第一部分 单位概况4

一、基本职能及主要工作4

二、机构设置

第二部分 2021年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件22

附件1 22 

第五部分 附表22

一、收入支出决算总表22

二、收入总表22

三、支出总表22

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表23

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表23

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表23

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表23

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表23

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表23

十三、国有资本经营预算支出决算表23

 第一部分  单位概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能：

本年度，单位预算执行意识增强，预算执行进度更趋合理、规范。根据单位预算执行要求，我校收付结算业务严格按照单位预算及有关财务制度规定和标准办理资金结算。预算执行情况好，财务状况较好。工资福利支出、商品与服务支出和对个人和家庭的补助支出都在预算控制的范围内；经费支出结构比较合理，各类与去年同期相比，剔除特殊因素后，均在较为合理的变动区间内。

（二）2021年重点工作完成情况：

我校围绕努力提升教育质量为主题，全面推进素质教育，重点加强学校管理，强化师德师风建设。本年度：我校先后被教科局等县级各单位通报表彰3次，先后有6名教师受到上级的表彰，有10名学生受到上级表彰。

 二、机构设置

宣汉县君塘镇中心校是一所完全小学，下辖1所村小，主要负责宣汉县君塘镇辖区的义务教育工作和学前教育工作，由宣汉县教育局主管。学校经费来源于财政全额拨款，由国库集中支付管理，实行县财政统一核算管理。

学校共设行政办、教导处、政教处、总务处、安全管理办公室五大机构。学校编制人数23人，现实有教职工26人。退休教职工30人，遗属11人。全镇共有学生306人。

第二部分 2021年度单位决算情况说明

 一、 收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计494.44万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加6.35万元，增加1.3%。增加原因项目增加。

二、 收入决算情况说明

2021年本年收入合计494.44万元，其中：一般公共预算财政拨款收入494.44万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0 %；经营收入0万元，占0 %；附属单位上缴收入0万元，占0 %；其他收入0万元，占0%。

三、 支出决算情况说明

2021年本年支出合计494,44万元，其中：基本支出354.7万元，占71.74%；项目支出139.74万元，占28.26%；上缴上级支出0万元，占0 %；经营支出0万元，占0 %；对附属单位补助支出0万元，占0 %。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计494.44万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加6.35万元，增加1.3%。增加原因项目增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年一般公共预算财政拨款支出494.44万元，占本年支出合计的100%。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加6.35万元，增加1.3%。增加原因项目增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年一般公共预算财政拨款支出494.44万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0 %；教育支出（类）410.44万元，占83.01%；科学技术（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出43.16万元，占8.73%；医疗卫生支出14.79万元，占2.99%；住房保障支出26.05万元，占5.27%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年般公共预算支出决算数为494.44万元，完成预算100%。其中：

1.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）:支出决算为6.97万元，完成预算100%，决算数等于预算数；普通教育（款）小学教育（项）: 支出决算为403.47万元，完成预算100%，决算数等于预算数；普通教育（款）其他普通教育支出（项）: 支出决算为0万元，完成预算0%，决算数等于预算数；教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）: 支出决算为0万元，完成预算0%，决算数等于预算数。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为31.9万元，完成预算100%，决算数等于预算数；行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 支出决算为0万元，完成预算0%，决算数等于预算数。

3.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为14.79万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为26.05万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年一般公共预算财政拨款基本支出494.44万元，其中：

人员经费442.76万元，主要包括：基本工资122.86万元、津贴补贴31.08万元、绩效工资75.12万元、机关事业单位基本养老保险缴费31.9万元、职业年金缴费3.98万元、基本医疗缴费14.79万元、住房公积金26.05万元、生活补助16.44万元、医疗费0.64万元、奖励金70.58万元、助学金49.34万元。

公用经费51.68万元，主要包括：办公费16.64万元、印刷费1.16万元、水费1.45万元、电费2.01万元、差旅费4.28万元、维修（护）费15.25万元、培训费3.3万元、公务接待费0.79万元、劳务费5.62万元、工会经费1.18万元。

（数据来源财决07表，根据本单位实际支出情况罗列全部经济分类科目。） 

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算为0.79万元，完成预算100%，决算数与预算数，主要原因是严格控制接待次数、人数，严格控制接待标准。。

（上述“预算”口径为调整预算数，包括政府性基金支出决算情况。）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0 %；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0 %；公务接待费支出决算0.79万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0 %。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2020年增加/减少0万元，增长/下降0%。主要原因是。

开支内容包括：无（团组名称、出访地点、取得成效）等。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0 %。公务用车购置及运行维护费支出决算比2020年增加/减少0万元，增长/下降0 %。主要原因是。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元，主要用于…。截至2020年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。主要用于所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.79万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2020年相差0.01万元，下降1.25%。主要原因是严格控制接待次数、人数，严格控制接待标准。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待19批次，150人次（不包括陪同人员），共计支出0.79万元，具体内容包括：1、邀请职能单位参加中心校房屋维修工作开支350元；2、小学六年级考试外来监考教师生活开支520元；3、召开小学毕业班及各班班主任工作会议开支860元；4、开展教研活动开支450元；5、上级单位到学校目标考核开支610元；6、上级单位到学校指导开学工作开支870元；7、上级单位到学校指导教师继续教育开支740元；8、上级单位到学校检查安全工作开支850元；9、上级单位到学校指导教师教育教学工作开支2650元。其中：

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出0.79万元，主要用于上级各单位来校指导接待开支等。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2021年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2021年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、 预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对小学营养餐资金等项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本单位按要求对2021年单位整体支出开展绩效自评，从评价情况来看：学校营造具有良好学习氛围的校园，让全校306名小学生在和谐健康的人文环境下成长，使全体青少年从小养成良好的行为习惯。学校积极抓好教师团队建设，在经历前两年磨合的基础上，2021年重点抓好3-5名骨干教师的培养，做到以点带面，以榜样带领群众，形成比学赶帮的良好氛围。

2021年预算收入合计494.44万元，其中：一般公共预算财政拨款收入494.44万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%。

2021年学校的各项支出，严格按照预算额度执行。2021年决算支出合计494.44万元，其中：基本支出354.7万元，占71.74%；项目支出139.74万元，占28.26%。             

2021年一般公共预算财政拨款支出494.44万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0 %；教育支出（类）410.44万元，占83.01%；科学技术（类）支出0万元，占0 %；社会保障和就业（类）支出43.16万元，占8.73%；医疗卫生支出14.79万元，占2.99%；住房保障支出26.05万元，占5.27%。无违规支出。

本单位还自行组织了2个项目绩效评价，从评价情况来看，达到了预期目的。学前教育保教费减免预算6.97万元，实际支出6.97万元；小学营养餐补助资金预算32.37万元，实际支出32.37万元。

（二）项目绩效目标完成情况。
    本单位在2021年度单位决算中反映“学前教育保教费减免”、“ 小学营养餐补助资金”等2个项目绩效目标实际完成情况。

1、学前教育保教费减免项目绩效目标完成情况。项目全年预算数6.97万元，执行数为6.97万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了幼儿全面入学，入学率达到98%。

2、小学营养餐补助资金项目绩效目标完成情况。项目全年预算数32.37万元，执行数为32.37万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了中小学学生全面入学，入学率达到100%。

通过项目实施，规范了财政资金管理，强化单位责任意识，进一步完善专项资金管理，提高财政资金使用效益。

（二）单位开展绩效评价结果。

本单位按要求对2021年单位整体支出绩效评价情况开展自评，《宣汉县君塘镇中心校2021年单位整体支出绩效评价报告》见附件。

本单位自行组织对学前教育保教费减免项目、小学营养餐补助资金项目开展了绩效评价。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

无

（数据来源财决CS05表）

（二）政府采购支出情况

无

（数据来源财决CS06表）

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，共有车辆  0 辆，其中：部级领导干部用车  0 辆、一般公务用车 0 辆、一般执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 0 辆、其他用车 0 辆，其他用车主要是用于 单价50万元以上通用设备0 台（套），单价100万元以上专用设备0 台（套）。

（数据来源财决CS05表，按单位决算报表填报数据罗列车辆情况。）

第三部分 名词解释 

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。附属西北中心校保育教育费收入算事业收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入，指的利息收入及其他收入。 

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育（类）205教育类支出：反映政府教育事业支出；

教育（类）205（款）01教育管理事务：反映政府教育管理事务的事业支出；

教育（类）205（款）01（项）99其他教育管理事务支出：反映政府其他教育管理事务的事业支出。

教育（类）205（款）02普通教育支出：反映政府普通教育事业支出；

教育（类）205（款）02（项）01学前教育支出：反映政府普通学前教育事业支出；

教育（类）205（款）02（项）02小学教育支出：反映政府普通小学教育事业支出。

教育（类）205（款）02（项）03初中教育支出：反映政府普通初中教育事业支出；

教育（类）205（款）02（项）04高中教育支出：反映政府普通高中教育事业支出；

教育（类）205（款）02（项）04高中教育支出：反映政府普通高中教育事业支出；

教育（类）205（款）02（项）99：指其他普通教育支出。

教育（类）205（款）03职业教育支出：反映政府职业教育事业支出；

教育（类）205（款）03（项）02中等职业教育支出：反映政府职业教育事业支出。

教育（类）205（款）07特殊教育支出：反映政府特殊教育事业支出；

教育（类）205（款）07（项）01 特殊学校教育支出：反映政府特殊学校教育事业支出。

教育（类）205（款）08进修及培训支出：反映政府进修及培训事业支出；

教育（类）205（款）08（项）01教师进修支出：反映政府教师进修事业支出。

教育（类）205（款）09教育附加安排的支出：反映政府地方教育安排的教育事业支出；

教育（类）205（款）09（项）99其他教育费附加安排的支出：反映政府地方教育安排的其他教育事业支出。

10.社会保障和就业208（类）：反映政府在社会保障与就业方面的支出；

行政事业单位养老保险20805（款）：反映用于行政事业单位养老方面的支出 ；

事业单位离退休（类）208（款）05（项）02：反映事业单位离退休养老方面支出。

机关事业单位基本养老保险缴费支出（类）208（款）05（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

机关事业单位职业年金缴费支出（类）208（款）06（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

11.卫生健康支出210（类）：反映政府卫生健康方面的支出；

卫生健康支出210（类）11（款）行政事业单位医疗：反映行政事业单位医疗方面的支出；

事业单位医疗210（类）11（款）02（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

12.住房保障支出221（类）：集中反映政府用于住房方面的支出；

住房改革支出221（类）02（款）：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出；

住房公积金221（类）02（款）01（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

13、文化旅游体育与传媒（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）宣传文化发展专项支出（项）：指乡村少年宫活动费用支出等。

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的在职人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成事业发展目标所发生的在校学生贫困学生生活补助等特定项目支出。

16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。本单位指部门用财政拨款安排的公务接待费，公务接待费反映本单位按规定开支各类公务接待支出。

18.日常公用经费：为保障本单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公、邮电费、差旅费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、工会经费。

第四部分  附件

附件1

第五部分  附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

201025宣汉县君塘镇中心校.XLS