目录
第一部分 概况.................................1
一、基本职能及主要工作........................2
二、部门预算单位构成..........................3
第二部分 2023年部门预算表....................4
一、部门收支总表 ..............................5
二、部门收入总表 ..............................5
三、部门支出总表 ..............................5
四、财政拨款收支预算总表 ......................5
五、财政拨款支出预算表（部门经济分类科目） ......5
六、一般公共预算支出预算表.....................5
七、一般公共预算基本支出预算表 ................5
八、一般公共预算项目支出预算表 ................5
九、一般公共预算“三公”经费支出预算表 .........5
十、政府性基金预算支出表 ......................5
十一、政府性基金预算“三公”经费支出预算表 .....5
十二、国有资本经营预算支出表 ..................5
十三、部门预算项目支出绩效目标表 ..............5
十四、部门整体支出绩效目标表...................5
第三部分 2023年部门预算情况说明..............6
第四部分 名词解释............................12
第一部分 宣汉县审计局概况
一、基本职能及主要工作
（一）宣汉县审计局职能简介
1、组织对全县重大投资项目、重大突发性公共事项、重要专项资金及国家、省、市、县重大政策措施执行情况的审计和专项审计调查；
2、对县级财政收支和属于审计监督范围的财务收支进行审计监督；
3、向县长提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告，受县政府委托向县人大常委会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告，依法向社会公布审计结果；
4、对县级部门和乡镇党政领导干部及国有企业领导人员实施经济责任审计；
5、依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，指导和监督内部审计工作，
6、承办县政府交办的其他事项。
（二）宣汉县审计局2023年重点工作
1、突出审计主责主业。以打造精品项目为目标，加强审计质量管控，扎实开展政策落实跟踪审计、预算执行审计、财政财务收支审计、投资审计、经责审计等工作。
2、推动审计提质增效。推进审计全覆盖，充分发挥审计在反腐倡廉中的作用，推动廉洁、法治政府建设；增强大数据审计能力，提升审计工作质量和监督效能；持续聚焦发展和民生，着力推动重大政策措施落地落实，加强成果运用，着力做好审计“后半篇文章”；加强对审计查出问题的分析研究，坚持举一反三，推动完善解决问题的制度机制，以高质量整改实效推动经济社会高质量发展。
3、发挥审计监督功能。依法履行审计监督职责，扎实推进审计多层次深入、全方位覆盖。着力防范化解重大风险，密切关注财政、政府债务、金融、企业境外投资等方面的突出矛盾，推动建立健全相关制度和规范。着力保障和改善民生，围绕民生领域的重大问题，加大对基本养老保险、医疗保险、乡村振兴战略、教育等方面的审计，着力促进权力规范运行。
二、部门预算单位构成
宣汉县审计局无下属二级预算单位：
序号 | 预算单位名称 |
1 |
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2 |
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3 |
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第二部分 宣汉县审计局2023年部门预算表
一、部门收支总表
二、部门收入总表
三、部门支出总表
四、财政拨款收支预算总表
五、财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）
六、一般公共预算支出预算表
七、一般公共预算基本支出预算表
八、一般公共预算项目支出预算表
九、一般公共预算“三公”经费支出预算表
十、政府性基金预算支出表
十一、政府性基金预算“三公”经费支出预算表
十二、国有资本经营预算支出表
十三、部门预算项目支出绩效目标表
十四、部门整体支出绩效目标表
（详见附件：部门预算公开表）
第三部分 宣汉县审计局2023年部门预算情况说明
一、收支预算情况说明
按照综合预算的原则，宣汉县审计局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。宣汉县审计局2023年收支预算总数917.09万元，比2022年收支预算总数604.21万元增加312.88万元，主要原因是人员增加及人员工资调整，2023年人员基础性绩效奖纳入了预算。
（一）收入预算情况
宣汉县审计局2023年收入预算917.09万元，其中：上年结转80万元，占9.81%；一般公共预算拨款收入837.09万元，占90.19%。
（二）支出预算情况
宣汉县审计局2023年支出预算917.09万元，其中：基本支出672.05万元，占73.28%；项目支出245.05万元，占26.72%。
二、财政拨款收支预算情况说明
宣汉县审计局2023年财政拨款收支预算总数917.09万元，比2022年收支预算总数604.21万元增加312.88万元，主要原因是人员增加及人员工资调整，2023年人员基础性绩效奖纳入了预算。
收入包括：本年一般公共预算拨款收入837.09万元、 上年结转一般公共预算拨款收入80万元；支出包括：一般公共服务支出750.33万元、社会保障和就业支出85.74万元、卫生健康支出29.56万元、住房保障支出51.46万元。
三、一般公共预算当年拨款情况说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
宣汉县审计局2023年一般公共预算当年拨款917.09万元，比2022年收支预算总数604.21万元增加312.88万元，主要原因是人员增加及人员工资调整，2023年人员基础性绩效奖纳入了预算。
（二）一般公共预算当年拨款结构情况
一般公共服务支出750.33万元，占81.82%；社会保障和就业支出85.74万元，占9.35%；卫生健康支出29.56万元，占3.22%；住房保障支出51.46万元，占5.61%。
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况
一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）：2023年预算数为393.93万元，主要用于：审计事务中行政人员工资及福利支出以及日常公用经费支出。
一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务（项）：2023年预算数为245.05万元，主要用于：2023年审计业务（部门专项）等方面的支出。
一般公共服务支出（类）审计事务（款）事业运行（项）：2023年预算数为111.36万元，主要用于：审计事务中事业运行方面的支出（包括事业人员工资及公用经费支出）。
社会保障就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：2023年预算数为18.77万元，主要用于：行政退休人员医疗补助。
社会保障就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：2023年预算数为66.97万元，主要用于：机关事业单位基本养老保险缴费支出。
卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：2023 年预算数为16.50万元，主要用于：行政人员基本医疗补助支出。
卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：2023 年预算数为5.99万元，主要用于：事业人员基本医疗补助支出。
卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：2023年预算数为7.07万元，主要用于：公务补充医疗补助支出。
住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：2023年预算数为51.46万元，主要用于：按规定为职工缴纳的住房公积金支出。
四、一般公共预算基本支出情况说明
宣汉县审计局2023年一般公共预算基本支出672.05万元，其中：
人员经费598.08万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、离休费、住房公积金、福利费、工会经费、其他交通费用等支出。
公用经费73.97万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、公务用车运行维护费等支出。
五、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明
宣汉县审计局2023年“三公”经费财政拨款预算数2万元，其中：无因公出国（境）经费，公务接待费2万元，无公务用车购置及运行维护费。
（一）我因公出国（境）经费。
（二）公务接待费与2022年预算持平，主要原因是节约开支。
2023年公务接待费计划用于执行接待考察调研、检查指导等公务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。
（三）无公务用车购置及运行维护费与。
单位现有公务用车0辆，其中：轿车0辆，执法执勤用车0辆。
2023年未安排公务用车购置费。
2023年未安排公务用车运行维护费。
六、政府性基金预算支出情况说明
宣汉县审计局2023年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。
七、国有资本经营预算支出情况说明
宣汉县审计局2023年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。
八、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费情况
2023年，宣汉县审计局机关运行经费财政拨款预算为 73.97万元，与2022年预算下降5.73%，主要原因是节约开支，打造节约型机关。
（二）政府采购情况
2023年，宣汉县审计局未安排政府采购预算。
（三）国有资产占有使用情况
截至2022年底，宣汉县审计局无车辆。单位无价值200万元以上大型设备。
2023年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。
（四）绩效目标设置情况
2023年宣汉县审计局开展绩效目标管理的项目5个，涉及预算165.05万元。其中：无人员类项目；无运转类项目；特定目标类项目5个，涉及预算165.05万元。
第四部分 名词解释
一般公共预算拨款收入：指县级财政当年拨付的资
上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出
一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务（项）：指反映各级审计机构的审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面的支出。
一般公共服务支出（类）审计事务（款）事业运行（项）：指反映事业单位的基本支出。
社会保障就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）支付离退休经费。
社会保障就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险缴费支出。
卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）反映行政人员基本医疗补助支出。
卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）反映事业人员基本医疗补助支出。
卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）反映公务补充医疗补助支出。
住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。
“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公” 经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。
机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
