第一部分单位概况4
一、主要职责4
二、机构设置4
第二部分 2022年度单位决算情况说明5
一、收入支出决算总体情况说明5
二、收入决算情况说明5
三、支出决算情况说明5
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明6
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明6
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明7
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明8
八、政府性基金预算支出决算情况说明9
九、国有资本经营预算支出决算情况说明9
十、其他重要事项的情况说明9
第三部分名词解释12
第四部分附件15
第五部分附表16
一、收入支出决算总表16
二、收入决算表16
三、支出决算表16
四、财政拨款收入支出决算总表16
五、财政拨款支出决算明细表16
六、一般公共预算财政拨款支出决算表16
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表16
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表16
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表16
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表16
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表16
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表16
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表16
第一部分 单位概况
一、主要职责
四川省宣汉县土黄镇小学位于宣汉县土黄镇茶林街42-2号。学校始建于1900年，校园占地面积17485平方米，建筑面积达9017余平方米，目前，学校是集幼儿、小学教学于一体的学校。现有教学班30个，在校生1800余人。教职工92人，其中大专以上学历92人，学历达标率100％。其中，高级教师9人，一级级教师24人，二级教师46人，省级骨干教师1人，市县骨干教师7人，市县学科带头人2人。
二、机构设置
宣汉县土黄镇小学属财政全额拨款事业单位1个。我校下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。无纳入宣汉县土黄镇小学2022年度部门决算编制范围的二级预算单位。
第二部分 2022年度单位决算情况说明
一、 收入支出决算总体情况说明
2022年度收、支总计2164.30万元。与2021年相比，收、支总计各增加501.17万元，增长30%。主要变动原因是教师工资标准调整。
（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
二、 收入决算情况说明
2022年本年收入合计2164.30万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1938.94万元，占89.6%；政府性基金预算财政拨款收入225.36万元，占10.4%。
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、 支出决算情况说明
2022年本年支出合计2164.30万元，其中：基本支出1448.90万元，占66.90%；项目支出715.41万元，占33.1%。
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年财政拨款收、支总计2164.30万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加501.17万元，增长30%。主要变动原因是教师工资标准调整。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2022年一般公共预算财政拨款支出1938.94万元，占本年支出合计的89.6%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出增加275.81万元，16.6%。主要变动原因是教师工资标准调整。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2022年一般公共预算财政拨款支出1938.94万元，主要用于以下方面:教育支出1598.72万元，占82.4%；社会保障和就业支出202.65万元，占10.5%；卫生健康支出52.37万元，占2.7%；住房保障支出85.2万元，占4.4%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2022年一般公共预算支出决算数为1938.94万元，完成预算100%。其中：
1.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）: 支出决算为97.71万元，完成预算100%。
2.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）: 支出决算为1501.01万元，完成预算100%。
3.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为202.65万元，完成预算100%。
4.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：支出决算为:52.37万元，完成预算100%。
5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为85.2万元，完成预算100%，
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年一般公共预算财政拨款基本支出1448.89万元，其中：
人员经费1303.92万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费144.97万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2022年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算100%，较上年减少3.8万元，下降100%。决算数小于预算数（或与预算数持平）的主要原因是节约开支，保障正常的教育支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元。
公务接待费支出0万元，公务接待费支出决算比2021年减少3.8万元，下降100%。主要原因是节约开支，保障正常的教育支出。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2022年政府性基金预算财政拨款支出225.36万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2022年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
无
（二）政府采购支出情况
2022年，宣汉县土黄镇小学政府采购支出总额0万元，
（注：数据来源于财决附03表）
（三）国有资产占有使用情况
截至2022年12月31日，宣汉县土黄镇小学没有车，没有单价50万元以上通用设备和单价100万元以上专用设备。
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本单位在2022年度预算编制阶段，组织对1项目（学前基本建设）等1个项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，组织对1个项目开展绩效自评，绩效自评表详见第四部分附件。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是利息、捐赠收入等。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：指学前教育基本支出和项目支出等。
教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：指小学教育中基本支出和项目支出等。
教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：指初中教育中基本支出和项目支出等。
教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）：指高中教育中基本支出和项目支出等。
教育（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）: 指其他普通教育中基本支出和项目支出等。
10.文化旅游体育与传媒（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）宣传文化发展专项支出（项）：指乡村少年宫活动费用支出等。
11.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：指退休人员的生活补助费用支出。
社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:指行政事业单位基本养老保险支出。
12.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:指行政事业单位医疗保险支出。
13.住房保障支出（类）住房改革支出（款） 住房公积金（项）：指行政事业单位住房公积金支出。
14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
15.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
17.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
18.日常公用经费：为保障本单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公、邮电费、差旅费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、工会经费。
第四部分 附件
部门预算项目支出绩效自评表（2022年度）
项目名称 | 51172221R000000055903-在职人员工资性支出（事业） | ||||||||||||||||||||
主管部门 | 宣汉县教育局 | 实施单位（盖章） | 宣汉县土黄镇小学 | ||||||||||||||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | ||||||||||||||||||
严格执行相关政策，保障工资及时发放、足额发放，预算编制科学合理，减少结余资金 | 已完成项目年度目标 | ||||||||||||||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 2022年度项目支出均按照预算计划逐项实施 | ||||||||||||||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | |||||||||||||
总额 | 710.97 | 725.79 | 725.79 | 100.00% | 10 | 10 | 工资标准提高，所以调整了预算 | ||||||||||||||
其中：财政资金 | 710.97 | 725.79 | 725.79 | 100.00% | / | / | |||||||||||||||
财政专户管理资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | |||||||||||||||
单位资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | |||||||||||||||
其他资金 | / | / | |||||||||||||||||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 | |||||||||||
产出指标 | 数量指标 | 足额保障率 | ＝ | 100 | % | 100 | 22.5 | 22.5 | |||||||||||||
科目调整次数 | ≤ | 10 | 次 | 1 | 22.5 | 22.5 | |||||||||||||||
时效指标 | 按时发放率 | ＝ | 100 | % | 100 | 22.5 | 22.5 | ||||||||||||||
效益指标 | 经济效益指标 | 结余率（计算方法为：结余数/预算数） | ≤ | 5 | % | 0 | 22.5 | 22.5 | |||||||||||||
合计 | 100 | 100 | |||||||||||||||||||
评价结论 | 达到了预期的绩效目标 | ||||||||||||||||||||
存在问题 | 资金使用有待提高 | ||||||||||||||||||||
改进措施 | 加强资金管理使用 | ||||||||||||||||||||
项目负责人：黄其兴 | 财务负责人：焦思顺 | ||||||||||||||||||||
项目名称 | 51172221R000000183405-遗属生活补助 | ||||||||||||||||||||
主管部门 | 宣汉县教育局 | 实施单位（盖章） | 宣汉县土黄镇小学 | ||||||||||||||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | ||||||||||||||||||
严格执行相关政策，保障遗属生活补助及时发放、足额发放，预算编制科学合理，有效使用资金 | 已完成项目年度目标 | ||||||||||||||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 2022年度项目支出均按照预算计划逐项实施 | ||||||||||||||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | |||||||||||||
总额 | 5.5296 | 5.5296 | 5.5296 | 100.00% | 10 | 10 | 因年中有人员调出，故对指标进行了追减。 | ||||||||||||||
其中：财政资金 | 5.5296 | 5.5296 | 5.5296 | 100.00% | / | / | |||||||||||||||
财政专户管理资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | |||||||||||||||
单位资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | |||||||||||||||
其他资金 | / | / | |||||||||||||||||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 | |||||||||||
产出指标 | 数量指标 | 足额保障率 | ＝ | 100 | % | 100 | 22.5 | 22.5 | |||||||||||||
科目调整次数 | ≤ | 10 | 次 | 1 | 22.5 | 22.5 | |||||||||||||||
时效指标 | 按时发放率 | ＝ | 100 | % | 100 | 22.5 | 22.5 | ||||||||||||||
效益指标 | 经济效益指标 | 结余率（计算方法为：结余数/预算数） | ≤ | 5 | % | 0 | 22.5 | 22.5 | |||||||||||||
合计 | 100 | 100 | |||||||||||||||||||
评价结论 | 达到了预期的绩效目标 | ||||||||||||||||||||
存在问题 | 资金使用有待提高 | ||||||||||||||||||||
改进措施 | 加强资金管理使用 | ||||||||||||||||||||
项目负责人：黄其兴 | 财务负责人：焦思顺 | ||||||||||||||||||||
项目名称 | 51172221Y000000072370-工会经费 | ||||||||||||||||||||
主管部门 | 宣汉县教育局 | 实施单位（盖章） | 宣汉县土黄镇小学 | ||||||||||||||||||
项目基本情况 | 1.项目年度目标完成情况 | 项目年度目标 | 年度目标完成情况 | ||||||||||||||||||
保障单位日常运转，提高预算编制质量，严格执行预算 | 严格按照预算管理使用资金，做到专款专用，保障并维护了教职工的合法权益。 | ||||||||||||||||||||
2.项目实施内容及过程概述 | 严格执行财务制度，厉行节约，控制工会经费的支出，积极维护教职工的合法权益。 | ||||||||||||||||||||
预算执行情况（10分） | 年度预算数（万元） | 年初预算 | 调整后预算数 | 预算执行数 | 预算执行率 | 权重 | 得分 | 原因 | |||||||||||||
总额 | 3.41 | 3.41 | 3.41 | 100.00% | 10 | 10 | |||||||||||||||
其中：财政资金 | 3.41 | 3.41 | 3.41 | 100.00% | / | / | |||||||||||||||
财政专户管理资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | |||||||||||||||
单位资金 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | / | / | |||||||||||||||
其他资金 | / | / | |||||||||||||||||||
绩效指标（90分） | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标性质 | 指标值 | 度量单位 | 完成值 | 权重 | 得分 | 未完成原因分析 | |||||||||||
产出指标 | 数量指标 | 科目调整次数 | ≤ | 10 | 次 | 0 | 22.5 | 22.5 | |||||||||||||
质量指标 | 预算编制准确率（计算方法为：∣（执行数-预算数）/预算数∣） | ≤ | 5 | % | 0 | 22.5 | 22.5 | ||||||||||||||
效益指标 | 经济效益指标 | “三公经费”控制率[计算方法为：（三公经费实际支出数/预算安排数]×100%） | ≤ | 100 | % | 0 | 22.5 | 22.5 | |||||||||||||
运转保障率 | ＝ | 100 | % | 100 | 22.5 | 22.5 | |||||||||||||||
合计 | 100 | 100 | |||||||||||||||||||
评价结论 | 严格控制工会经费的使用，提高资金使用率 | ||||||||||||||||||||
存在问题 | 资金使用有待提高 | ||||||||||||||||||||
改进措施 | 加强资金管理使用 | ||||||||||||||||||||
项目负责人：黄其兴 | 财务负责人：焦思顺 | ||||||||||||||||||||
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十三、财政拨款“三公”经费支出决算表
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