第一部分 单位概况4
一、基本职能及主要工作4
二、机构设置情况
第二部分 2022年度部门决算情况说明4
一、收入支出决算总体情况说明4
二、收入决算情况说明5
三、支出决算情况说明5
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明5
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明5
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明6
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明7
八、政府性基金预算支出决算情况说明8
九、 国有资本经营预算支出决算情况说明8
十、其他重要事项的情况说明8
第三部分 名词解释11
第四部分 附件13
附件113
附件214
第五部分 附表19
一、收入支出决算总表20
二、收入总表20
三、支出总表21
四、财政拨款收入支出决算总表21
五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）22
六、一般公共预算财政拨款支出决算表23
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表23
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表24
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表24
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表25
十一、财政拨款“三公”经费支出决算表25
十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表25
十四、国有资本经营预算支出决算表25
第一部分 单位概况
一、职能简介
本单位为宣汉县南坝镇第二中心小学，是一所小学义务教育阶段学校，所属县级预算单位，单位性质为财政补助事业单位，决算编报类型为单户表，按照政府会计制度填报决算数据，纳入本套决算编制范围的独立核算单位共1个，比上年增减0个。该校校园环境优美，教育管理先进，是一所教书育人的好地方。该校机构设置齐全，下设行政办公室、教务办公室、后勤办公室、安全办公室、体艺办公室，在教务公室还下设仪器管理办公室、图书室、计算机室、多媒体室等。
二、机构设置情况。
宣汉县南坝镇第二中心小学属于一级预算单位，下设独立编制机构数1个，独立核算机构数1个，无下属单位。全校编制115人，实有在职教师117人，年末在校学生1958人。
第二部分 2022年度单位决算情况说明
一、 收入支出决算总体情况说明
2022年度收、支总计2107.87万元。与2021年1965.91万元相比，收、支总计各增加141.96万元，增长7.2%。主要变动原因是人员经费的增加。
二、 收入决算情况说明
2022年本年收入合计2107.87万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2107.87万元，占100%。
三、 支出决算情况说明
2022年本年支出合计2107.87万元，其中：基本支出1846.78万元，占87.61%；项目支出261.09万元，占12.39%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年财政拨款收、支总计2107.87万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加141.96万元，增长7.2%。主要变动原因是人员经费的增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
2022年一般公共预算财政拨款支出2107.87万元，占本年支出合计的100%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出增加141.96万元，增长7.2%。主要变动原因是人员工资的调整。
2022年一般公共预算财政拨款支出2107.87万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）1642.4万元，占78%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出289.97万元，占14%；卫生健康支出65.24万元，占3%；住房保障支出105.25万元，占5%。
2022年一般公共预算支出决算数为2107.87万元，完成预算100%。其中：
1.教育（类）205（款）02（项）: 支出决算为1642.40万元（其中普通教育中学前教育支出决算69.68万元，小学教育1572.72万元，）完成预算100%。
2.社会保障和就业（类）208（款）05（项）: 支出决算为289.96万元，（其中事业单位离退休2.00万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出123.90万元，机关事业单位职业年金缴费支出4.95万元，其他行政事业单位养老支出159.11万元。），完成预算100%。
3.医疗卫生与计划生育（类）210（款）11（项）:支出决算为65.24万元，全部为事业单位医疗支出，完成预算100%。
4.住房保障支出（类）221（款）02（项）：支出决算为105.25万元，全部为住房公积金支出，完成预算的100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年一般公共预算财政拨款基本支出2102.87万元，其中：
人员经费1932.51万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费170.36万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
2022年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%，较上年增加/减少0万元，增长/下降0%。
2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2021年增加/减少0万元，增长/下降0%。
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2021年增加/减少0万元，增长/下降0%。
其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2022年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
3.公务接待费支出0万元，完成预算0%。公务接待费支出决算比2021年增加/减少0万元，增长/下降0%。其中：
国内公务接待支出0万元，主要用于(执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等)。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
外事接待支出0万元，主要用于接待（具体项目）。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2022年政府性基金预算财政拨款支出5万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2022年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
2022年，宣汉县南坝镇第二中心小学无机关运行经费支出。
（注：数据来源于财决附03表）
2022年，宣汉县南坝镇第二中心小学无政府采购支出。
截至2022年12月31日宣汉县南坝镇第二中心小学无车辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（注：数据来源于财决附03表，按单位决算报表填报数据罗列车辆情况。）
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本校在年初预算编制阶段，组织开展了预算事前绩效评估，编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效目标完成情况自评。
本部门按要求对2022年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看总体运行良好，让资金发挥了很好的作用。本部门还自行组织了2个项目支出绩效评价，从评价情况来看学生营养餐补助资金让学生吃好，没有出现截留和挪用的情况；学生资助资金全部按照标准打卡发放到学生社保卡中，做到了应助尽助，没有出现资金截留和挪用的情况。
1. 项目绩效目标完成情况。
按照预算绩效管理要求，本部门对2022年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标7个，涉及财政资金256.09万元，覆盖率达到100%，其中幼儿保教费减免及幼儿建档立卡减免项目全年预算数67.68万元，执行数为67.68万元，完成预算的100%；贫困非寄宿生生活补助项目全年预算31.86万元，执行数为31.86万元，完成预算的100%；义务教育营养改善计划项目全年预算142.44万元，执行数为142.44万元，完成预算的100%；特岗教师交通补助项目等全年预算0.25万元，执行数为0.25万元，完成预算100%，教育类收费收入补助1.86万元、义教综合奖补资金12万元。
按照预算绩效管理要求，本部门对2022年整体支出开展绩效自评，自评得分90.5分，存在的问题：一是财政收入预决算差异率偏大，二是人员经费预决算差异率较大，三是公用经费预决算差异率较大。下一步改进措施：一是强化预算编制，进一步提高预算的准确性、完整性、规范性和科学性，降低差异率；二是进一步提高预算执行的规范性和有效性；三是管理过程还不够细化。
2.部门绩效评价结果。
本部门按要求对2022年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《宣汉县南坝镇第二中心小学2022年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件2）。
本部门自行组织对学生营养餐补助资金项目开展了绩效评价，《宣汉县南坝镇第二中心小学学生营养餐补助资金项目2022年绩效评价报告》见附件（附件3）。
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
11.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
12.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
13.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第四部分 附件
部门预算项目支出绩效自评表（2022年度）
2022年100万元以上（含）特定目标类部门预算项目绩效目标自评 |
| |||||
主管部门及代码 | 宣汉县教育局 | 实施单位 | 宣汉县南坝镇第二中心小学 | |||
项目预算 执行情况 （万元） | 预算数： | 256.09 | 执行数： | 256.09 | ||
其中： 财政拨款 | 256.09 | 其中： 财政拨款 | 256.09 | |||
其他资金 |
| 其他资金 |
| |||
年度总体目标 完成情况 | 预期目标 | 目标实际完成情况 | ||||
256.09 | 256.09 | |||||
年度绩效指标完成情况 | 一级 指标 | 二级 指标 | 三级 指标 | 预期指标值 | 实际完成指标值 | |
完成 指标 | 数量指标 | 完成数量 | 256.09 | 256.09 | ||
质量指标 | 质量情况 | 98% | 100% | |||
时效指标 | 发放及时性 | 99% | 100% | |||
成本指标 | 预算成本 | 256.29 | 256.29 | |||
效益 指标 | 经济效益 指标 | 经济效益 | 98% | 100% | ||
社会效益 指标 | 应发尽发率 | 100% | 100% | |||
生态效益 指标 | 专项资金管理办法 | 定性 | 好 | |||
可持续影响指标 | 管理机制健全性 | 定性 | 好 | |||
满意 度指标 | 满意度 指标 | 社会满意度 | 98% | 100% | ||
附件2
宣汉县南坝镇第二中心小学2022年整体支出绩效评价报告
一、单位概况
（一）机构组成。 宣汉县南坝镇第二中心小学2022 年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共 1 个，比上年增减 0 个。
（二）机构职能。宣汉县南坝镇第二中心小学主要职能是实施小学义务教育，促进基础教育发展，进行小学学历教育及相关社会服务。
（三）人员概况
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况。2022年度收入总计2102.87万元
（二）部门财政资金支出情况。2022年度支出总计2102.87万元
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算管理。
根据预算绩效管理要求，本校在年初预算编制阶段，组织对营养餐补助资金、学生资助资金、学校公用经费和教师工资等开展了预算事前绩效评估，编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效目标完成情况自评。
（二）结果应用情况。
营养餐补助资金绩效评价和学生资助资金绩效评价等结果公开接受教职工的监督。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。按照预算绩效管理要求，本部门对2022年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标7个，涉及财政资金2102.87万元，覆盖率达到100%。资金流动安全，没有出现违规现象。
（二）存在问题。一是财政收入预决算差异率偏大，二是人员经费预决算差异率较大，三是公用经费预决算差异率较大。
（三）改进建议。一是强化预算编制，进一步提高预算的准确性、完整性、规范性和科学性，降低差异率；二是进一步提高预算执行的规范性和有效性；三是管理过程还不够细化。
附件3
宣汉县南坝镇第二中心小学学生
营养餐补助资金项目2022年绩效评价报告
一、项目概况
（一）项目基本情况。
1．宣汉县南坝镇第二中心小学，2022年度我校学生共食用“营养餐”约200天，每天标准人均5元，学生全部纳入农村义务教育学生营养改善计划的补助对象。2022年度我校“营养餐”未出现任何安全事故。
2．对营养餐补助资金管理办法制了15个制度，对整个过程实施监控，确保学生受到实惠，资金流向安全。
（二）项目绩效目标。
1、项目绩效总目标。
根据《国务院办公厅关于实施农村义务教育学生营养改善计划的意见》及《四川省教育厅四川省财政厅关于上报农村义务教育学生营养改善计划实施方案的通知》精神，为做好我校农村义务教育学生营养改善计划试点工作，农村义务教育学生每天5元营养餐补助的惠民政策落到实处，切实改善全校学生膳食营养状况，增强学生身体素质，促进学生健康成长，结合我校实际，成立了膳食委员会小组和营养餐工作领导小组，制定了切实可行的实施方案和各种管理制度及突发事件应急预案。
2、项目绩效阶段性目标。
我校不断规范和完善财务管理工作，本着客观、公正、实事求是的原则，认真对照自评标准，对2022年农村义务教育学生营养改善计划专项资金项目进行了逐一自评。
（三）项目自评步骤及方法。
对师生进行问卷调查，针对在我校实施营养改善计划实施过程中存在的问题做到全面了解，以便下一步更好地实施此项工程。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况。
此项资金教育局营养办根据学校每天对学生中午就餐的人数统计下达和审核资金，然后将票据合同及送货单一同送财政局审核支付资金，整个过程严格按照上级规定实施监控。
（二）资金计划、到位及使用情况。
1．资金计划。在说明该项目全省资金计划的基础上，大多属于中央和省级资金，2022年宣汉县南坝镇第二中心小学营养餐补助资金支付达142.44万元。
2．资金到位和使用情况。2022年宣汉县南坝镇第二中心小学营养餐补助资金142.44万元，全部下达和使用到位，没有截留和挪用的情况。
（三）项目财务管理情况。
按照上级相关部门的文件要求，我校农村义务教育学生营养改善计划补助资金实行专户管理。我校制定了制了15个制度，实行公开招标后定点采购，在招标过程中，认真核算成本，严把采买关、核算关、验收关，经集体讨论制定合理的营养餐食谱并进行一星期的公示，公示期满后按名额发放到。合理地使用农村义务教育营养改善计划补助资金。不挪用、占用。严格专款专用，确保将补助经费按时、足额发放给学生。
三、项目实施及管理情况
（一）制定绩效评价指标体系
通过评价，学生、教师及民众对实施农村义务教育学生营养改善计划非常满意。
（二）绩效评价工作过程。
成立绩效评价工作小组
责任要求：
⑴制定实施方案和办法，审定补助人数，完善管理制度，抓好日常管理等各项基础性工作。
⑵认真落实上级有关营养餐工作意见，按照规定把寄宿生营养餐津贴落实到对象学生身上。
⑶合理安排菜谱，提高营养价值，确保食品卫生安全，促进学生身心健康。
⑷严格按相关制度要求操作人员，追究相关责任人的责任。
3、认真据实填报项目信息调查表和撰写项目情况执行情况报告。
四、项目绩效情况
（一）项目完成情况。
经过各部门的指导和基层教师的努力，农村义务教育学生营养改善计划实施很好，学生体制得到了较大提高，特别是在学生身体和智力发育上有很明显的效果。
（二）项目效益情况。
从经济效益看，改善农村学生生活条件，促进当地经济的发展。从社会效益看，实施农村义务教育学生营养改善计划，对促进教育教学的可持续发展起到积极的作用，具有明显的社会和环境公益减轻了学生家长的经济负担；从政治效益看，中央惠民政策落到实处，群众得到实惠；
五、评价结论及建议
（一）评价结论。
通过评价，学生、教师及民众对实施农村义务教育学生营养改善计划非常满意。
（二）存在的问题。
对学生、教师、家长的评价实行公开，对存在问题不隐瞒，以并对出现的问题及时改正。
（三）相关建议。
1、希望将幼儿班学生纳入到计划补助实施对象。
2、各级部门能否考虑实施农村义务教育学生营养改善计划中营养餐烹饪人员及工资。
3、我校在今后的工作中，将不断健全营养改善计划补助资金的内部管理制度。
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算
十一、财政拨款“三公”经费支出决算表
十二、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十三、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
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