
第二部分 2022年度部门决算情况说明6
一、收入支出决算总体情况说明6
二、收入决算情况说明6
三、支出决算情况说明7
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明8
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明9
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明10
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明11
八、政府性基金预算支出决算情况说明13
九、国有资本经营预算支出决算情况说明13
十、其他重要事项的情况说明13
第三部分名词解释15
第四部分附件18
第五部分附表34
一、收入支出决算总表34
二、收入决算表34
三、支出决算表34
四、财政拨款收入支出决算总表34
五、财政拨款支出决算明细表34
六、一般公共预算财政拨款支出决算表34
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表34
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表34
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表34
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表34
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表34
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表34
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表34
第一部分 部门概况
一、部门职责
2022年我镇认真贯彻实施《中华人民共和国会计法》，进一步规范和完善财会制度，强化会计从业人员管理，有效地提高了会计队伍的整体素质，提高了会计管理的工作水平。并根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》的有关规定和财政局决算要求，我镇2022年度部门决算编审工作按照政府会计制度的有关规章制度和部门决算编报说明及要求，做到了整套报表的及时性、规范性、真实性、准时性、完整性，使2022年我镇部门决算工作得以顺利完成，推动了我镇各项社会经济的发展。
（1）制定和组织我镇实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本镇与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。
（2）制定并组织实施我镇村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。
（3）负责我镇行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。
（4）按计划组织我镇本级财政收入，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。
（5）完成上级政府交办的其它事项。
二、机构设置
樊哙镇人民政府下属二级预算单位2个，其中行政单位1个，事业单位1个。纳入樊哙镇人民政府2022年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：
1.樊哙镇人民政府
2.樊哙镇便民服务中心
第二部分 2022年度部门决算情况说明
一、 收入支出决算总体情况说明
2022年度收、支总计1936.48万元。与2021年相比，收、支各增加269.78万元，增长16.19%。主要变动原因是支出严格执行部门预算，厉行节约，控制成本。
（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
二、 收入决算情况说明
2022年本年收入合计1936.48万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1867.29万元，占96.42%；政府性基金预算财政拨款收入69.19万元，占3.58%。
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（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、 支出决算情况说明
2022年本年支出合计1936.48万元，其中：基本支出1023.80万元，占52.87%；项目支出912.68万元，占41.73%。
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（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年财政拨款收、支总计1936.48万元。与2021年相比，收、支总计各增加270.5万元，增长16.23%。主要变动原因是人员工资性支出和办公经费增加，基础设施建设项目增加。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2022年一般公共预算财政拨款支出1867.29万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出1048.08万元，占56.13%；教育支出（类）10万元，占0.53%；社会保障和就业（类）支出151万元，占8%；卫生健康支出39.2万元，占2.1%； 城乡社区支出26万元，占1.4%；农林水支出541.65万元，占29%；住房保障支出51.34万元，占2.7%。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2022年一般公共预算支出决算数为1867.28万元，完成预算100%。其中：
1.一般公共服务（类）: 支出决算为1048.08万元，完成预算100%。
2.教育（类）: 支出决算为10万元，完成预算100%。
3.社会保障和就业（类）: 支出决算为151.1万元，完成预算100%。
4.卫生健康（类）:支出决算为39.2万元，完成预算100%。
5.城乡社区（类）: 支出决算为26万元，完成预算100%。
6.农林水（类）: 支出决算为541.65万元，完成预算100%。
7.住房保障（类）: 支出决算为51.34万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年一般公共预算财政拨款基本支出1867.28万元，其中：
人员经费921.70万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费102.1万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
项目经费912.68万元，主要包括：人大事务、政府机构办公厅（室)及相关事务、纪检监察事务、组织事务、教育支出、其他教育支出、社会保障和就业支出、行政事业单位养老支出、抚恤、其他社会保障和就业支出、卫生健康支出、公共卫生、行政事业单位医疗、城乡社区支出、农林水支出、巩固脱贫衔接乡村振兴、农村综合改革、住房保障支出等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2022年“三公”经费财政拨款支出决算为11.5万元，完成预算100%，决算数预算数持平的主要原因是严格按照预算执行，合理规划使用资金。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算8.5万元，完成预算73.91%，且2021年度持平；公务用车运行维护费2.99万元，完成预算26.09%。
（图6：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。
2.公务用车购置及运行维护费支出2.99万元,完成预算26.09%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2021年增加1.01万元，增长33.78%。主要原因是我镇出差及场镇秩序维护工作增多，公务用车次数增加。
其中：公务用车运行维护费支出2.99万元。主要用于场镇秩序维护及下村开展工作等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。
3.公务接待费支出8.5万元，完成预算73.91%。公务接待费支出决算与上年持平。
国内公务接待支出8.5万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2022年政府性基金预算财政拨款支出69.19万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2022年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2022年，樊哙镇人民政府无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况
2022年，樊哙镇人民政府无采购支出。
（三）国有资产占有使用情况
截至202年12月31日，樊哙镇人民政府无国有资产占有使用情况。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，樊哙镇在年初预算编制阶段无专项预算项目，因此未组织开展项目支出绩效评价。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.一般公共服务（类）：反映政府提供一般公共服务的支出。
10.教育（类）：反映政府教育事务的支出。
11.社会保障和就业（类）：反映政府在社会保障与就业方面的支出。
12.卫生健康（类）：反映政府卫生健康方面的支出。
13.城乡社区（类）：反映政府城乡社区事务支出。
14.农林水（类）：反映政府农林水事务支出。
15.住房保障（类）：集中反映政府用于住房方面的支出。
16.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
17.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
18.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
19.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
20.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
2023年部门整体绩效评价报告
一、部门基本情况
（一）机构组成
樊哙镇位于宣汉东北方向，距宣汉县城97公里。由党委、政府、人大组成行政机关。樊哙镇政府由党建办、党政办、财政所、便民服务中心、安办、信访办、司法调解室及各领导办公室组成；辖县派出机构国土资源所、市场监督管理所2个部门，县直管部门学校、医院、农商银行、邮政储蓄所4个部门。
（二）机构职能和人员概况
1.制定和组织我镇实施经济、科技和社会发展计划，协调好本镇与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。
2.制定并组织实施我镇村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。
3.负责我镇行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪和维护社会稳定。
4.按计划组织我镇本级财政收入，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。
5.抓好我镇精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。
6.完成上级政府交办的其它事项。
樊哙镇政府行政编制28人、工勤编制2人，便民服务中心事业编制31人，现有行政在职职工（含工勤和参公人员）30人，事业单位职工31人。
（三）年度主要工作任务
对项目资金严格按照工作进度拨付资金，做到了公平、公正、公开的原则，不挪用和截留项目资金。
（四）部门整体支出绩效目标
2022年我镇整体绩效目标支出实现1867.28万元，其中：基本支出1023.80万元，占52.87%；项目支出912.68万元，占41.73%。支出完成率100％。
二、部门资金收支情况
（一）部门总体收支情况
1.部门总体收入情况
2022年本年收入合计1936.48万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1867.29万元，占96.42%；政府性基金预算财政拨款收入69.19万元，占3.58%。
2.部门总体支出情况
2022年一般公共预算财政拨款支出1867.29万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出1048.08万元，占56.13%；教育支出（类）10万元，占0.53%；社会保障和就业（类）支出151万元，占8%；卫生健康支出39.2万元，占2.1%； 城乡社区支出26万元，占1.4%；农林水支出541.65万元，占29%；住房保障支出51.34万元，占2.7%.
2022年政府性基金预算财政拨款支出69.19万元。
3.部门总体结转结余情况
我镇无年末结转和结余。
（二）部门财政拨款收支情况
1.部门财政拨款收入情况
2022年本年收入合计1936.48万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1867.29万元，占96.42%；政府性基金预算财政拨款收入69.19万元，占3.58%。
2.部门财政拨款支出情况
2022年一般公共预算财政拨款支出1867.28万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出1048.08万元，占56.13%；教育支出（类）10万元，占0.53%；社会保障和就业（类）支出151万元，占8%；卫生健康支出39.2万元，占2.1%； 城乡社区支出26万元，占1.4%；农林水支出541.65万元，占29%；住房保障支出51.34万元，占2.7%。
2022年政府性基金预算财政拨款支出69.19万元。
3.部门财政拨款结转结余情况
我镇无年末结转和结余。
三、部门整体绩效分析
（一）部门预算项目绩效分析
1.人员类项目绩效分析
该项目年度绩效目标为严格执行相关政策，保障工资等及时足额发放，预算编制科学合理，减少结余资金。目标实现情况良好，我镇极好地保障了单位员工的正常权益。2022年我镇人员经费921.70万元，支出严格执行部门预算，厉行节约，控制成本。截至2022年12月31日，已执行921.70万元，执行率100%，预算完成率100%，资金结余率为0。本年度无违规违纪记录。
2.运转类项目绩效分析
该项目年度绩效目标为保障单位日常运转，提高预算编制质量，严格执行预算。目标实现情况良好，我镇稳健保障了单位的正常运行。2022年我镇运转类项目经费102.10万元，支出严格执行部门预算，厉行节约，控制成本。截至2022年12月31日，已执行102.10万元，执行率100%，预算完成率100%，资金结余率为0。本年度无违规违纪记录。
3.特定目标类项目绩效分析
该项目年度绩效目标为推进农村建设，加快补足农村基础设施短板，促进农村农业现代化发展，提高村民生活幸福指标。目标实现情况良好，我镇稳健推进特定项目高质量完成。2022年我镇特定目标类项目经费912.68万元，支出严格执行部门预算，厉行节约，控制成本。截至2022年12月31日，已执行912.68万元，执行率100%，预算完成率100%，资金结余率为0。本年度无违规违纪记录。
（二）部门整体履职绩效分析
2022年初，镇财政所及时根据县财政局预算编报口径，结合我镇实际，并对照2021年度财政决算依据，按照“保工资、保运转、保民生、促发展”的顺序按时完成我镇2022年财政一般公共预算支出的编报工作，并报经镇人代会审核通过。由于2022年度要进入大平台支付，按预算编报口径只预算本级在编人员类、运转类经费，并对部门整体支出绩效目标进行申报，年度主要任务4项。总体目标完成2022年度预算支出。
（三）结果应用情况
我镇年初将一般公共预算支出的编制数据，报经镇人代会审核通过后。并对部门整体支出绩效目标进行申报，年度主要任务4项。总体目标完成2022年度预算支出。通过自评，截至2022年12月31日，全面完成预期目标，完成率100%。并对自评结果按照上级主管部门要求进行公开，并在规定时间内向财政部门反馈应用绩效结果报告。
（四）自评质量
我镇财政预算支出及项目支出，严格按照各财经制度完成。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
樊哙镇在财政预算支出及项目支出方面，严格执行财经管理制度，项目实施进行跟踪检查，做到支出按进度拨款，财政项目资金落到实处，发挥了财政资金的效益。
（二）存在问题
为了保证人员类和日常运转类刚性支出，导致部分其他支出积压，无指标支付。
（三）改进建议
1、提高定额公用经费标准；
2、将职工伙食团费用、城管执法人员、临聘炊事员劳务费、垃圾清运费和垃圾处理费纳入预算；
3、我镇基础设施条件较差，贫困人口多，上级投入的项目资金较少，建议加大财政资金投入力度，改变我镇基础设施条件，让群众生活更美好。
附表：部门预算项目支出绩效自评表（2022年度）
2023年省级专项资金预算项目绩效自评报告
一、项目概况
（一）项目基本情况
1．说明项目主管部门（单位）在该项目管理中的职能。
依据上级要求樊哙镇人民政府结合本地实际制定并组织实施项目的建设和规划，合理规划资金支出，部署项目建设，加强项目施工监督，严格项目竣工验收，保障了项目完成良好，基本达到了预期效果。
2．项目立项、资金申报的依据，包括但不限于：项目涉及的中省相关政策文件和规划、项目设立论证资料、资金安排相关文件等。我镇所有项目严格遵守项目立项的流程和规定，按照实际需求，以及往年项目建设的额度申报资金。
3．资金或项目管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。严格遵守宣汉县财务管理制度管理和使用，严格执行“专项资金专项核算、专人负责、专款专用”的制度。资金支持方式主要由财政资金保障。
4．资金分配的原则及考虑因素。
根据项目的具体状况以及我镇发展规划，部分资金分配如下：一般公共服务支出1048.08万元；教育支出10万元；社会保障和就业支出151.1万元；卫生健康支出39.2万元；城乡社区支出90万元；农林水支出541.65万元；其他支出51.34万元。
（二）项目绩效目标
1．项目主要内容。
（1）保障我镇一般公共服务相关工作正常运转；
（2）保障我镇各项教育工作的顺利进行；
（3）稳固社会保障和就业相关工作；
（4）保障卫生健康相关工作有序开展；
（5）保障城乡社区各项目及基础设施建设等基建工作；
（6）保障农业农村发展，巩固脱贫攻坚，有序发放村社区干部补助资金；
（7）保障其他公益性活动支出经费。
2．项目应实现的具体绩效目标，包括但不限于：绩效目标的量化细化情况、项目实施进度计划等。
（1）确保了地方政府的正常秩序；
（2）提高了群众的幸福指数；
（3）保障了群众财产安全。
3．分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。我镇在2022年度部门决算中反映项目均从我镇实际情况出发，申报内容与实际完全相符，申报目标也遵从合理合规可行的要求。本单位部门项目进行公开，基本达到了预期效果。
（三）项目自评步骤及方法
采取自评与他评相结合方式，结合评价内容，做到有计划、有安排，扎实开展本次自评工作。针对申报内容、实施情况、资金兑现、财务管理等做出自我评价，认真听取建议，做好总结工作。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况
2022年我镇项目资金申报为912.68万元，并成功全额批复。
（二）资金计划、到位及使用情况
1．资金计划。一般公共服务支出221.60万元，占我镇全年项目支出的24.28%；教育支出10万元，占我镇全年项目支出的1.09%；社会保障和就业支出40.28万元，占我镇全年项目支出的4.41%；卫生健康支出3.95万元，占我镇全年项目支出的0.43%；城乡社区支出90万元，占我镇全年项目支出的9.86%；农林水支出541.65万元，占我镇全年项目支出的59.35%；其他支出5.19万元，占我镇全年项目支出的0.57%。
2．资金到位。截至2022年年底，到位资金912.68万元。
3．资金使用。对项目资金严格按照工作进度拨付资金，做到了公平、公正、公开的原则，不挪用和截留项目资金。严格执行专款专用。资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等合规合法、与预算相符。
（三）项目财务管理情况
项目实施单位财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。
三、项目实施及管理情况
结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。
（一）项目组织架构及实施流程
制定了专门的项目建设方案，成立了领导小组，专门加强对项目建设需要、项目建设预算、政策落实、合同签订、信息公开、履约验收、结果评价、资金支付等各项目环节的管理。
（二）项目管理情况
根据项目建设相关要求，结合项目特点，通过招投标、谈判及询价等内控程序，选取专业施工团队开展活动。我镇在落实项目建设工作中，建立专项工作负责制，并负责组织项目申报、实施和管理，规范使用项目资金。同时，及时把项目的下达和建设情况向县党政主要领导和上级报告。
（三）项目监管情况
一是认真督查并抓好项目进度，每月组织一次工作推进情况专项督查，按时了解项目建设进度的基础上，深入实地现场查看，加强与项目单位人员的沟通交流，及时解答项目工作问题；二是抓好项目质量，不定期组织牵头部门进行明察暗访，采取实地调查、查阅资料、随机访谈和受理群众信访等方式进行，发现问题将向相关责任部门提出整改要求，明确整改内容、时限，跟踪督促整改，对于建设项目，则严格按照国家行业标准进行实施和验收，认真做好项目的报建审批、工程招标、项目实施、审核验收等各项工作，确保项目完成质量。
四、项目绩效情况
（一）项目完成情况
包括项目完成数量、质量、时效、成本，项目资金结余情况，违规记录等情况，对照项目计划完成目标，对截止评价时点的任务量完成、质量标准、进度计划、成本控制目标的实现程度进行自评、分析、说明。
（二）项目效益情况
从项目经济、社会、生态、可持续效益以及服务对象满意度等方面对项目效益进行全面分析评价。
五、评价结论及建议
（一）评价结论
樊哙镇在财政项目支出方面，严格执行财经管理制度，项目实施进行跟踪检查，做到支出按进度拨款，财政项目资金落到实处，发挥了财政资金的效益。
（二）存在的问题
部分项目资金拨付不及时，主要是实施单位资料不齐和不及时上报资料形成的。
（三）相关建议
我镇村镇建设是一项长期性课题，为了人民群众的幸福安康，仍然需要加大投入，让脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接。
第四部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
