第一部分 单位概况
一、职能简介
二、2021年重点工作完成情况
第二部分 2021年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
八、政府性基金预算支出决算情况说明
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
十、其他重要事项的情况说明
第三部分 名词解释
第四部分 附件
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
(注：请单位根据实际注明页码)
第一部分 单位概况
一、职能简介
1．主要职能。
完成农村学前教育保育教育任务。
2．机构情况。
宣汉县南坝镇幼儿园属财政全额拨款事业单位，独立编制机构数1个，独立核算机构数1个，无下属单位，核定编制0人。年末实有在编教师17人，临聘人员27人，退休人员7人。
人员情况，包括当年变动情况及原因。
年初在职人数17人，临聘人员27人。年末实有在职人员17人，临聘教师27人。
二、2021年重点工作完成情况
1、顺利完成本年度的保育教育工作。
2、举办了学校“庆元旦”体操比赛活动；开展了“童心向党 健康成长”户外活动；开展了“梦幻泡沫欢乐之夏”六一活动。
3、及时发放春、秋两季的减免保教费补助资金和学前教育建档立卡贫困家庭减免保教费。
4、及时维护维修学校的设备设施，增添消防设备、不断完善安保设施，获得平安校园称号。
第二部分 2021年度单位决算情况说明
一、 收入支出决算总体情况说明
2021年度收、支总计392.79万元。与2020年相比，收、支总计各增加130.32万元，增长33.18%。主要变动原因是项目投入增加和学生人数增加。
（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
二、 收入决算情况说明
2021年本年收入合计392.79万元，其中：一般公共预算财政拨款收入392.79万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（注：数据来源于财决01表，仅罗列本单位涉及的收入。）
|
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、 支出决算情况说明
2021年本年支出合计392.79万元，其中：基本支出280.47万元，71.4%；项目支出112.32万元，占28.6%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（注：数据来源于财决04表，仅罗列本单位涉及的支出。）
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2021年财政拨款收、支总计392.79万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加130.32万元，增长33.18%。主要变动原因是项目投入增加和学生人数增加。
（注：数据来源于财决01-1表）
|
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2021年一般公共预算财政拨款支出392.79万元，占本年支出合计的100%。与2020年相比，一般公共预算财政拨款支出增加130.32万元，增长33.18%。主要变动原因是项目投入增加和学生人数增加.
|
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2021年一般公共预算财政拨款支出392.79万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）329.19万元，占99.82%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出37.57万元，占11.39%；卫生健康支出9.38万元，占0.03%；住房保障支出16.64万元，占0.05%。
（注：数据来源于财决01-1表，仅罗列本单位涉及的全部功能分类科目，至类级。）
|
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2021年一般公共预算支出决算数为392.79，完成预算100%。其中：
1.教育（类）205（款）02（项）: 支出决算为329.19万元，完成预算100%。
2.社会保障和就业（类）208（款）05（项）: 支出决算为20.23万元，完成预算100%。
3.社会保障和就业（类）208（款）06（项）: 支出决算为10.11万元，完成预算100%。
4.卫生健康（类）11（款）02（项）:支出决算为9.38万元，完成预算100%.
5.住房保障（类）02（款）01（项）: 支出决算为16.64万元，完成预算100%。
（注：数据来源于财决01-1表和财决08表，仅罗列本单位涉及的全部功能分类科目，至项级。上述“预算”口径为调整预算数。增减变动原因为决算数<项级>和调整预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因。）
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年一般公共预算财政拨款基本支出280.47万元，其中：
人员经费232.89万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费47.58万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
（注：数据来源于财决07表和财决08-1表，仅罗列本单位实际支出涉及的经济分类科目。）
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2021年“三公”经费财政拨款支出决算为0.42万元，完成预算100%。
（注：上述“预算”口径为调整预算数，包括一般公共预算和政府性基金预算财政拨款支出决算情况。）
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.42万元，占100%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）
1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。0
2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。
3.公务接待费支出0.42万元，完成预算100%。公务接待费支出决算与2020年持平。主要原因是单位严格控制接待费支出。其中：
国内公务接待支出0.42万元，主要用于开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待17批次，105人次（不包括陪同人员），共计支出0.42万元，具体内容包括：迎接各种检查接待费、交流学习接待费、目标考核接待费等。
外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2021年政府性基金预算财政拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2021年国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2021年我校无机关运行经费支出（注：数据来源于财决附03表）
（二）政府采购支出情况
2021年年我校无政府采购支出（注：数据来源于财决附03表）
（三）国有资产占有使用情况
截至2021年12月31日，我校无车辆。
（注：数据来源于财决附03表，按单位决算报表填报数据罗列车辆情况。）
（四）预算绩效管理情况
根据预算绩效管理要求，本单位在2021年度预算编制阶段，组织对3项目（学生资助资金、学校公用经费和教师工资）开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效自评，2021年特定目标类部门预算项目绩效目标自评表见附件（第四部分）。
本部门按要求对2021年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看总体运行良好，让资金发挥了很好的作用。本部门还自行组织了2个项目支出绩效评价，从评价情况来看教师工资支出情况，没有出现截留和挪用的情况；学生资助资金全部按照标准打卡发放的学生社保卡中，做到了应助尽助，没有出现资金截留和挪用的情况。
1.项目绩效目标完成情况。
2021年项目支出总计112.32万元 ，学校已100%完成。
项目绩效目标完成情况表 (2021 年度) | |||||
项目名称 | 教师工资、学生资助等 | ||||
预算单位 | 宣汉县南坝镇幼儿园 | ||||
预算执行情况(万元) | 预算数: | 392.79万元 | 执行数: | 392.79万元 | |
其中-财政拨款: |
| 其中-财政拨款: |
| ||
其它资金: | 0 | 其它资金: | 0 | ||
年度目标完成情况 | 预期目标 | 实际完成目标 | |||
保障教职工利益，按照上级文件要求足额交齐住房保障资金 | 按照上级文件要求已足额交齐住房保障资金 | ||||
绩效指标完成情况 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 预期指标值(包含数字及文字描述) | 实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
项目完成指标 | 更新 | 年初 | 年初更新教职工缴费基数 | 年初更新教职工缴费基数 | |
项目完成指标 | 及时 | 按月 | 按月申报缴费 | 按月申报缴费 | |
项目完成指标 | 足额 | 交齐 | 申报后交齐费用 | 申报后交齐费用 | |
效益指标 | 保障 | 教师购房需求 | 能在教师需要时不因单位未缴费而不能办理 | 能在教师需要时不因单位未缴费而不能办理 | |
效益指标 |
|
|
|
| |
…… |
|
|
|
| |
满意度指标 | 评价 | 教师评价 | 让教师满意，安心教学 | 教师满意，能安心教学 | |
2.部门绩效评价结果。
本单位按要求对2021年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《宣汉县南坝镇幼儿园2021年部门整体支出绩效评价报告》见附件。
（注：单位2021年特定目标类部门预算项目绩效目标自评表为本部门2021年部门整体支出绩效评价报告中涉及本单位的附表）
第三部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。附属西北中心校保育教育费收入算事业收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入，指的利息收入及其他收入。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.教育（类）205教育类支出：反映政府教育事业支出；
管理事务支出：反映政府其他教育管理事务的事业支出。
教育（类）205（款）02普通教育支出：反映政府普通教育事业支出；
教育（类）205（款）02（项）01学前教育支出：反映政府普通学前教育事业支出；
教育（类）205（款）02（项）99：指其他普通教育支出。
教育（类）205（款）09教育附加安排的支出：反映政府地方教育安排的教育事业支出；
教育（类）205（款）09（项）99其他教育费附加安排的支出：反映政府地方教育安排的其他教育事业支出。
10.社会保障和就业208（类）：反映政府在社会保障与就业方面的支出；
事业单位离退休（类）208（款）05（项）02：反映事业单位离退休养老方面支出。
机关事业单位基本养老保险缴费支出（类）208（款）05（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
机关事业单位职业年金缴费支出（类）208（款）06（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。
11.卫生健康支出210（类）：反映政府卫生健康方面的支出；
卫生健康支出210（类）11（款）行政事业单位医疗：反映行政事业单位医疗方面的支出；
事业单位医疗210（类）11（款）02（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
12.住房保障支出221（类）：集中反映政府用于住房方面的支出；
住房改革支出221（类）02（款）：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出；
住房公积金221（类）02（款）01（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
13、文化旅游体育与传媒（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）宣传文化发展专项支出（项）：指乡村少年宫活动费用支出等。
14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的在职人员支出和公用支出。
15.项目支出：指在基本支出之外为完成事业发展目标所发生的在校学生贫困学生生活补助等特定项目支出。
16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。本单位指部门用财政拨款安排的公务接待费，公务接待费反映本单位按规定开支各类公务接待支出。
18.日常公用经费：为保障本单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公、邮电费、差旅费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、工会经费。
第四部分 附件
附件1
2021年100万元以上（含）特定目标类部门预算项目绩效目标自评 |
| |||||
主管部门及代码 | 201063 | 实施单位 | 宣汉县南坝镇幼儿园 | |||
项目预算 执行情况 （万元） | 预算数： | 392.79 | 执行数： | 392.79 | ||
其中： 财政拨款 | 392.79 | 其中： 财政拨款 | 392.79 | |||
其他资金 | 0 | 其他资金 | 0 | |||
年度总体目标 完成情况 | 预期目标 | 目标实际完成情况 | ||||
392.79 | 392.79 | |||||
年度绩效指标完成情况 | 一级 指标 | 二级 指标 | 三级 指标 | 预期指标值 | 实际完成指标值 | |
完成 指标 | 数量指标 | 数据 | 392.79 | 392.79 | ||
质量指标 | 质量率 | 99% | 100& | |||
时效指标 |
|
|
| |||
成本指标 |
|
|
| |||
效益 指标 | 经济效益 指标 |
|
|
| ||
社会效益 指标 |
|
|
| |||
生态效益 指标 |
|
|
| |||
可持续影响指标 |
|
|
| |||
满意 度指标 | 满意度 指标 | 家长满意度 | 98% | 99.7% | ||
（注：有两个及以上100万元以上（含）特定目标类部门预算项目的，需分别开展绩效目标自评并填写附表）
附件2
宣汉县南坝镇幼儿园
2021年部门整体支出绩效评价报告
一、部门（单位）概况
1．主要职能：
完成农村学前教育保育教育任务。
2．机构情况：
宣汉县南坝镇幼儿园机构数1个，核定编制0人。年末实有在编教师17人，临聘人员27人，退休人员7人。
3.人员概况。
年初在职人数17人，临聘人员27人。年末实有在职人员17人，临聘教师27人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况。
公共财政预算拨款392.79万元，事业收入0元，其它收入0元。
（二）部门财政资金支出情况。
教育总支出392.79万元，其中工资福利支出232.73万元，商品服务支出50.58万元，个人及家庭补助支出78.48万元。
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算管理。
根据学校实际情况年初编制了详细的预算且上报财政审批下达，学校根据预算批复严格执行，没有超预算执行且无违规行为。
（二）结果应用情况。
2021年预算绩效总体情况较好，对预算绩效执行情况 进行了公开且让全体教师进行了再次评价，总体评价较好，并对评价中出现的问题进行了专会研究且进行了整改。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
较好
（二）存在问题。
1、财务人员不是专职人员，对财务理解不够，对部门决算口径理解不到位；
2、预算绩效评价体系不健全，特别是制度不健全；
3、财务人员的技能培训不够，特别是对绩效预算管理方面理论政策水平不高。
（三）改进建议。
加强财务人员业务学习，完善学校制度建设。
第五部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表
十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
中国互联网违法和不良信息举报中心 
四川省互联网不良与违法信息举报中心 
