第一部分 单位概况

一、主要职责

二、机构设置

第二部分 2022年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

第一部分  单位概况 

一、主要职责

宣汉县审计局属县人民政府领导，其基本职能：一是组织对全县重大投资项目、重大突发性公共事项、重要专项资金及国家、省、市、县重大政策措施执行情况的审计和专项审计调查；二是对县级各部门财政收支和属于审计监督范围的财务收支进行审计监督；三是向县长和人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告和审计工作报告，向县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；四是对县级党政部门和乡镇党政领导干部及国有企业领导人员实施经济责任审计；五是对财政预算管理或国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查和承办县政府交办的其他事项。

二、机构设置

宣汉县审计局属于属于一级预算单位，下设独立编制机构2个，其中行政机构0个，参照公务员管理的事业机构1个，其他事业机构1个。

第二部分  2022年度单位决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计1388.86万元。与2021年相比，收、支总计各增加671.53万元，增长93.61%，主要变动原因是项目支出增加。

          （图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、 收入决算情况说明

2022年本年收入合计1388.86万元，其中：一般公共预算财政拨款收入802.68万元，占57.79%；政府性基金预算财政拨款收入586.19万元，占42.21%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

              （图2：收入决算结构图）（饼状图） 

三、 支出决算情况说明

2022年本年支出合计1388.86万元，其中：基本支出693.34万元，占49.92%；项目支出695.52万元，占50.08%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

         （图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年财政拨款收、支总计1388.86万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加671.53万元，增长93.61%，主要变动原因是项目支出增加。

 （图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年一般公共预算财政拨款支出802.68万元，占本年支出合计的占57.79%。与2021年相比，一般公共预算财政拨款支出增加85.34万元，增长11.90%，主要变动原因是项目支出增加。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年一般公共预算财政拨款支出802.68万元，主要用于以下方面:一般公共服务支出（类）664.58万元，占82.80%。社会保障和就业支出（类）71.46万元，占8.90%，卫生健康支出（类）30.11万元，占3.75%；住房保障支（类）36.53万元，占4.55%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年一般公共预算支出决算数为802.68万元，完成预算100%。其中：

1、一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）：支出决算为472.85万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因完全执行预算法规定，按预算指标进行开支。

2、一般公共服务支出（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）：支出决算为15万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因完全执行预算法规定，按预算指标进行开支。

3、一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务（项）：支出决算为94.34万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因完全执行预算法规定，按预算指标进行开支。

4、一般公共服务支出（类）审计事务（款）事业运行（项）：支出决算为82.39万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因完全执行预算法规定，按预算指标进行开支。

5、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）:支出决算为1.42万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因完全执行预算法规定，按预算指标进行开支。

6、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算为46.99万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因完全执行预算法规定，按预算指标进行开支。

7、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）:支出决算为5.3万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因完全执行预算法规定，按预算指标进行开支。

8、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）:支出决算为17.74万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因完全执行预算法规定，按预算指标进行开支。

9、生健康（类）行政事业单位医疗（款） 行政单位医疗（项）:支出决算为19.36万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因完全执行预算法规定，按预算指标进行开支。

10、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为6.1万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因完全执行预算法规定，按预算指标进行开支。

11、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）:支出决算为4.65万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因完全执行预算法规定，按预算指标进行开支。

12、住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为36.53万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因完全执行预算法规定，按预算指标进行开支。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年一般公共预算财政拨款基本支出693.34万元，其中：

人员经费615.67万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费77.67万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算为3万元，完成预算100%，较上年增加/减少0万元，增长/下降0%。决算数与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算3.00万元，占100%。具体情况如下：

  （图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2021年增加/减少0万元，增长/下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2021年增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2022年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。主要用于工作所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出3万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2021年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是规范接待经费开支，打造节约型机关。

国内公务接待支出3万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等)。国内公务接待29批次，213人次（不包括陪同人员），共计支出3万元。

外事接待支出0万元，主要用于接待…（具体项目）。外事接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2022年政府性基金预算财政拨款支出586.19万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2022年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2022年，宣汉县审计局机关运行经费支出77.67万元，比2021年增加6.45万元，增长9.05%，主要原因是维护正常日常开支。

（二）政府采购支出情况

2022年，宣汉县审计局政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于（具体工作）。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆。单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，本单位在2022年度预算编制阶段，组织对1个项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，组织对1个项目开展绩效自评，绩效自评表详见第四部分附件。

​第三部分 名词解释

1、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4、其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9、201一般公共服务支出（类）：反映政府提供服务的支出。

10、20108审计事务（款）：反映审计事务方面支出。

11、2010801行政运行（项）：反映行政单位的基本支出。

12、2010802一般行政管理事务（项）：反映一般行政管理事务方面支出。

13、2010804审计业务（项）：反映审计业务方面支出。

14、2010850事业运行（项）：反映审计事务事业运行方面支出。

15、208社会保障和就业支出（类）：反映政府在社会保障与就业方面的支出。

16、20805行政事业单位养老支出（款）：反映用于行政事业单位养老方面的支出。

17、2080501行政单位离退休（项）：反映用于行政单位离退休方面的支出。

18、2080502事业单位离退休（项）：反映用于事业单位离退休方面的支出。

19、2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

20、2080506机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

21、2080599其他行政事业单位养老支出（项）：反映其他行政事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

22、210卫生健康支出（类）：反映政府卫生健康方面的支出。

23.21011行政事业单位医疗(款)：反映行政事业单位医疗方面的支出。

24、2101101行政单位医疗（项）：反映财政部部门安排的行政单位基本医疗保险缴费经费。

25、201102事业单位医疗（项）：反映财政部部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。

26、201103公务员医疗补助（项）：反映财政部部门安排的行政单位（含参照事业单位）公务员补充医疗保险缴费经费。

27、221住房保障支出（类）：集中反映政府用于住房方面的支出。

28、22102住房改革支出（款）：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革。

29、2210201住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

30、212城乡社区支出（类）：反映政府城乡社区事务支出。

31、21208国有土地使用权出让收入安排的支出（款）：反映有不含计提和划转部分的国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出。

32、2120899其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）：反映土地出让收入用于其他方面的支出。

33、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

34、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

35、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

36、“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

37、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分  附件

第五部分  附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十三、财政拨款“三公”经费支出决算表

2022年宣汉县审计局单位决算公开表.XLS​