2021年度四川省宣汉县五宝镇人民政府部门决算 - 乡镇街道

第一部分单位概况

一、职能简介

二、2021年重点工作完成情况

第二部分 2021年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分名词解释

第四部分附件

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

(注：请单位根据实际注明页码)

第一部分单位概况

一、职能简介

1．基本情况。乡镇财政所是上世纪八十年代设立的，至今已有三十多年的历史。经过这些年的发展，乡镇财政所在加强乡镇财政财务管理、组织地方财政收入、开展财政监督、发展地方经济、维护政权建设等方面具有不可替代的重要作用。作为乡镇一级财政来说，取消农业税后，乡镇财政所的职能无疑发生深刻变化。在当前逐步建立农村公共财政的形式下，乡镇财政的主要职能有：一是提供基本财力，二是服务经济发展。

2．机构情况。目前我镇机构主要有2个：政府机关和便民服务中心（单位便民服务中心退伍军人服务站，农民工服务中心，农业综合服务中心畜牧兽医站，村镇综合建设服务中心，便民服务中心会计核算岗位事业单位5个）。

3．人员编制情况。我镇编制人数为54人，其中：行政人员25人，工勤人员2人，事业人员23人（参照公务员法管理人员1人）。2021年末实有48人，比上年同期的35人，增加13人，增加37.1%，其中：行政人员25人，比上年同期的23人，增加2人，增加8.7%。

二、2021年重点工作完成情况

2021年，五宝镇财政所在镇党委、政府的坚强领导下，在镇人大依法监督下，按照“稳中求快、提升竞位、突破发展”的工作主基调，有力克服了宏观经济下行带来的各种不利影响，合力聚财，依法理财，加强和规范财务行政行为，我镇的财政财务管理水平得到了不断提升。

（1）预算编制情况

一是按照“保工资、保稳定、促发展”的序列，根据量入为出的财政平衡原则，区分轻重缓急的效益比较原则和部门预算、综合预算的要求，科学、合理地编制预算方案，不断完善预算管理制度，规范预算管理。

二是全面推进预算绩效管理。建立健全以预算编审、执行考核、绩效分配、中期评估、结余管理、绩效评价为主要内容的预算绩效管理体系。促进支出预算均衡执行，推进支出绩效评价，完善绩效评价指标体系，扩大评价试点范围。

三是力求预算编制规范。乡级预算由于收入主要是上级财政拨款，按照政府收支科目的顺序，尽力细化各个支出项目，力求规范编制。

（2）预算执行情况

一是全面推进支付改革。我镇职工工资统一由县财政局乡财股发放。

二是积极组织资金，加快预算执行。基本支出按照序时进度，项目支出按照项目实施进度实行县级财政直接支付保障预算支出执行。

（3）财政监督情况

一是开展财政资金安全专项检查工作。开展扩大内需和自然灾害补助资金专项检查等一系列专项检查工作，进一步完善财政资金安全管理的长效机制，确保财政资金安全、高效运行。

二是切实推进基层财政管理工作。建立镇领导包片和镇干部联系村制度，负责项目资金检查，进一步加强了对村级业务的指导，完善考核办法，督促财政所强化业务管理，优化工作流程，提高工作效率。

（4）预决算管理情况

在决算管理中，我镇认真做好财政决算编制工作。一是努力做好年终收支清理工作，确保基础数据真实可靠。确保决算数据真实可靠，为全面、准确、及时地编制财政决算打好基础。二是力争准确，确保决算编制人员准确把握报表口径，认真细致审核决算数据，及时发现错误，提高决算数据质量。三是完整反映公共财政决算、政府性基金决算，并全面、准确反映预算完整性和细化预算编制的有关情况。四是及时整理决算编制成果，为领导决策提供参考依据。

我镇农产品十分丰富，以农业为支撑，巴人村地窖酒厂为依靠，本地相关产业得到了快速发展，农业、商业、建筑业和其他服务业的发展速度都不同程度地加快，镇域经济以农商业为基础的经济结构已初步形成。然而，历史遗留的乡镇财政负债，也给财政资金调度带来巨大压力，要消化这些历史负担，也需要相当长的时间才能彻底解决，而且现阶段也成为严重制约镇域经济发展的障碍。

（5）绩效管理情况

根据财政预算管理要求，2021年我镇财政所对一个一般公共预算项目支出展开绩效自评，共涉及资金22.78万元。嘉兴社区用于街道公路维修2公里，解决了居民出行难、改变了生产生活条件，推进了我镇基础设施工作的进展。合理组织各村建设项目的规划与布局，妥善安排建设项目的进程，以便科学地、有计划地推进五宝镇的建设工程进程。

2021年度，本级政府最主要收入来源上级财政拨款1244.42万元，基本保证政府的基本支出和基本建设支出。

在当前政策下，由于乡镇级的收入只有上级财政拨款，不能预期的部分具有非常强的不确定特性，受支出极强的刚性约束，离开上级财政拨款，地方的持续发展就会产生重大影响。也就是现阶段“吃饭财政”尚能维持，发展保障依靠支持。但随着本地农商业发展速度的提升，本级财政的持续性是可以预期得到改善的。

第二部分2021年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计1244.42万元。与2020年相比，收、支总计1044.20万元各增加200.22万元，增长19.2%。主要变动原因是人员增加，工资、经费增加。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2021年本年收入合计1244.42万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1221.64万元，占98.16%；政府性基金预算财政拨款收入22.78万元，占1.84%；上级补助收入1221.64万元，占98.16%。

（注：数据来源于财决01表，仅罗列本单位涉及的收入）

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2021年本年支出合计1244.42万元，其中：基本支出844.18万元，占67.84%；项目支出400.24万元，占32.16%。

（注：数据来源于财决04表，仅罗列本单位涉及的支出）

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年财政拨款收、支总计1244.42万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加200.22万元，增长19.2%。主要变动原因是人员增加、工资、经费增加。

（注：数据来源于财决01-1表）

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年一般公共预算财政拨款支出1221.64万元，占本年支出合计的98.16%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加134.79万元，增长10.00%。主要变动原因是人员增加、工资、经费增加。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年一般公共预算财政拨款支出844.18万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出503.79万元，占59.68%；教育支出（类）0.5万元，占0.06%；文化旅游体育与传媒（类）支出5万元，占0.6%；社会保障和就业（类）支出61.56万元，占7.29%；卫生健康支出38.44万元，占4.55%；住房保障支出43.77万元，占5.18%。

（注：数据来源于财决01-1表，仅罗列本单位涉及的全部功能分类科目至类级）

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年一般公共预算支出决算数为1221.64万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）（款）（项）: 支出决算为597.36万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是无其他收入来源。

2.教育（类）（款）（项）: 支出决算为0.5万元，完成预算100%，决算等于预算数的主要原因是无收入来源。

3.文化旅游体育与传媒（类）（款）（项）: 支出决算为5万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是严格按预算执行。

4.社会保障和就业（类）（款）（项）: 支出决算为61.56万元，完成预算100%，决算数小于/等于预算数的主要原因是严格按预算执行。

5.卫生健康（类）（款）（项）:支出决算为38.44万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是严格按预算执行。

（注：数据来源于财决01-1表和财决08表，仅罗列本单位涉及的全部功能分类科目至项级。上述“预算”口径为调整预算数。增减变动原因为决算数<项级>和调整预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因。）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年一般公共预算财政拨款基本支出1221.64万元，其中：

人员经费721.55万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费122.62万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

（注：数据来源于财决07表和财决08-1表，仅罗列本单位实际支出涉及的经济分类科目。）

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算为5万元，完成预算100%，决算数与预算数持平的主要原因是严格按预算执行。

（注：上述“预算”口径为调整预算数，包括一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出决算情况。）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算5万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

公务接待费支出5万元，完成预算100%。其中：国内公务接待支出5万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2021年政府性基金预算财政拨款支出22.78万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2021年，五宝镇人民政府无机关运行经费支出，完成100%。

（注：数据来源于财决附03表）

（二）政府采购支出情况

2021年，五宝镇人民政府无采购支出。

（注：数据来源于财决附03表）

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日截至2021年12月31日，五宝镇人民政府无国有资产占有使用情况。

（注：数据来源于财决附03表，按单位决算报表填报数据罗列车辆情况）

（四）预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求，五宝镇在年初预算编制阶段无专项预算项目，因此未组织开展项目支出绩效评价。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）：反映政府提供一般公共服务的支出。

10..教育（类）：反映政府教育事务的支出。

11.文化体育与传媒（类）：反映政府在文化、旅游、文物、体育、广播电视、电影、新闻出版等方面的支出。

12.社会保障和就业（类）：反映政府在社会保障与就业方面的支出。

13.卫生健康（类）：反映政府卫生健康方面的支出。

14.节能环保（类）：反映政府节能环保支出。

15.城乡社区（类）：反映政府城乡社区事务支出。

16.农林水（类）：反映政府农林水事务支出。

17.住房保障（类）：集中反映政府用于住房方面的支出。

18.灾害防治及应急管理（类）：反映政府用于自然灾害防治、安全生产监管及应急管理等方面的支出。

19.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

20.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

21.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

22.“三公”经费：指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

23.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。