第一部分单位概况
一、职能简介
二、2022年重点工作完成情况
第二部分 2022年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分名词解释
第四部分附件
第五部分附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
第一部分 单位概况
一、职能简介
我院以国家基本公共卫生服务为主，提供预防、保健和基本医疗等综合服务。
二、2022年重点工作完成情况
2022年，我院在上级主管部门领导之下，通过全体职工全年不懈努力，各项业务工作开展顺利，全年门诊量2814余人次，住院236人次，全年业务收入45.65万元，财政拨款收入126.01万元。全年公共卫生工作中与去年相比，工作中服务更加细致入微，进一步为辖区居民健康保驾护航。
第二部分 2022年度单位决算情况说明
一、 收入支出决算总体情况说明
2022年度收入171.67万元，支出总计171.67万元。与2021年总收入152.56万元相比，增加了19.11万元，增加12.5%。增加的主要原因是一般公共预算财政拨款增加12.82万元，医疗收入增加6.29万元。
（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
二、 收入决算情况说明
2022年本年收入合计171.67万元，其中：一般公共预算财政拨款收入126.01万元，占73.4%；事业收入45.65万元，占26.6%；无其他收入。
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、 支出决算情况说明
2022年支出合计171.67万元，其中：基本支出137.42万元，占80%；基本公共卫生服务支出34.25万元，占20%。
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、 财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年财政拨款收、支总计各126.01万元。与2021年财政拨款收、支总计各113.19万元增加12.82万元，增长11.33%。主要变动原因是财政拨款增加。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2022年一般公共预算财政拨款支出126.01万元，占本年支出合计的73.4%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出增加12.82万元，增长10.17%。主要变动原因是财政拨款增加。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2022年一般公共预算财政拨款支出126.01万元，占本年支出合计的73.4%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出增加12.82万元，增长10.17%。主要变动原因是财政拨款增加。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（柱状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2022年一般公共预算支出决算数为126.01，完成预算100%。其中：
1.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）事业单位离退休（项）:支出决算为0.02万元，完成预算100%，机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为6.75万元，完成预算100%，机关事业单位职业年金缴费支出（项）:支出决算为3.67万元，完成预算100%，其他行政事业单位养老支出（项）: 支出决算为2.61万元，完成预算100%。
2.卫生健康（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）:支出决算为64.05万元，完成预算100%，其他基层医疗卫生机构支出（项），支出决算为14.66万元，完成预算100%；公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）:支出决算为34.25万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年一般公共预算财政拨款基本支出126.01万元，其中：
人员经费85.13万元，主要包括：基本工资23.98万元、津贴补贴4.75万元、伙食补助费5.06万元、绩效工资27.62万元、机关事业单位基本养老保险缴费6.75万元、职业年金缴费3.67万元、其他工资福利支出10.67万元、生活补助2.63万元。
公用经费40.89万元，主要包括：办公费2.27万元、印刷费3.26万元、水费0.35万元、电费5.58万元、邮电费1.31万元、差旅费4.32万元、专用材料费14.66万元、劳务费9.14万元。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2022年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算100%。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占100%。具体情况如下：
1.公务用车购置及运行维护费支出0万元，完成预算100%。
公务用车运行维护费支出公务接待费支出决算为0万元，完成预算100%。2022年度“三公”经费支出决算数的主要原因是我院“三公”经费没有纳入财政预算及经费拨付。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2022年政府性基金预算财政拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2022年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2022年，无机关运行经费支出。
（二）政府采购支出情况
2022年，政府采购支出总额0万元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2022年12月31日，共有车辆0辆。
单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）预算绩效管理情况。
根据预算绩效管理要求，本单位在2022年度预算编制阶段，组织对基本公共卫生服务项目等3个项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效自评，2022年特定目标类部门预算项目绩效目标自评表见附件（第四部分）。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如医疗业务活动收入等。
3.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是银行存款利息收入。
4.208社会保障和就业支出（类）：反映政府在社会保障与就业方面的支出。
5.20805行政事业单位养老支出（款）：反映用于行政事业单位养老方面的支出。
6.2080502事业单位离退休支出（项）：指退休人员补充医疗保险缴费。
7.2080599其他行政事业单位养老支出（项）：指遗属生活补助支出。
8.210卫生健康支出（类）：反映政府卫生健康方面的支出。
9.21003基层医疗机构（款）：反映用于基层医疗卫生机构的支出。
10.2100302乡镇卫生院（项）：反映用于乡镇卫生院的支出。
11.2100399其他基层医疗卫生机构支出（项）：反映基层医疗机构及村卫生室实施基本药物制度补助经费支出。
12.21004公共卫生（款）：反映用于公共卫生支出。
13.2100408基本公共卫生服务（项）：指基本公共卫生服务补助资金。
14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
16.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
第四部分
宣汉县南坪镇观山卫生院单位整体支出绩效评价报告
一、部门（单位）概况
（一）机构组成。
宣汉县南坪镇观山卫生院系宣汉县卫生健康局下属基层医疗卫生机构。院内分为门诊、住院（分为内科、外科、儿科、检验科、财务科、护理室、药房等）、医技、行后、公共卫生及预防保健工作。
（二）机构职能。
宣汉县南坪镇观山卫生院创建于五十年代，是一所集医疗、预防保健为一体的综合性卫生院，能对常见病、多发病进行诊治。设立了内科、外科、普外科、中医科、康复科、急诊科、防保所以及化验、B超等辅助检查科室，担负着辖区人民的基本医疗、基本公共卫生服务工作。
（二）人员概况。
宣汉县南坪镇观山卫生院人员编制数12人,在编职工11人（卫生技术人员12人，临聘人员2人，在编在岗5人，土黄中心卫生院借用2人，宣汉县第三人民医院借用2人）退休1人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况。
2022年本年收入合计171.67万元，其中：一般公共预算财政拨款收入126.01万元，占73.4%；事业收入45.65万元，占26.6%；
（二）部门财政资金支出情况。
2022年本年支出合计171.67万元，其中：基层医疗机构支出124.37万元，占72.4%,公共卫生支出34.25万元，占20%，行政事业单位养老支出13.04万元，占7.6%，无项目支出。
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门决策情况：我院每年年初均编制了当年的收支预算计划，并交职代会讨论通过执行。财政拨款预决算完全一致，事业收支每季向院委会提交了预算执行情况分析报表，确保收支预算顺利执行。每月及时公示“三公经费”的使用情况，做到公开透明。年终根据财务制度的规定进行结余结转。
（二）执行管理情况：我院成立有预算管理委员会，将收支预算层层分解到各临床部门，每季按是向院委会提交了预算执行情况分析报告，及时提出意见和建议，经预算管理委员会讨论通过后及时进行收支预算的补充修订。并将收入与成本控制纳入科室绩效考核方案每月进行考核，增强了职工的节约意识及成本观念。加强了对“三公经费”的管理工作，规范了报账程序，强化了审核职能，使“三公经费”得到了有效控制。
（三）综合管理情况：我院已建立内部控制制度，在上级各部门的指导下，结合本院实际逐年进行修改完善，同时在财务管理工作中严格执行各项制度及各种报账审核流程，严格按财经制度和财经纪律规范财务管理工作，使本院财务工作较为规范。根据年初预算据尽可能压缩一般性支出，“三公经费”严格控制在预算内，并按月公示广泛接受职工监督。药品、卫生材料、办公用品及设备的采购严格按规定的程序执行。每半年对预算的执行情况进行分析评价，及时提出意见和建议，确保预决算的一致性。
（四）整体绩效：作为基层医疗卫生机构，主要职能职责是以基本公共卫生服务、一般医疗服务为主全面开展各项工作。2022年度，完成对辖区常住服务人口4842人的基本公共卫生12大项的服务工作任务，切实使用好财政专项资金。通过评价促进财政预算支出项目的持续改进和提升，确保整体预算绩效目标的顺利实现。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
通过整体支出绩效评价，规范了预算管理，严格按照财经法规和制度使用、管理资金，提高了资金使用效率。
（二）存在问题。
一是绩效目标动态监控不到位，二是评价结果应用不到位；三是履职成效不高，没有达到规范的效果。
（三）改进建议。
1.实行绩效目标动态监控，完善绩效目标动态监控制度。
2.进一步健全完善内部控制制度，并强化内部控制制度执行力度。
3.充分运用绩效评价结果进行质量监督，根据绩效评估结果提出整改意见并落到实处。
4.各职能科室履职尽责，对存在不合理的、需要改进提高的工作方法、管理措施、监督力度，进行进一步提升和规范，确保整体支出绩效评价做出实效。
部门预算项目支出绩效自评表（2022年度） | |||||||||
项目名称 | 51172222T000006009050-基本公共卫生服务补助资金 | ||||||||
主管部门 | 宣汉县卫生健康局本级 | 实施单位（盖章） | 宣汉县南坪镇观山卫生院 | ||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | ||||||
对辖区常住人口免费开展12项国家基本公共卫生服务。 | 完成对辖区免费开展国家基本公共卫生服务。 | ||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 规范国家基本公共卫生服务项目资金使用，优化资源配置，实行绩效目标与资金分配挂钩等，提升了资金使用效益，提高了基本公共卫生服务水平。 | ||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | |
总额 | 0.00 | 34.25 | 34.25 | 100.00% | 10 | 10 | 1.预算执行率=预算执行数/调整后预算数，预算执行率未达到90%的需说明原因（100字以内）;2.年中发生预算调整的（追加或调减）,应单独说明理由；3.其他资金包括：社会投入资金、银行贷款. | ||
其中：财政资金 | 0.00 | 34.25 | 34.25 | 100.00% | / | / | |||
财政专户管理资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | |||
单位资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | |||
其他资金 |
|
|
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| / | / | |||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 |
产出指标 | 数量指标 | 电子健康档案建档率 | ≥ | 98 | 100% | 20 | 20 |
| |
产出指标 | 质量指标 | 重点人群健康管理率 | ≥ | 80 | 88% | 40 | 40 |
| |
效益指标 | 社会效益指标 | 满意度 | ≥ | 60 | 65% | 30 | 30 |
| |
合计 | 100 | 100 |
| ||||||
评价结论 | 严格编制要求，科学编制预算，严格执行决算编制内容。 | ||||||||
存在问题 | 基本公共卫生服务项目开展对村级评价不够细化。 | ||||||||
改进措施 | 进一步完善对村卫生室的考核方案、方法。 | ||||||||
项目负责人： | 财务负责人： | ||||||||
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|
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部门预算项目支出绩效自评表（2022年度） | |||||||||
项目名称 | 51172222T000006009075-基本药物制度补助资金 | ||||||||
主管部门 | 宣汉县卫生健康局本级 | 实施单位（盖章） | 宣汉县南坪镇观山卫生院 | ||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | ||||||
为辖区居民开展基本医疗服务，落实国家基本药物制度。 | 完成对辖区居民开展诊疗活动。 | ||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 实施国家基本药物制度中央及省级拨付基层卫生院、村卫生室补助资金,未发现资金挤占挪用情况，基本达到预定目标。支出按照财经纪律和财务管理制度执行。 | ||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | |
总额 | 0.00 | 14.66 | 14.66 | 100.00% | 10 | 10 | 1.预算执行率=预算执行数/调整后预算数，预算执行率未达到90%的需说明原因（100字以内）;2.年中发生预算调整的（追加或调减）,应单独说明理由；3.其他资金包括：社会投入资金、银行贷款. | ||
其中：财政资金 | 0.00 | 14.66 | 14.66 | 100.00% | / | / | |||
财政专户管理资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | |||
单位资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | |||
其他资金 |
|
|
|
| / | / | |||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 |
产出指标 | 数量指标 | 村卫生室实施国家基本药物制度覆盖率 | ≥ | 100 | 100% | 30 | 30 |
| |
产出指标 | 数量指标 | 基层医疗卫生机构基本药物制度覆盖率 | ≥ | 100 | 100% | 30 | 30 |
| |
效益指标 | 经济效益指标 | 乡村医生收入增幅 | ≥ | 5 | 6% | 30 | 30 |
| |
合计 | 100 | 100 |
| ||||||
评价结论 | 严格编制要求，科学编制预算，严格执行决算编制内容。 | ||||||||
存在问题 | 基本公共卫生服务项目开展对村级评价不够细化。 | ||||||||
改进措施 | 进一步完善对村卫生室的考核方案、方法。 | ||||||||
项目负责人： | 财务负责人： | ||||||||
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
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