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　　目录

　　第一部分部门概况

　　一、基本职能及主要工作

　　二、机构设置

　　第二部分度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　十、其他重要事项的情况说明

　　第三部分名词解释

　　第四部分附件

　　附件1

　　附件2

　　第五部分附表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、财政拨款支出决算明细表

　　六、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

　　八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

　　十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　第一部分部门概况

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）主要职能。

　　宣汉县残疾人联合会是中国残疾人联合会的方组织，是经国务院批准和国家法律确认的将残疾人自身代表组织、社会福利团体和事业管理机构融为一体的残疾人事业团体。宣汉县残疾人联合会是由县政府领导联系，接受市残疾人联合会的业务指导，与各工委、乡、镇建立业务关系。

　　残疾人联合会履行代表、服务、管理三大职能，代表残疾人的共同利益，维护残疾人的人事法权益，开发各项业务和活动，直接为残疾人服务。

　　（二）2020年重点工作完成情况。

1、深化量服工作。深入推进“量服5335”战略，为持证残疾人提供了量体裁衣式个性化服务，对残联系统干部队伍进行培训，强化了队伍建设；根据深化“量服”工作需要，将“智慧量服”培训经费、手持终端设备经费和乡村残联工作经费列入了财政预算并予以保障。2020年3月，被四川省残联表彰为“量服”成绩突出县”。

　　2、康复服务工作。紧紧围绕“人人享有康复服务”的目标，完成白内障复明手术400例、聋儿语训13例、脑瘫智障自闭儿童救助70例；运用“量服”平台和实地调查扎实开展辅具、无障碍改造等残疾人需求摸底，发放辅具1215件。

　　3、脱贫攻坚工作。协助县民政局发放困难残疾人生活补贴17497人、重度残疾人护理补贴14211人，为符合条件的1683名残疾人发放了扶贫生活费补贴；扶持农村贫困残疾人发展生产、城乡残疾人居家灵活就业等重点项目工作正有条不紊的实施；认真开展对口帮扶工作，定期召开党组会议专题研究帮扶措施，强化帮扶干部管理和责任心教育，扎实开展了“大走访、大排查、大整改”活动，对标补短，巩固了帮扶贫困村脱贫成效。

　　4、教育就业工作。积极支持特殊教育，全县三类残疾儿童少年入学率达到99%；对残疾考生及残疾人子女考生进行了摸底调查，为开展“金秋助残 f 圆梦高校”助学活动做好了前期准备工作；充分发挥“残疾人就业创业示范户”的带头作用，打造中药材、油橄榄、青脆李等助残基地，培育了10余户残疾人种养殖大户，涌现了以刘利国、陶朝华、陈小龙、刘崇基为代表的身残志坚的致富典型。2020年7月，被四川省人民政府表彰为“四川省残疾人就业工作先进单位”称号。

　　（5、东西部协作工作。在定海区残联的帮助下，宣汉县残疾人康复服务中心已选派康复科文艳、胡弦两名技术骨干在舟山市残联康复中心进修学习脑瘫（智障）康复和听力（言语）矫正训练技术，争取了残疾人就业创业基地补助资金10万元，联合开展了农村残疾人实用技术培训班，接受了浙江省舟山市定海区残联捐赠轮椅100辆。

　　6、宣传文体工作。组织开展了“全国助残日”、“爱耳日”等扶残助残活动；

　　7、党风廉政工作。严格执行中央、省、市、县委的各项规定，认真落实“两个责任”，加强了党风廉政宣传教育；认真贯彻《达州市惠民惠农财政补贴资金社会保障卡“一卡通”实施方案》精神，扎实开展了“一卡通”专项整治；全覆盖开展了谈心谈话，杜绝发生在残疾群众身边的“微腐败”问题，确保县残联在全县党风廉政建设社会评价中获得好评率。

　　8、改革试点工作。省残联把我们确定为全国基层残联组织专项改革试点县（全省10个县市区），县残联党组高度重视，结合宣汉县残疾人工作实际，草拟了实施方案报县委审定，县残联根据宣汉县委全面深化改革委员会关于印发《宣汉县基层残联组织专项改革试点实施方案》的通知精神，认真落实各项基层残联组织专项改革试点工作。

　　二、机构设置

　　宣汉县残疾人联合会属全额拨款参照公务员管理的事业单位，残联机关编制7人。下辖2个事业单位，残疾人就业服务所和宣汉县残联附属医院，其中残疾人就业服务所属财政全额拨款，编制3人，宣汉县残联附属医院属财政差额拨款，编制4人。共计编制14人。

　　纳入2020年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：宣汉县残疾人就业服务所，宣汉县残联附属医院。

　　第二部分2020年度部门决算情况说明

收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款2797.21万元，其中：一般公共预算2528.21万元，政府性基金预算269万元。为打造节约型机关，节约开支，但2020年工资调整及脱贫攻坚任务重，无障碍改造及燃油补贴增加，补贴标准及人数调整，较2019年增加1453.72万元，增长108.20%。

收入决算情况说明

2020年本年收入合计2797.21万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2528.21万元，占90%；政府性基金预算财政拨款收入269万元，占10%。

支出决算情况说明

2020年本年支出合计2797.21万元，其中：基本支出310.23万元，占11%；项目支出2486.98万元，占89%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计2797.21万元。与2019年年相比，财政拨款收、支总计各增加1453.72万元元，增长108.20%。。主要变动原因是：2020年工资调整及脱贫攻坚任务重，但2020年工资调整及脱贫攻坚任务重，无障碍改造及燃油补贴增加，补贴标准及人数调整。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出2528.21万元，占本年支出合计的90%。与2019年年相比，一般公共预算财政拨款增加1537.72万元，增长155.25%。主要变动原因是2020年扶贫任务重，无障碍设建设及燃油补贴标准提高，补贴标准及人数调整。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出2528.21万元，主要用于以下方面:社会保障和就业（类）支出2260.24万元，占97%；卫生健康支出8.33万元，占1%；农林水支出246.85，占1%；住房保障支出12.79万元，占1%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为2528.21万元，完成预算100.00%。其中：

1.社会保障和就业2080501行政事业单位养老支出:支出决算为39.5万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因完全执行预算法规定，按预算指标进行开支。

2、社会保障和就业2081101行政运行：支出决算为110.74万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因完全执行预算法规定，按预算指标进行开支。

3、社会保障和就业2081105残疾人就业和扶贫：支出决算为299万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因完全执行预算法规定，按预算指标进行开支。

4、社会保障和就业2081199其他残疾人事业支出：支出决算为1811万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因完全执行预算法规定，按预算指标进行开支。

5.卫生健康2011101行政单位医疗:支出决算为4.08万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因完全执行预算法规定，按预算指标进行开支。

6.卫生健康2011102事业单位医疗:支出决算为3.00万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因完全执行预算法规定，按预算指标进行开支。

7、卫生健康2011103公务员医疗补助:支出决算为1.23万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因完全执行预算法规定，按预算指标进行开支。

8、卫生健康2011202财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助:支出决算为1.25万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因完全执行预算法规定，按预算指标进行开支。

9、社会发展2130506财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助:支出决算为246.85万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因完全执行预算法规定，按预算指标进行开支。

10、住房保障2210201住房公积金：支出决算为12.79万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因完全执行预算法规定，按预算指标进行开支。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出310.23万元，其中：

人员经费192.61万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

日常公用经费117.62万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为4.90万元，完成预算100%，决算数或与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，无因公出国（境）费支出决算；公务用车购置及运行维护费支出决算1.00万元，占20%；公务接待费支出决算3.9万元，占80%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境0人。因公出国（境）支出决算比2019年年增加/减少0万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出1万元,完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年年持平。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，金额0元。截至2020年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆…

公务用车运行维护费支出1.00万元。主要用于日常工作所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出3.90万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2019年年持平。

国内公务接待支出3.9万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等)。国内公务接待20批次，159人次（不包括陪同人员），共计支出3.90万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出269万元。主要用于残疾人无障碍改造和燃油补贴。

国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，机关运行经费支出117.62万元，比2019年有所增加。主要原因是2020年脱贫攻坚任务重。

（二）政府采购支出情况

2020年，政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，共有车辆1辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是用于单位残疾人专项业务用车，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对残疾人康复项目（项目名称）开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看：7738名残疾人技能培训及云客服培训、帮助1500人贫困残疾人种养殖业等产业扶贫事项。

1.项目绩效目标完成情况。

本部门在2020年度部门决算中反映“残疾人就业与扶贫”项目绩效目标实际完成情况。（本单位部门项目绩效目标个数在5个以上的，选取5个项目进行公开，目标个数在5个以下的，全部进行公开，公开内容包括选取的全部项目完成情况综述和完成情况表）。

（1）残疾人就业与扶贫绩效目标完成情况综述。项目全年预算数299万元，执行数为299万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障（支持、促进、提高）了为7738名残疾人技能培训及云客服培训、帮助1500人贫困残疾人种养殖业等产业扶贫事项。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《残疾人联合会2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对残疾人康复项目、残疾人康复项目开展了绩效评价，《残疾人康复项目2020年绩效评价报告》见附件（附件2）。（非涉密部门均需公开部门整体支出评价报告，部门自行组织的绩效评价情况根据部门实际公开，若未组织项目绩效评价，则只需说明部门整体支出绩效评价情况）

名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.208社会保障和就业支出（类）：反映政府在社会保障与就业方面的支出。

10.20805行政事业单位养老支出（款）：反映用于行政事业单位养老方面的支出。

11.2080501行政单位离退休（项）：反映用于行政单位离退休方面的支出。

12、2080502事业单位离退休（项）：反映用于事业单位离退休方面的支出。

13、2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

14、2080599其他行政事业单位养老支出（项）：反映其他行政事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

15、20811残疾人事业（款）：反映残疾人事业方面支出。

16、2081101行政运行（项）：反映残疾人事业行政运行方面支出。

17、2081105残疾人就业和扶贫（项）：反映残疾人就业和扶贫方面支出。

18、2081199其他残疾人事业支出（项）：反映其他残疾人事业方面支出。

19、210卫生健康支出（类）：反映政府卫生健康方面的支出。

20.21011行政事业单位医疗(款)：反映行政事业单位医疗方面的支出。

21.2101101行政单位医疗（项）：反映财政部部门安排的行政单位基本医疗保险缴费经费。

22、201102事业单位医疗（项）：反映财政部部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。

23、201103公务员医疗补助（项）：反映财政部部门安排的行政单位（含参照事业单位）公务员补充医疗保险缴费经费。

24、213农林水支出（类）：反映农林水方面支出。

25、21305扶贫（款）：反映扶贫方面支出。

26、2130506社会发展（项）：反映社会发展方面支出。

27、221住房保障支出（类）：集中反映政府用于住房方面的支出。

28.22102住房改革支出（款）：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革。

29.2210201住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

30、229其他支出（类）：反映用于其他支出。

31、22960彩票公益金安排的支出（款）：反映彩票公益金安排的支出。

32、2296002用于社会福利的彩票公益金支出（项）：反映用于反映用于社会福利的彩票公益金支出。

33、2296003用于体育事业的彩票公益金支出（项）：反映用于体育事业的彩票公益金支出。

34、2296006用于残疾人事业的彩票公益金支出（项）：反映用于残疾人事业的彩票公益金支出。

35.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

36.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

37.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

38.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

39.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

附件1

部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

本年机构数1个，属全额拨款参照公务员管理的事业单位，残联机关编制7人。下辖2个事业单位，残疾人就业服务所和宣汉县残联附属医院，其中残疾人就业服务所属财政全额拨款，编制3人，宣汉县残联附属医院属财政差额拨款，编制4人。共计编制14人。

（二）机构职能。

宣汉县残疾人联合会是中国残疾人联合会的方组织，是经国务院批准和国家法律确认的将残疾人自身代表组织、社会福利团体和事业管理机构融为一体的残疾人事业团体。宣汉县残疾人联合会是由县政府领导联系，接受市残疾人联合会的业务指导，与各工委、乡、镇建立业务关系。

残疾人联合会履行代表、服务、管理三大职能，代表残疾人的共同利益，维护残疾人的人事法权益，开发各项业务和活动，直接为残疾人服务。

（三）人员概况。

现有人员情况：在职人员14人，其中机关7人，服务所3人，附属医院4人。

二、部门财政资金收支情况

（一）收入情况。

2020年财政拨款2797.21万元，其中：一般公共预算2528.21万元，政府性基金预算269万元。为打造节约型机关，节约开支，但2019年年工资调整及脱贫攻坚任务重，无障碍改造及燃油补贴增加，护理补贴标准调整，较2019年增加1453.72万元，增长108.20%。

（二）支出情况。

2020年财政收入2797.21万元万元，支出2797.21万元万元，其中:社会保障和就业（类）支出2260.24万元，占97%；卫生健康支出8.33万元，占1%；农林水支出246.85，占1%；住房保障支出12.79万元，占1%。

三、部门财政支出管理情况

（一）部门决算情况

严格按照县级部门预算编制通知和有关要求，按时完成预决算编制工作。严格按照财政局的要求认真完成财政供养人员控制在预算编制以内，编制内在职人员控制率小于100%，人员控制非常好。

（二）执行管理情况。

我单位6月、9月、11月及全年执行进度达到本部门执行进度。

（三）综合管理情况

我单位认真编制了内控制报告，并逐一落实完善，加大了内控制度建设力度，严格控制三公经费支出出，“三公”经费预算较上年减少，达到了只减不增的要求。对单位资产逐一进行核查，做到一卡一物，并做到帐实相符。我单位2020年预算和决算均在政府门户网站进行了公开。

（四）整体绩效

1、部门支出绩效。

（1）行政运转保障

财政拨款安排支出主要用于保障单位正常运转、完成日常工作任务以及住房保障等相关工作。其中：人员经费192.61万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费117.62万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

（2）机关厉行节约。

我单位认真贯彻落实中央和省委省政府相关规定，厉行节约，严格控制因公出国（境）费用、会议费、车辆购置及运行费用和公务接待经费，本单位2020年“三公”经费总额为4.9万元：其中公务接待费3.9万元，公务用车1万元。我单位本着厉行节约的原则，节约开支，规范报帐制度，较2020年三公经费无增减变化。

（3）机关节能降耗。

严格按照勤俭节约的原则，节约用水用电，水费0.5万元，电费3.50万元。

2、专项预算项目（待批复项目）支出绩效。

（1）资金绩效分配情况。

严格按照专项资金管理相关规定，实施绩效分配。

（2）项目资金管理情况。

我单位项目资金管理严格按照用款计划，分月、季度执行，按照项目资金管理办法实行专款专用。

（3）绩效目标完成情况。

按照年初预算项目，实施完成后使全年培训工作达到预期目标。

3、财务管理情况

按照岗位职责，严格执行机关财务管理制度，会计核算符合相关规定，资金专款专用，资金支付依据和开支标准合法合规，对项目资金、政府采购进行公开公示，接受群众监督。

4、绩效管理工作开展情况

积极开展部门自评工作，并将评价结果运用。

四、评价结论及建议

（一）评价结论

我单位2020年财政2797.21万元，工资调整及脱贫攻坚任务重，无障碍改造及燃油补贴增加，护理补贴标准调整。

（二）存在问题。

在部门整体支出的资金安排和使用上仍有不可预见性，在科学设置预算绩效指标上还需进一步加强，使之更加贴合单位工作的实际;比如说在预算执行中，有时难免会出现一些意料不到的状况，导致年底需要调剂或者追加经费。

（三）改进建议

1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。

进一步加强预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，公用经费根据单位的年度工作重点和项目专项工作规划，本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算的编制；编制范围尽可能的全面，不漏项；在预算编制时首先需满足固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目；杜绝预算编制粗放、拍脑袋现象的发生，进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。

2、加强财务管理，严格财务审核，在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用的审核，严格按照费用的实际使用用途进行资金支付项目的列报，严格按照实际的费用支出内容进行财务核算，在预算金额内严格控制费用的支出，控制超支现象的发生。

3、遵循预算管理办法，对于年度无法预计的临时追加的相关工作所需费用，按照预算调整追加程序，逐级申报报批；对结余资金需调整用途的同样按照预算调整追加程序逐级申报报批，做到资金支付，预算现行，确保资金使用按照预算项目和使用用途执行，杜绝费用项目之间调剂使用现象的发生。

4、尽管目前三公经费的预算执行情况较好，根据厉行节约原则，仍需进一步严控三公经费支出，严格控制三公经费的规模和比例，严格三公经费支出的审核审批流程，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化三公经费的管理，抓好公车的节能降耗工作，控制公务出国费用支出，进一步压缩三公经费支出。

5、预算财务分析常态化。定期做好支出预算财务分析，及时对费用预算执行情况进行通报和预警，做好部门整体支出预算评价工作。

6、针对指标文件下达工作，尽早计划和开展年度专项的申报，加强报批工作的沟通和跟踪，及时落实指标文的下达；对财政资金下达时间滞后的项目，加强与财政部门的沟通联系，尽早取得资金的拨付，保障项目资金的投入进度，发挥资金的使用效益。

7、及时开展和财政的年度结余资金的对账工作，加强和财政的沟通，尽早取得上年结余资金结转的指标批复，以便年初相关工作的开展。

8、加强财务核算工作，提高财务的精细化管理，确保财务核算的真实、及时、准确、完整。