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第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

 三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

附件

一、部门（单位）基本情况

二、部门资金收支情况

三、部门整体绩效分析

四、评价结论及建议

一、项目概况

二、项目资金申报及使用情况

三、项目实施及管理情况

四、项目绩效情况

五、评价结论及建议

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分  部门概况

 一、部门职责

根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》的有关规定和财政局决算会议精神，我镇2022年度部门决算编审工作按照单位财务会计工作的有关规章制度和部门决算编报说明及要求，基本做到了整套报表的及时性、规范性、真实性、准时性、完整性,使2022年我镇部门决算工作得以顺利完成。

2022我镇认真贯彻实施《中华人民共和国会计法》，进一步规范和完善财会制度，强化会计从业人员管理，有效地提高了会计队伍的整体素质，提高了会计管理的工作水平，推动了我镇各项社会经济的发展。

1.制定和组织我镇实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。

2.制定并组织实施我镇村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。

3.负责我镇行政区域内的民政、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。

4.按计划组织我镇本级财政收入，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。

5.抓好我镇精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。

6.完成上级交办的其它事项。

二、机构设置

宣汉县普光镇人民政府下属二级预算单位1个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

纳入宣汉县普光镇人民政府2022年度部门决算编制范围的二级预算单位：宣汉县普光镇人民政府

第二部分  2022年度部门决算情况说明

  一、 收入支出决算总体情况说明

  2022年度收、支总计10050.66万元。与2021年8129.2万元相比，收、支总计各增加1921.46万元，增长23.64%。主要变动原因是项目预算增加。

    二、收入决算情况说明

    2022年本年收入合计10050.66万元，其中：一般公共预算财政拨款收入3822.71万元，占38.03%；政府性基金预算财政拨款收入6227.95万元，占61.97%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

   ​三、支出决算情况说明

   2022年本年支出合计10050.66万元，其中：基本支出3272.98万元，占38.03%；项目支出6777.68万元，占61.97%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年财政拨款收、支总计10050.66万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加1921.46万元，增长23.64%。主要变动原因是项目预算增加、人员经费增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年一般公共预算财政拨款支出3822.71万元，占本年支出合计的38.03%。与2021年3112.10万元相比，一般公共预算财政拨款支出增加710.61万元，增22.83%。主要变动原因是人员经费预算增加、项目预算增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年一般公共预算财政拨款支出3822.71万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出2333.3万元，占61.04%；农林水支出727.03万元，占19.02%；交通运输支出60万元，占1.57%；社会保障和就业支出447.45万元，占11.71%；卫生健康支出103.34万元，占2.7%；住房保障支出151.59万元，占3.96%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年一般公共预算支出决算数为3822.71，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）人大事务（款）  事业运行（项）: 支出决算为7.81万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）:支出决算为1417.33万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）  一般行政管理事务（项）: 支出决算为262.3万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）: 支出决算为631.88万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

一般公共服务（类）纪检监察事务（款）其他纪检监察事务支出（项）: 支出决算为6.47万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

一般公共服务（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）:支出决算为7.5万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）  行政单位离退休（项）：支出决算为12.22万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：支出决算为12.22万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为192.5万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出：支出决算为31.93万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出：支出决算为122.22万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）: 支出决算为53.74万元，完成预算100%。

社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）: 支出决算为53.74万元，完成预算100%。

社会保障和就业（类）抚恤（款）其他社会保障和就业支出（项）: 支出决算为34.85万元，完成预算100%。

3.卫生健康（类）重大公共卫生服务（款）行政事业单位医疗:支出决算为46.8万元，完成预算100%。

卫生健康（类）重大公共卫生服务（款）事业单位医疗:支出决算为43.10万元，完成预算100%。

卫生健康（类）重大公共卫生服务（款）公务员医疗补助:支出决算为13.37万元，完成预算100%。

4.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）:支出决算为46.8万元，完成预算100%。

城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）补助被征地农民支出（项）:支出决算为5892.14万元，完成预算100%。

城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）土地出让业务支出（项）:支出决算为10.11万元，完成预算100%。

城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）农业农村生态环境支出（项）:支出决算为177.70万元，完成预算100%。

城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）:支出决算为141.00万元，完成预算100%。

城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城市基础设施配套费安排的支出（项）:支出决算为7.00万元，完成预算100%。

5.农林水支出（类）林业和草原（款）林业草原防灾减灾（项）：支出决算为11.96万元，完成预算100%。

农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项）：支出决算为28万元，完成预算100%。

农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）：支出决算为18万元，完成预算100%。

农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：支出决算为669.07万元，完成预算100%。

6.交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路养护（项）：支出决算为60万元，完成预算100%。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：支出决算为151.59万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年一般公共预算财政拨款基本支出3272.98万元，其中：

人员经费2984.38万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费288.59万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算为30.20万元，完成预算100%，较上年增加18.2万元，增长151.67%。决算数与预算数持平的主要原因是乡镇合并。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

   2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算11万元，占36.52%；公务接待费支出决算19.2万元，占63.48%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2021年持平。

2.公务用车购置及运行维护费支出11万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2021年增加7万元，增长175%。主要原因是乡镇合并，公务车数量增加。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2022年12月底，单位共有公务用车5辆，其中：轿车2辆、越野车0辆、载客汽车0辆，执勤车3辆。

公务用车运行维护费支出11万元。主要用于执勤车所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出19.2万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2021年增加11.2万元，增长140%。主要原因是乡镇合并，接待次数增多。

国内公务接待支出19.2万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待156批次，623人次（不包括陪同人员），共计支出19.2万元，具体内容包括：交通费、住宿费、用餐费等。

外事接待支出0万元，主要用于外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2022年政府性基金预算财政拨款支出6227.95万元。 

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2022年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。 

十、其他重要事项的情况说明

（一）政府采购支出情况

2022年，宣汉县普光镇人民政府采购支出总额239万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出239万元。主要用于政府购买垃圾清运服务。授予中小企业合同金额239万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（二）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，普光镇人民政府共有车辆5辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车2辆、其他用车3辆，其他用车主要是用于公务执勤。单价100万元以上专用设备0台（套）。

（三）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本部门在2022年度预算编制阶段，组织对普光镇场镇垃圾清运服务项目等项目开展了预算事前绩效评估，对宣汉县普光镇场镇垃圾清运服务个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控。

组织对2022年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算以及资本资产、债券资金等全面开展绩效自评，形成普光镇人民政府部门整体（含部门预算项目）绩效自评报告、普光镇人民政府项目支出绩效自评表等专项预算项目绩效自评报告，其中，普光镇人民政府部门整体（含部门预算项目）绩效自评得分为96分，绩效自评综述：工作量完成情况:普光镇按照年初预算的要求，完成了全镇基本工作、经济核算、提高财政资金使用效益等任务，工作绩效达到了预期目标。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。 

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）人大事务（款）一般行政管理事务（项）:指各级人民代表大会行政单位的基本支出。

10.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）: 指行政单位的基本支出。

11.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）: 指行政单位未单独设置项级科目的其他项目支出。

12.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）信访事务（项）: 指各级政府用于接待群众来信来访方面的支出。

13.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）: 指除上诉项目以外的其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出。

14.社会保障和就业（类）民政管理事务（款）基层政权建设和社区治理（项）:指开展城乡社区治理、城乡社区服务（乡村便民服务）、村（居）民自治、村（居）务公开、乡镇（街道）服务能力建设等基层政权建设和社区治理工作的支出。

15.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）: 指行政单位开支的离退休经费。

16.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

17.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:指财政部门安排的行政单位基本医疗保险缴费经费。

18.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:指财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。

19.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

20.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

21.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

22.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

23.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

 第四部分 附件

附件1：2022年宣汉县普光镇人民政府部门整体绩效评价报告

一、部门（单位）基本情况

（一）机构组成。

宣汉县普光镇人民政府由党政办公室、党建办公室、群团办公室、纪委办公室、综合执法办公室（应急管理办公室）、经济发展办公室（乡村振兴办公室）、社会事务办公室、财政所、社会治理办公室（信访维稳办公室）、武装部、退役军人服务站、就业和社会保障中心、城乡基层治理办公室（含后扶移民办公室）、便民服务中心、农民工服务中心、农业综合服务中心（含水务及生态环境办公室）、村镇综合建设服务中心组成。

（二）机构职能和人员概况。

主要职能是落实政策、促进发展、维护稳定、加强管理、提供服务等，贯彻执行党的路线、方针、政策，讨论决定本镇经济建设和社会发展的重大问题；领导各部门和群众组织，依照法规及各自章程行使职权；加强镇党委自身建设和村级组织建设；按照干部管理权限，负责对干部的教育、培养、选拨和监督工作；密切联系群众，为全镇的农村经济和社会事业发展服好务。

宣汉县普光镇人民政府编制104人，其中：行政编制62人，工勤人员9人，事业编制33人。年末人数154人：行政在职职工75人（工勤人员8人），事业人员79人；遗属人员36人。

（三）年度主要工作任务。

宣汉县普光镇人民政府贯彻执行上级的各项方针政策，确保各项工作目标任务圆满完成；妥善处理突发性、群体性事件，调节和处理好各种利益矛盾和纠纷；财务方面严格按照“三公”经费预算管理的规定实施；贯彻落实社会治安综合治理、安全生产、乡村振兴推进工作，人民生活水平不断提高，社会公众满意程度普遍提升。

（四）部门整体支出绩效目标。

按照绩效目标逐项建立任务台账、资金监管台账，对项目建设过程进行全程监督，按照报账程序和规定进行资金划拨，并对项目跟踪问效，项目建成后保证项目长久发挥作用，从根本上改善群众的生产生活条件，为脱贫奔康助力。

二、部门资金收支情况

（一）部门总体收支情况。

1.部门总体收入情况

2022年本年收入合计10050.66万元。

（二）部门财政拨款收支情况。

1.部门财政拨款收入情况

2022年本年财政拨款收入合计10050.66万元。

2.部门财政拨款支出情况

2022年本年财政拨款支出合计10050.66万元。

3.部门财政拨款结转结余情况

我镇年末无结转和结余。

三、部门整体绩效分析

（一）部门预算项目绩效分析。

进一步规范财政资金的管理，强化财政支出绩效理念，了解部门整体支出使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益。

1.人员类项目绩效分析

我镇2022年人员类项目总金额为1258.45万元，其中在职人员工资性支出（行政）支出614.71万元，在职人员工资性支出（事业）支出458.38万元，住房公积金支出151.59万元，离退休医疗补助支出12.22万元，独子费支出0.13万元，遗属生活补助支出21.43万元，机关事业单位基本养老保险缴费（事业）支出91.18万元，职工基本医疗保险缴费（事业）支出41.43万元，工伤保险（事业）支出4.56万元，失业保险（事业）支出3.25万元，补充医疗保险（事业）1.74万元，机关事业单位基本养老保险缴费（行政）支出101.32万元，职工基本医疗保险缴费（行政）支出46.8万元，公务员医疗补助缴费（行政）支出13.37万元，村（社区）人员基本报酬支出640.17万元，村（社区）人员养老保险缴费支出24.39万元，村（社区）人员医疗保障缴费支出4.51万元。

按照部门绩效目标要求，严格执行相关政策，保障工资及时发放、足额发放，预算编制科学合理，减少结余资金。完成了各项任务，支出合理、规范、及时，预算完成率为100%，资金结余为0，无违规记录等情况。

2.运转类项目绩效分析

我镇2022年运转类项目总金额为271.19万元，其中定额公用经费183.69万元，工会经费支出6.82万元，公务交通补贴支出74.09万元，公务用车运行维护费用支出6万元。

按照部门绩效目标要求，保障单位日常运转，提高预算编制质量，严格执行预算。完成了各项任务，支出合理、规范、及时，预算完成率为100%，资金结余为0，无违规记录等情况。

3.特定目标类项目绩效分析

我镇2022年特定目标类项目10126.78万元总金额为万元，其中职业年金支出31.93万元，丧葬抚恤支出53.74万元，目标绩效支出630.14万元，公务员奖励金2.55万元，结转结余资金支出1606.16万元，重点项目（工程）建设资金支出307.7万元，人大项目经费（长期）支出13.4万元，涉老组织工作经费（长期）支出25万元，其他专项工作经费（长期）支出4.9万元，激发乡镇活力专项支出219万元，大田村3组陡口子人畜饮水工程5万元，普光镇拆迁工作经费支出10.11万元，2017年易地扶贫搬迁道路硬化支出6万元，纪检监察工作专项支出6.47万元，交通村道路破损整治支出7万元，疑似动物疫情强制扑杀支出11.95万元，芭蕉村市级普法阵地建设经费支出7.5万元，干部职工周转房电梯采购支出173.5万元，驻村第一书记和工作队驻村工作经费18万元，社区专职工作者养老、失业、工伤保险34.85万元，失地农民参加社会养老保险资金支出5892.14万元。

按照部门绩效目标要求，保障落实兑现各级惠农补助资金，对农民负担和农村政策实施监管，围绕乡镇财源建设搞好服务。完成了各项任务，支出合理、规范、及时，预算完成率为100%，资金结余为0，无违规记录等情况。

（二）部门整体履职绩效分析。

部门整体履职绩效合格。按照预算管理精细化、科学化的要求，部门预算根据单位业务工作特性，经过充分调查、论证测算，严格按照全县部门绩效管理原则和要求开展工作。实行年初预算，人员经费按标准、公用经费按定额、特定经费按项目的办法实行绩效管理，按照规定程序经县财政局预算批复后执行。绩效管理执行严格规范。预算批复后所有预算指标统一进入大平台进行管理，人员经费、公用经费、项目经费严格按时间节点及工作进度制定用款计划，安排资金拨付经费。认真执行中央八项规定厉行节约、反对浪费。坚持勤俭节约，从严控制一般性支出，加强了财务管理，对超预算或无预算、超范围、超标准及与公务活动无关的费用严格管理，从严控制。

（三）结果应用情况。

1.按照部门绩效目标要求，完成了各项任务，支出合理、规范、透明。

2.项目支出绩效评价:按照部门项目支出的预算执行情况，完成了各项任务，支出合理、规范、透明。

（四）自评质量。

根据预算绩效管理要求，我镇开展了部门整体支出绩效自评，对部门整体支出编制了绩效目标，预算执行过程中，开展绩效监控，年终执行完毕后，对部门整体支出开展了绩效目标完成情况自评。

我镇按要求对2022年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，自评得分为94分。被评价总体绩效目标明确，决策依据充分，资金分配科学合理，项目管理较规范，项目完成良好。从评价结果来看，预算编制质量较好，预算信息公开符合要求；预算执行进度良好，年末无结转结余；财务制度健全，会计核算总体规范、准确；项目在实施过程中严格执行有关制度规定，基本达到了预期效果。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

1.工作量完成情况:普光镇按照年初预算的要求，完成了全镇基本工作、经济核算、提高财政资金使用效益等任务，工作量达到了预期目标。

2.工作质量:我镇严格按照《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》的有关规定和财政局决算工作会议精神，确保了资金的准确、及时支付，为全镇经济社会发展提供了可靠的支撑。

3.经济效益：通过合理规划和严格控制预算支出，实现了预算收支平衡，同时为全镇经济社会发展提供了重要的支撑，发挥了经济杠杆的作用，取得了良好的经济效益。

4.管理运行效率:我镇严格执行预算管理制度，加强内部管理和人员培训，提高了管理运行效率，取得了良好的管理效果。

（二）存在问题。

1.部分基本支出项目执行过程中出现了一些不规范、不透明的情况。

2.部分项目支出执行情况与预算存在一定偏差。

3.财务管理方面存在一些不足，需要进一步加强。

（三）改进建议。

1. 加强基本支出项目的执行监管，确保规范、透明。

2. 加强项目支出的预算编制和执行过程中的监管，确保预算执行情况与预算保持一致。

3.加强财务管理，完善内部控制机制，确保财务管理规范、透明、合理。

​    附表：部门预算项目支出绩效自评表（2022年度）

附件2：2022年宣汉县普光镇人民政府道路破损整治专项资金预算项目绩效自评报告 

一、项目概况

（一）项目基本情况。

2022年下达我镇交通村道路破损整治专项资金7万元，用于我镇交通村道路破损整治建设。

专项绩效目标的效果

我镇结合上级文件制订了我镇的专项资金管理规定，强化对项目的监管，截至2022年8月该项目已经完成达到预期效果。

专项资金使用及管理情况

1.专项总投资及资金来源情况

宣汉县普光镇2022年交通村道路破损整治专项资金收入7万元，全部为上级财政资金。

2. 专项资金安排落实及到位情况

自上级下达指标后，宣汉县普光镇交通村道路破损整治专项资金都已按照合同约定全部及时到位，且按交通村道路整治进度全部落实到位。

 3.专项资金管理情况

严格按照相应的业务管理制度，规范专项资金拨付。资金使用规范，符合国家财经法规和财务管理以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付有完整的审批程序和手续，项目的重大开支经过评估认证，符合项目预算批复或合同规定的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。保障会计核算准确、账务资料完整。

（二）项目绩效目标。

1．交通村道路破损整治项目是为为不断提升农村地区交通服务水平，加快乡村全面振兴步伐，同时为全面有效巩固脱贫村基础设施和脱贫群众生产生活条件，提高群众获得感、幸福感，方便村民出行和劳作。

2．具体绩效目标：

产出指标。完成道路破损整治修复，项目验收合格率达100%，项目完成及时率100%，项目开工时间2022年5月项目建设完成时间2022年7月，严格控制道路修复每平米投资成本，确保工程质量。

效益指标。项目建成后，项目惠及农户182户，项目惠及人数1300人，项目惠及建档立卡农户123户，项目惠及建档立卡人数856人。

满意度指标。项目建成后，受益贫困人口满意度实现90%以上，群众满意度达90%以上。

3．项目能严格执行我镇的专项资金管理规定。坚持和完善项目公告公示制度，提高财政专项资金分配、使用透明度。将实施项目的名称、资金来源、资金规模、实施地点、建设内容、预期目标、实施单位及责任人、监督电话等进行公告公示，自觉接受社会监督。能真正做到事前公示，事后公告。真正做到项目资金公开透明。做到申报内容与实际相符，申报目标合理可行。

（三）项目自评步骤及方法。

   1.确定自评目的:评估项目进度、评估项目质量。

   2.收集信息，收集项目相关信息，包括项目计划、项目进度、项目成果、项目问题等。

   3.评估项目进度:根据项且计划和实际进度进行比较，估项目是否按时完成。

   4.评估项目质量:根据项目成果和项目要求进行比较，评估项目成果是否符合要求

   5.评估项目风险: 根据项目进程中出现的问题进行评估，评估项目未来可能出现的风险

   6.制定改进计划: 根据自评结果制定改进计划，确保项目能够顺利完成

   7.跟踪实施:跟踪改进计划的实施，确保改进措施能够有效提高项目质量

   8.总结评估:总结自评过程和结果，为今后的项目管理做出参考

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

该专项资金由我镇向上级财政申报、上级财政批复审核后拨付。

（二）资金计划、到位及使用情况。

1．资金计划。普光镇2022年交通村道路破损整治专项资金收入7万元，全部为上级财政资金。

2．资金到位。自上级下达指标后，普光镇交通村道路破损整治专项资金都已按照合同约定全部及时到位，且按交通村道路整治进度全部落实到位。

3．资金使用。结合我镇的专项资金管理规定。坚持财政专项资金分配、使用透明度。资金来源、资金规模做到公开透明，做到支付金额与实际审计金额相符。

（三）项目财务管理情况。

我镇根据财务管理制度，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

    三、项目实施及管理情况

    设立项目绩效总目标和阶段性目标: 保质保量完成本年度项目实施计划。一是要调查交通村农村公路路况现状，全面做好路况提升工作，消灭次、差等路，提升中等路，确保路况优良率达标。二是要做好质量缺陷责任期路段的路况修复工作。三是要全力修复水毁路段，确保在2022年内全部恢复路况，及时消除公路交通安全隐患。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

1.保质保量完成本年度项目实施计划。

2.完成预期主要的生态、社会和经济效益，保证公路畅通，解决了安全隐患，增加公路路基的使用寿命。

（二）项目效益情况。

1.经济效益：实现农民生活新提高、构建公共服务新体系、建设乡村新面貌、塑造文明新风尚、健全管理民主新体制，建成小康、文明、生态、和谐的社会主义新农村，带动了全乡新农村建设进展。

2.社会效益：全面有效巩固脱贫村基础设施和脱贫群众生产生活条件，提高群众获得感、幸福感。

3.服务对象满意度：项目建成后，受益贫困人口满意度实现90%以上，群众满意度达90%以上。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

对照指标对项目进行自评，评分为96分，自评等级为优。

（二）存在的问题。

一是项目绩效管理不够精细;二是对相关政策、规定、业务不够熟悉。

（三）相关建议。

一是相关主管部门能加强绩效评价业务培训，帮助各单位构建切实有效的绩效评价体系。二是加强绩效制度管理，加强项目的日常管理及跟踪服务，合理设置绩效指标，提升绩效自评质量，全面反映项目支出效益。

第五部分  附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

     十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

宣汉县普光镇人民政府.XLS