第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

促进水土保持，维护生态环境。水土流失监测。水土保持政策法规建设。水土保持项目管理。建设项目水土保持方案审查。水土保持机构及人员资质管理。相关科技开发与推广。水土保持宣传与人员培训。沙棘资源开发与利用。

（二）2020年重点工作完成情况

1、工程进度：工程1482万元已支付1395.14万元，达到94.14%。 2020年工程已完工,工程款503万元待支付。

2、水土保持预防监督工作正常开展，并加大了《水保法》的宣传力度和党校等部门合作对基层进行了普法宣传和培训。水土保持补偿费进行了全面征收，今年征收514.4565万元，县级国库为463.01085万元，余上10%上缴中央，已全部上缴入库。

3、精准扶贫工作：加大了对对口帮扶村石虎村、团山村的脱贫攻坚工作，迎接并通过了国家的相关检查。

4、单位日常工作开展顺利。

二、机构设置

1、机构情况，包括当年变动情况及原因。

宣汉县水土保持局为事业财务制度的一级预算单位，单位机构1个。

2、人员情况，包括当年变动情况及原因。

宣汉县水土保持局事业编制22人，在职人员21人，退休人员10人，遗属人员1名，参照执行遗属人员1名，无离休人员。

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计302.84万元。与2019年收支各306.62万元相比，收、支总计各减少3.78万元，下降1.2%。减少变动的主要原因为2020年预算减少了项目资金预算。

（图1：收、支决算总计变动情况图）

二、收入决算情况说明

2020年本年收入合计302.84万元，其中：一般公共预算财政拨款收入302.84万元，占100%；无政府性基金预算财政拨款收入；无上级补助收入；无事业收入、经营收入；无附属单位上缴收入和其他收入。

（图2：收入决算结构图）

三、支出决算情况说明

2020年本年支出合计302.84万元，其中：基本支出289.84万元，占95.71%；项目支出13元，占4.29%；无上缴上级支出、经营支出和对附属单位补助支出。

（图3：支出决算结构图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支各总计302.84.万元。与2019年各306.62万元相比，财政拨款收、支总计各减少3.78万元，下降1.2%。主要变动原因是为2020年预算减少了项目资金预算。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出302.84万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款减少3.78万元，下降1.2%。主要变动原因是为2020年预算减少了项目资金预算。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020一般公共预算财政拨款支出302.84万元，主要用于以下方面:社会保障和就业(类)支出42万元，占13.87%；卫生健康支出（类）10.77万元，占3.56%；住房保障支出（类）19.06万元，占6.29%；农林水支出（类）231万元，占%76.28。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为302.84万元，完成预算100%。其中：

1.社会保障和就业（208类）行政事业单位养老支出（05款）事业单位离退休（02项）决算为8.67万元，完成预算100%。

社会保障和就业（208类）行政事业单位养老支出（05款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（05项）决算为25.41万元，完成预算100%。

社会保障和就业（208类）行政事业单位养老支出（05款）机关事业单位职业年金缴费支出（06项）决算为6.43万元，完成预算100%。

社会保障和就业（208类）行政事业单位养老支出（05款）其他行政事业单位养老支出（99项）决算为1.49万元，完成预算100%。

以上均完成预算100%。

2.卫生健康（210类）行政事业单位医疗（11款）事业单位医疗（02项）:支出决算为10.77万元，完成预算100%。

3.住房保障（221类）住房改革支出（02款）住房公积金（01项）:支出决算为19.06万元，完成预算100%。

4.农林水（213类）水利（03款）水土保持（01项）支出决算为231万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出289.82万元，其中：

人员经费266.50万元，主要包括：基本工资95.39万元、津贴补贴7.43万元、绩效工资58.04万元、机关事业单位基本养老保险缴费25.41万元、职业年金缴费6.43万元，职工基本医疗保险缴费10.35万元，其他社会保障缴费0.42万元、其他工资福利支出32.14万元、生活补助11.65万元、住房公积金19.06万元等。
　　日常公用经费23.32万元，主要包括：办公费3.76万元、印刷费1.51万元、咨询费1.0万元、水费0.3万元、电费0.5万元、邮电费0.3万元、差旅费3万元、会议费0.2万元、培训费1.42万元、公务接待费2.0万元、劳务费0.3万元、委托业务费1.0万元、工会经费0.92万元、其他交通费3.0万元、其他商品和服务支出5.54万元等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为3.50万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，无因公出国（境）费支出；因车辆报废，无公务用车购置及运行维护费；公务接待费支出决算3.5万元，占100.0%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）

1.因公出国（境）经费支出。

无，本单位无对外业务。

2.公务用车购置及运行维护费支出。

无，车辆已报废。

3.公务接待费支出。

本年预算3.5万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2019年3.33万元增加0.17元，增加5.11%。没有明显增幅。其中：

国内公务接待支出3.5万元，主要用于水保项目工程、水土保持预防监督、精准扶贫工作及日常工作的开展等，执行公务、开展业务活动开支。具体内容包括：工程项目上接待13批次，接待金额1.1万元；预防监督工作接待18批次，接待金额1.5万元；精准扶贫及日常工作接待10批次，接待金额0.9万元。

外事接待支出。

无，本单位无外事接待相关业务。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

本单位无基金预算及支出。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

本单位无国有资本经营预算拨款支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本单位属于事业单位，无此开支。

（二）政府采购支出情况

2020年，本单位政府采购支出1万元，购置了办公电脑及打印设备。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，无国有资产。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对宣汉县2020年国家水土保持重点建设工程项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看本年度全部完成了预算安排的支出，达到了预期目标责任制。

本部门还自行组织了1个项目支出绩效评价，从评价情况来看：该项目工程建设的实施，一是增加了基本农田数量（新建石坎坡改梯12.73hm2），保证了当地农民口粮田需求，同时改善了生产生活条件（新建蓄水池8口，排灌沟渠6.691km，生产道路3.184km，沉沙凼62个），栽植了经果林6.84hm2，有力地促进了当地农业增产增收和农民致富增收；二是极大地改善了当地人居生态环境质量（实施封禁治理452.67hm2，保土耕作670.76hm2），达到了项目建设的预期目标。

项目的实施对发展当地农村支柱特色产业经济，促进农民致富增收、脱贫奔小康和改善当地生态环境都发挥了积极的基础性作用。

1.项目绩效目标完成情况
   2019年12月四川省财政厅、四川省水利厅联合以《四川省财政厅  四川省水利厅关于提前下达2020年中央和省级财政水利发展资金预算的通知》（川财农〔2019〕184号）文下达宣汉县2020年度国家水土保持重点建设工程治理任务11.43km2，治理总投资503.0万元。截止目前项目资金已全部到位

宣汉县2020年国家水土保持重点建设工程综合治理水土流失面积11.43km2,其中修建石坎坡改梯12.73hm2，栽植经果林6.84hm2，实施封禁治理452.67hm2，保土耕作670.76hm2，修建蓄水池8口，排灌沟渠6.691km，生产道路3.184km，沉沙凼62个。使流域内9259人受益（其中农业人口8238人，贫困人口126人，贫困户32户）。

存在主要问题：宣汉县2020年国家水土保持重点建设工程主要存在工程动工时间有些晚，由于工程财政评审，招投标等一些前期工作耽误了大量宝贵时间，加之年内的新冠肺炎疫情，以至于未能按照上级业务部门要求在工程年内完成全部建设任务的要求，目前工程还没有组织验收和结算，计划在2021年11月底组织相关部门及业务技术人员对该工程进行全面竣工验收。

相关建议：建议县级项目管理部门，一是能够对项目建设单位报送的财评报告迅速做出处理，缩短财政评审时间，二是能够优化工程招投标程序，及时审定工程建设施工合同，就能够为工程的实施极大地争取提前动工的时间，以便能够及早动工建设，及时按照上级业务部门和县级项目管理部门时间要求完成工程建设任务。

2.部门绩效评价结果

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《宣汉县水土保持局2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对宣汉县2020年度国家水土保持重点建设工程项目开展了绩效评价，《宣汉县2020年度国家水土保持重点建设工程项目支出绩效自评报告》见附件（附件2）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.208社会保障和就业（类）：指反映政府在社会保障与就业方面的支出。

20805行政事业单位养老支出（款）：指反映用于行政事业单位 养老方面的支出。

2080502事业单位离退休（项）：指反映事业单位开支的离退休经费。

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

2080506机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

2080599其他行政事业单位养老支出（项）：指反映除上述项目以外其他用于行政事业单位养老方面的支出。

10.210卫生健康支出（类）：指反映政府卫生健康管理方面的支出。

21011行政事业单位医疗（款）：指反映行政事业单位医疗方面的支出。

2101102事业单位医疗（项）：指反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

11.213农林水（类）：指反映政府农林水事务支出。

21303水利（款）：指反映政府用于水利方面的支出。

2130310水土保持（项）：指反映水利系统纳入预算管理的水土保持事业单位的支出，包括规划制订和实施，治理、生态修复、预防监测、调查协调、综合治理、开发技术的示范、监督执法等支出以及水土保持生态工程措施和各项管理保护活动的支出。

12.221住房保障（类）：指集中反映政府用于住房方面的支出。

22102 住房改革支出(款)：指反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。

2210201住房公积金（项）：指反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

15.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

16.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

17.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 附件

附件1

宣汉县水土保持局

2020年部门整体预算绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

宣汉县水土保持局成立于1998年，现设有办公室、财务股、工程股、预防监督股共4个内设机构。

（二）机构职能

促进水土保持，维护生态环境。水土流失监测。水土保持政策法规建设。水土保持项目管理。建设项目水土保持方案审查。水土保持机构及人员资质管理。相关科技开发与推广。水土保持宣传与人员培训。沙棘资源开发与利用。

（三）人员概况

宣汉县水土保持局事业编制22人，在职人员20人，退休人员10人，遗属人员1名，参照执行遗属人员1名，无离休人员。

二、部门预算收支情况

（一）收入情况

2020年度我局总收入662.84万元，全部为财政拨款收入。其中当年财政拨款收入662.84万元，包括财政补助基本收入289.84万元，财政项目拨款13万元，水土保持补偿费征收返还工作经费360万元。

（二）支出情况

2020年度我局总支出662.84万元，其中基本支出基本支出289.84万元；项目支出13万元；水土保持补偿费工作经费307.97万元。结转下年52.03万元。

三、部门支出管理情况

（一）部门决策情况（包括预算编制、绩效目标填报、结余结转管理情况等）

根据预决算编制相关要求和本单位工作实际，我局按时完成基础、项目库报送，对单位人员、资金情况及本年度项目更新向财政局相关部门进行资料更新和相关情况进行汇报；按时按质编报了2020年度预决算，填报了绩效目标，细化了专项资金项目等工作；2020年4月预算财政批复下来后，我局对预算进行了公示，包括“三公经费”，机关运行经费的安排。

（二）执行管理情况（包括6月、9月、11月、全年执行进度、中期评估等）

2020年，我局严格执行财政预算，制定了半年度、9月、12月及全年的预算执行计划并按计划实施，并对各计划期内的工作进行了评估，较好地执行了当年度财政预算，完成了预期内的各项工作。2020年4月预算财政批复下来后，我局对预算进行了公示，包括“三公经费”，机关运行经费的安排。12月对决算进行了公示，包括“三公经费”，行政运行支出，项目支出等。做了预算决算公开化。

（三）综合管理情况（包括但不限于内控制度建设、严控“三公”经费及压缩一般性支出、专项资金分配管理及中期评估等情况、非税收入执收管理、政府采购预算及实施、资产管理、信息公开、绩效评价及绩效监控工作开展等方面）

1.部门支出绩效

（1）行政运转保障

2020年度我局严格按照财经纪律相关规定控制行政运行基本支出，我局基本支出289.84万元。基本支出预算执行情况：一是工资福利支出工资及福利支出254.68万元，2020年我局按照国家职工工资福利相关规定将其及时足额发放到职工手中，确保了职工的权益，激发了职工的工作积极性；二是商品和服务支出23.32万元（其中：差旅费3万元，公务接待费2万元，公务用车运行维护费0万元。

2020年度行政成本支出中严格执行了“三公”预算，我单位做到了廉洁行政，无超出预算的支出。

（2）机关厉行节约

2020年我局严格执行了“三公”预算，其中公务用车购置及运行维护费用本年度开支0元；公务接待费本年度开支3.5万元；无因公出国（境）预算及开支。以上，我单位做到了廉洁行政，无超出预算的支出。

2020年，我局严格执行中央八项规定、省“十项规定”、市“十一项规定”、县“十二项规定”，厉行节约，大大降低了行政运行成本。

（3）机关节能降耗

2020年度本单位无单独的水电费开支，在水务局伙食团分摊费中列支1万元；车辆燃油费无，因为车辆在6月份按规定已经报废。2020年我单位认真贯彻落实节能降耗相关规定，已初见成效。

2.专项预算项目支出绩效

我局对2020年项目支出绩效专门编制了《宣汉县2020年国家水土保持重点建设工程支出绩效自评报告》。

（四）整体绩效。（立足部门职能职责和绩效目标设置等方面，评价部门年度工作和管理绩效。）

1、工程进度：2019年工程已完工，工程1482万元已支付1395.14万元，达到94.14%；2020年工程已完工，工程款503万元待付款。

2、水土保持预防监督工作正常开展，并加大了《水保法》的宣传力度和党校等部门合作对基层进行了普法宣传和培训。水土保持补偿费进行了全面征收，今年征收514.4565万元，县级国库为463.01085万元，余上10%上缴中央，已全部上缴入库。

3、精准扶贫工作：加大了对对口帮扶村石虎村、团山村的脱贫攻坚工作，迎接并通过了国家的相关检查。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

2020年我局做到了预算准确关及时报送，编制准确，专项预算提前进行了细化，并通过了人大的审核，并及时进行了公示；资金支出及时有效，降低了行政运行成本，做到了廉洁行政、节能降耗；预算中期除了人员变动，工资变化和工程资金的增减无其他 预算调整；对决算进了及时报送，并公示了收支决算总表和财政拨款支出决算中的重点项目，并细化到了款项。严格按照相关财金纪律和法律法规进行资金的管理。

（二）存在问题及改进建议。

进一步加强管理，对资金的支出加快进度。

附件2：

宣汉县2020年度国家水土保持重点建设工程项目支出绩效自评报告

一、 项目概况

（一）项目基本情况

宣汉县2020年度国家水土保持重点建设工程涉及县境内原柳池镇，辖甘龙沟一条小流域，治理水土流失面积11.43km²，涉及该镇杨合村、金竹村、栈板村、楠木村四个行政村，幅员面积22.72km²，总人口9259人，农业人口8238人，贫困户32户，贫困人口126人。国家总投资503.0万元（其中中央水利发展资金503.0万元）。

该项目工程《实施方案》由四川百源工程勘察设计有限公司编制，由达州市水务局组织专家对该项目实施方案进行了技术审查评审，2020年4月由达州市水务局以《达州市水务局关于2020年中央和省级财政水利发展资金水土保持工程宣汉县甘龙沟小流域水土流失综合治理实施方案的批复》（达市水务函〔2020〕26号）文进行了批复，宣汉县2020年国家水土保持重点工程项目建设任务为综合治理水土流失面积11.43km²，项目工程总投资503.0万元（中央财政资金503.0万元）。2019年12月四川省财政厅、四川省水利厅联合以《四川省财政厅  四川省水利厅关于提前下达2020年中央和省级财政水利发展资金预算的通知》（川财农〔2019〕184号）文下达宣汉县2020年度国家水土保持重点建设工程治理任务11.43km²，治理总投资503.0万元。

（二）项目绩效目标

工程建设内容为：综合治理水土流失面积11.43km²,其中修建石坎坡改梯12.73hm²，栽植经果林6.84hm²，实施封禁治理452.67hm²，保土耕作670.76hm²，修建蓄水池8口，排灌沟渠6.691km，生产道路3.184km，沉沙凼62个。

项目建设效益：该项目工程建成后将实现年减少水土流失量3.57万吨，增加水源涵养量33.08万m³,增加粮食产量0.38万kg。

（三）评价工作开展情况

宣汉县2020年国家水土保持重点建设工程于2020年10月动工建设，其中坡改梯、生产道路和小型水利水保工程项目建设经过公开招投标选取了施工单位，项目共设一个施工标段，由成都锦鑫毅建筑工程有限公司，工程中标金额446.6936万元，项目中经果林苗木实行了政府采购，由简阳市诚信苗木种植专业合作社中标成交，成交金额29.5635万元，经果林的栽植、封禁治理和保土耕作措施由当地政府组织村农民投劳完成。

项目工程截止目前已完成任务量的100.0％，截止目前，该项目工程共治理水土流失面积11.43km²,其中修建石坎坡改梯12.73hm²，栽植经果林6.84hm²，实施封禁治理452.67hm²，保土耕作670.76hm²，修建蓄水池8口，排灌沟渠6.691km，生产道路3.184km，沉沙凼62个，工程建设任务达到总任务的100.0％，共使用拨付工程资金0.0万元，占工程投资的0.0％，项目建设目标已全部达到。

二、 项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况

宣汉县原柳池镇位于县城北部城郊地区，该区内属于典型的深丘地貌，区内沟壑纵横，群山绵延，农业基础设施薄弱，农民的生产生活条件差，是县内严重的贫困地区之一，2019年甘龙沟流域有水土流失面积11.71km²,涉及农业人口9259人，贫困人口126人，贫困户32户。经县委、县政府研究同意，宣汉县将该小流域纳入了宣汉县2020年国家水土保持重点建设工程治理小流域，《小流域实施方案》于2020年1月通过了达州市水务局组织的技术审查，同年4月底达州市水务局以《达州市水务局关于2020年中央和省级财政水利发展资金水土保持工程宣汉县甘龙沟小流域水土流失综合治理实施方案的批复》（达市水务函〔2020〕26）进行了批复，随后该项目得以在原柳池镇实施，项目在这个地区实施是切实可行的，也是必要的。

（二）资金计划、到位及使用情况

 2019年12月四川省财政厅、四川省水利厅联合以《四川省财政厅  四川省水利厅关于提前下达2020年中央和省级财政水利发展资金预算的通知》（川财农〔2019〕184号）文下达宣汉县2020年度国家水土保持重点建设工程治理任务11.43km²，治理总投资503.0万元。

截止目前项目资金已全部到位，现工程资金尚未拨付过。宣汉县水土保持局对该项目款的支出，实行了县级财政报账制，由县财政支付中心统一支付。工程款拨付由工程建设队伍申报，项目村社负责人、工程监理单位、乡镇负责人、县级主管部门负责人签字认可后，再由县水务局计财股到县财政支付中心向工程建设单位拨付工程建设款。做到了工程资金专款专用，保证了工程资金使用的全过程监督，确保了工程建设款如实用到了实处，保障了国家财政资金运行的安全，资金管理科学规范。

（三）项目财务管理情况

宣汉县水务局对国家水土保持工程建设资金建立了财会管理制度，确定了专职会计，实行了专人管理，财会制度健全，财务处理及时有效规范。

三、 项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程

宣汉县国家水土保持重点建设工程县上建立了领导小组，项目乡镇亦建立了相应的工程建设领导小组，项目村成立了工程质检小组和理财小组，整体协调、配合、监督工程建设的实施，同时项目经过政府采购聘请了工程监理单位，确保了工程建设高质量、高标准完成。

（二）项目管理情况

宣汉县水土保持局为了有序、规范更好的实施国家水土保持重点建设工程，使之建成一片即见效一片，以切实达到治理水土流失、致富一方百姓、助推脱贫攻坚的良好效果，工程建设从前期《实施方案》编制就通过政府采购择优选择了设计单位编制，项目实施前对工程招标量进行了县级财政评审，对施工队伍进行了公开招投标，择优选择了工程建设队伍，并在项目区对工程建设内容及资金、建设单位等方面进行了公示，确保了工程建设的规范实施，保证了工程建设质量及效果。

（三）项目监管情况

宣汉县国家水土保持重点建设工程实行了项目法人制、公示制、招投标制、监理制、县级财政工程款拨付制、工程竣工审计制，项目村亦建立了工程质量监督小组和工程理财小组。做到了全方位、全覆盖工程工程建设监管，对工程建设高质量、高标准完成起到了良好的保障作用。

四、项目绩效

（一）项目完成情况

宣汉县2020年国家水土保持重点建设工程综合治理水土流失面积11.43km²,其中修建石坎坡改梯12.73hm²，栽植经果林6.84hm²，实施封禁治理452.67hm²，保土耕作670.76hm²，修建蓄水池8口，排灌沟渠6.691km，生产道路3.184km，沉沙凼62个。使流域内9259人受益（其中农业人口8238人，贫困人口126人，贫困户32户）。

（二）项目效益情况

项目建设竣工后，将取得良好的社会、经济和生态效益，流域经过水土流失综合治理后，水土流失综合治理程度达到70%以上，年均土壤侵蚀量减少3.57万t,拦沙率达到70%以上，水土流失严重的现象得到有效控制，森林植被得到较好保护，各类措施保水效益达到33.0万m³,生态环境得到明显改善。流域内年增产粮食将达到0.38万kg,农业人均增收200.0元，人均产粮达到400.0kg以上，农村经济稳步发展，山区贫困的现象将得到彻底改变。项目建设目标合理可行。

五、评价结论及建议

（一）评价结论

该项目工程建设的实施，一是增加了基本农田数量（新建石坎坡改梯12.73hm²），保证了当地农民口粮田需求，同时改善了生产生活条件（新建蓄水池8口，排灌沟渠6.691km，生产道路3.184km，沉沙凼62个），栽植了经果林6.84hm²，有力地促进了当地农业增产增收和农民致富增收；二是极大地改善了当地人居生态环境质量（实施封禁治理452.67hm²，保土耕作670.76hm²），达到了项目建设的预期目标。

项目的实施对发展当地农村支柱特色产业经济，促进农民致富增收、脱贫奔小康和改善当地生态环境都发挥了积极的基础性作用。

（二）存在主要问题

宣汉县2020年国家水土保持重点建设工程主要存在工程动工时间有些晚，由于工程财政评审，招投标等一些前期工作耽误了大量宝贵时间，加之年内的新冠肺炎疫情，以至于未能按照上级业务部门要求在工程年内完成全部建设任务的要求，目前工程还没有组织验收和结算，计划在2021年11月底组织相关部门及业务技术人员对该工程进行全面竣工验收。

（三）相关建议

建议县级项目管理部门，一是能够对项目建设单位报送的财评报告迅速做出处理，缩短财政评审时间，二是能够优化工程招投标程序，及时审定工程建设施工合同，就能够为工程的实施极大地争取提前动工的时间，以便能够及早动工建设，及时按照上级业务部门和县级项目管理部门时间要求完成工程建设任务。

第五部分 附表 

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

水保局2020年决算公开表.xls