宣汉县以工代赈办公室2020年部门决算 -

　　第一部分部门概况

　　一、基本职能及主要工作

　　二、机构设置

　　第二部分度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　十、其他重要事项的情况说明

　　第三部分名词解释

　　第四部分附件

　　附件1

　　附件2

　　第五部分附表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、财政拨款支出决算明细表

　　六、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

　　八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

　　九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

　　十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

　　十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　第一部分部门概况

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）主要职能。宣汉县以工代赈办公室在县脱贫攻坚领导小组办公室的领导下，会同有关部门调研全县以工代赈扶贫开发和革命老区、特殊类型地区发展中的重大问题，编制以工代赈、易地扶贫搬迁工程规划，审核、转报和下达以工代赈及易地扶贫搬迁工程计划，负责以工代赈及易地扶贫搬迁工程项目的审批、检查督促和总结等工作。

　　（二）2020年重点工作完成情况。2020年，宣汉县以工代赈办在宣汉县委、县政府的坚强领导下，在省、市以工代赈办的大力支持下，认真贯彻落实县委、县政府的决策部署，深入开展“项目提升年”活动，以项目促建设，以建设促发展。

　　1.深化项目前期工作。县以工代赈办把项目储备作为以工代赈的一项基础性、长期性工作来抓。创新项目储备机制，深入基层强化调研,掌握实情，并跟据国家政策投向及县委、县政府工作重点及时调整和更新项目储备库,科学合理储备项目。2020年已储备了以工代赈乡村道路改建工程，以工代赈省级配套乡村公路建设项目，确保项目储备库有充实的储备项目。

　　2.资金争取成效显著。2020年，宣汉县以工代赈办共争取到位以工代赈资金710万元。这些项目资金重点用于解决其他贫困地区群众出行难、吃水难、增收难等基础设施建设。共新建改建村社道路14.5公里，新建生产道1500米，新建蓄水池3口450立方米，新建垃圾池1口等。

　　3.项目管理逐步规范。宣汉县以工代赈办进一步规范和细化了项目工作流程，为进一步简化办事程序，服务基础，广泛征求群众意见，多次召集相关项目乡镇业务员对该工作流程进行讨论、优化，确保了以工代赈项目建设规范有序，逐步规范了项目管理。

　　二、机构设置

　　我单位设内部股室1个，分别为：项目股。单位编制6名，现有在职干部职工4人，退休1人。

　　第二部分2020年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2020年度收、支总计812.10万元。与2019年相比，收、支总计各减少59.72万元，下降6.85%。主要变动原因是预算减少。

　　二、收入决算情况说明

　　2020年本年收入合计812.10万元，其中：一般公共预算财政拨款收入812.10万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

　　三、支出决算情况说明

　　2020年本年支出合计812.10万元，其中：基本支出58.54万元，占6.75%；项目支出753.56万元，占93.25%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2020年财政拨款收、支总计812.10万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各减少59.72万元，下降6.85%。主要变动原因是预算减少。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2020年一般公共预算财政拨款支出812.10万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款减少59.72万元，下降6.85%。主要变动原因是预算减少。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2020年一般公共预算财政拨款支出812.10万元，主要用于以下方面:农林水支出797.93万元，占98.42%；社会保障和就业（类）支出7.94万元，占0.88%；卫生健康支出2.44万元，占0.3%；住房保障支出3.79万元，占0.4%。

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为812.10，完成预算100%。其中：

　　1.住房保障（类）221（款）住房改革支出02（项）01住房公积金:支出决算为3.79万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　2.农林水（类）213（款）扶贫05（项）行政运行:支出决算为44.38万元，完成预算100%。

　　3.农林水（类）213（款）扶贫05（项）其他扶贫支出:支出决算为427.56万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　4.农林水（类）213（款）扶贫05（项）其他农林水支出:支出决算为326万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　5.卫生健康（类）210（款）行政事业单位医疗11（项）01行政单位医疗:支出决算为1.81万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　6.卫生健康（类）210（款）行政事业单位医疗11（项）01公务员医疗补助:支出决算为0.63万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　7.社会保障和就业（类）208（款）行政事业单位养老支出05（项）行政单位离退休:支出决算为1.1万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　8.社会保障和就业（类）208（款）行政事业单位养老支出05（项）机关事业单位基本养老保险缴费支出:支出决算为4.29万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　9.社会保障和就业（类）208（款）行政事业单位养老支出05（项）机关事业单位职业年金缴费支出:支出决算为2.55万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2020年一般公共预算财政拨款基本支出58.54万元，其中：

　　人员经费49.39万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

　　日常公用经费9.15万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

　　七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2020年“三公”经费财政拨款支出决算为2.69万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算2.69万元，占100%。具体情况如下：

　　1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2019年增加0万元，增长0%。

　　2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年增加0万元，增长0%。

　　其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2020年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

　　公务用车运行维护费支出0万元，完成预算100%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年增加0万元，增长0%。

　　3.公务接待费支出2.69万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2019年增加0万元，增长0%。其中：

　　国内公务接待支出2.69万元，主要用于(执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等)。国内公务接待38批次，341人次（不包括陪同人员），共计支出2.69万元，具体内容包括：接待迎接国家、省、市、对易地扶贫搬迁的检查、督查、考核以及各县交叉检查的公务接待。

　　外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　2020年政府性基金预算拨款支出0万元。

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明

　　2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

　　十、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况

　　2020年，宣汉县以工代赈办公室机关运行经费支出9.15万元，比2019年增加2.87万元，增长45.7%。主要原因是人员增加预算增加。

　　（二）政府采购支出情况

　　2020年，宣汉县以工代赈办公室政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2020年12月31日，宣汉县以工代赈办公室共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

　　（四）预算绩效管理情况。

　　根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对涉农整合道路建设项目、以工代赈示范项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效目标完成情况自评。

　　本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看我办2020年部门支出与年初预算基本一致，达到预期绩效目标。

　　1.项目绩效目标完成情况。

　　本部门在2020年度部门决算中反映“涉农整合道路建设项目、以工代赈示范项目”2个项目绩效目标实际完成情况。（本单位部门项目绩效目标个数在5个以上的，选取5个项目进行公开，目标个数在5个以下的，全部进行公开，公开内容包括选取的全部项目完成情况综述和完成情况表）。

　　（1）涉农整合道路建设项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数427.56万元，执行数为427.56万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障保障解方便群众出行问题。

　　（2）以工代赈示范项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数326万元，执行数为326万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障贫困村的生产生活条件。

　　2.部门绩效评价结果。

　　本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《宣汉县以工代赈办公室2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

　　本部门自行组织对涉农整合道路建设项目、以工代赈示范项目开展了绩效评价，《宣汉县以工代赈办公室2020年绩效评价报告》见附件（附件2）。

　　第三部分名词解释

　　1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

　　3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。

　　5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

　　6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

　　8.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

　　9.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：指行政单位（包括实施公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

　　10.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

　　11.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

　　12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门集中安排的行政单位（包括实施公务员管理的事业单位）基本医疗保险缴费经费。

　　13.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指财政部门安排的公务员医疗补助经费。

　　14.农林水支出（类）扶贫（款）行政运行（项）：指行政单位包括实施公务员管理的事业单位）的基本支出。

　　15.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）：指除上述项目以外其他用于扶贫方面的支出。

　　16.农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）：指除化解债务支出以外其他用于农林水方面的支出。

　　17.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

　　18.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　19.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　20.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　21.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　22.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第四部分附件

　　附件1

　　宣汉县以工代赈办公室

　　2020年部门整体支出绩效评价报告

　　（报告范围包括机关和下属单位）

　　一、部门（单位）概况

　　（一）机构组成。我办属行政序列财政全额拨款单位，机构数1个,与上年相比无变化。

　　（二）机构职能。宣汉县以工代赈办公室在县脱贫攻坚领导小组的领导下，会同有关部门调研全县以工代赈扶贫开发和革命老区、特殊类型地区发展中的重大问题，编制以工代赈、易地扶贫搬迁工程规划，审核、转报和下达以工代赈及易地扶贫搬迁工程计划，负责以工代赈及易地扶贫搬迁工程项目的审批、检查督促和总结等工作。

　　（三）人员概况。办公室于2003年2月20日正式成立，2003年9月11日，县编委核定编制4名。因工作需要，县编委于2006年8月20日将我办编制增加至6名，其中工勤人员1名。2020年末我办实有在编在岗工作人员4人（含工勤人员1人）,退休1人，借调人员10人。

　　二、部门财政资金收支情况

　　（一）部门财政资金收入情况。2020年宣汉县以工代赈办公共财政预算收入支出年初预算数99.65万元，调整预算数812.10万元。

　　（二）部门财政资金支出情况。2020年宣汉县以工代赈办公室公共财政预算收入812.10万元，其中其他扶贫支出753.56万元。占总支出的92.79%。

　　三、部门整体预算绩效管理情况

　　（一）部门预算管理。

　　包括部门绩效目标制定、目标实现、预算编制准确、支出控制、预算动态调整、执行进度、预算完成情况和违规记录等情况。按照新预算法的有关规定，目前本部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都纳入预算。针对综合财政预算的管理，我单位严格部门预决算编制，提高预决算编制的质量。

　　（1）为了遵循政府预决算统一性、完整性、年度性、可靠性、公开性和分类性原则，保证预决算编制的科学、合理、规范、准确、完整、效益。

　　（2）细化部门预算，规范部门收支行为。我单位坚持综合预算、零基预算、细化预算的原则，科学编制完整的部门综合收支计划。

　　（3）维护预决算的严肃性。我单位为了避免“预算粗粗算、追加报告满天飞”的弊端，严格执行并维护预算的严肃性。预算一经确定就必须执行，不得随意调整和追加。

　　（二）结果应用情况。

　　包括绩效自评公开、评价结果整改和应用结果反馈等情况。2020年，宣汉县以工代赈办共争取到位以工代赈资金753.56万元。这些项目资金重点用于解决其他贫困地区群众出行难、吃水难、增收难等基础设施建设。共新改建村社道路11公里。

　　四、评价结论及建议

　　（一）评价结论。我办2020年部门支出与年初预算基本一致，达到预期绩效目标。宣汉县2020年实施的以工代赈项目，围绕贫困农民行路难、运输难、灌溉难等问题，准确定位项目投向，切实解决当地群众最迫切最急需的困难和问题，重点突出，项目地点选择准确，项目内容符合群众需求，符合以工代赈政策。项目实施过程加强了计划管理、工程管理，严格检查验收，按时完成项目建设任务，未出现质量问题。强化资金管理，严格执行“县级财政报账制”，资金到位好，拨付及时，未出现抓挪、贪占等行为。项目解决了群众所需，群众受益面宽，项目成效明显。

　　（二）存在问题。宣汉县幅员面积4271平方公里，辖37个乡镇（街道）总人口132万，由于诸多方面的原因，仍然存在较大的贫困面。2014年全县有建卡贫困人口22.28万人，占农业人口的20.36%，扶贫脱贫工作任务较重，全县有需求的村组数量众多，很难得到满足。

　　2.群众筹资难度大。以工代赈项目一般安排在贫困地方实施，上级补助资金又有限，这些地方群众收入低，筹资较困难。

　　3.劳务报酬落实难。由于大部分青中年人外出务工，在家的不是老年人就是小孩，很多地方以工代赈项目找不到当地群众参与工程建设，所以劳务报酬很难落实。

　　（三）改进建议。

　　1.加大对贫困县的资金支持力度。省上在安排资金时向贫困地区倾斜，以利脱贫攻坚。

　　2、提高资金补助标准，减少群众自筹。

　　附件2

　　以工代赈办公室

　　2020年村社道路工程项目绩效评价报告

　　一、项目概况

　　2020年，省以工代赈办下达我县中省预算内以工代赈资金和县级配套资金427.56万元，全部统筹整合用于省级财政专项扶贫资金用于8个乡镇9个村新建村社道路7.64公里。

　　（一）项目基本情况。

　　1．说明项目主管部门（单位）在该项目管理中的职能。

　　根据宣汉县财政局《关于下达2020年统筹整合使用财政涉农资金（第一批）的通知》（宣财发〔2020〕21号）文件要求，宣汉县以工代赈办公室作为该项目的项目管理部门和资金管理部门，负责该项目的实施方案的批复、监督检查、验收和资金管理和拨付等工作。

　　2.项目立项、资金申报的依据。

　　为进一步提高以工代赈资金使用精准度和效益，切实增强以工代赈项目对贫困地区贫困群众脱贫增收的带动作用，根据省发展改革委《关于做好2020年以工代赈资金遴选的通知》（川发改赈〔2018〕288号）要求，结合《宣汉县“十三五”脱贫攻坚规划》，申报了该项目。

　　3.资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。

　　为进一步规范财政扶贫资金项目管理，加快扶贫项目建设，提升扶贫资金使用效益，确保脱贫攻坚成效，根据《中华人民共和国招标投标法》、《中共四川省委、四川省人民政府关于坚持农业农村优先发展推动实施乡村振兴战略落地落实的意见》（川委发〔2019）1号）、《四川省人民政府办公厅关于推行农村小型公共基础设施村民自建的意见》（川办发〔2012］30号）、《四川省人民政府办公厅关于以民办公助方式推进财政支农项目建设的意见》（川办发〔2010］53号）、《四川省脱贫攻坚领导小组办公室关于印发＜关于进一步加快扶贫项目建设提升扶贫资金使用效益确保脱贫攻坚成效的意见＞的通知》（川脱贫办发［2018］64号）、《达州市发展和改革委员会关于进一步规范脱贫攻坚工程项目招标投标工作的通知》（达市发改委［2019］234号）等要求，结合宣汉实际，制定了《宣汉县扶贫资金项目管理实施细则（试行）》（宣府发[2019]11号）。

　　4.资金分配的原则及考虑因素。

　　紧紧围绕贫困村和非贫困村（农村社区）贫困户脱贫需求，按照贫困村退出“一低五有”和贫困户脱贫“一超六有”标准，用于贫困村基础设施，贫困村和非贫困村（农村社区）贫困户产业发展，贫困户生产生活设施改善，贫困户脱贫必须的基础设施建设等。

　　（二）项目绩效目标。

　　1．项目主要内容。在东乡街道牛背村和炉坪村、红峰镇双凤村等8个乡镇9个村新建村社道路7.64公里。

　　2．项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。该项目申报的绩效目标是：一是新建8个乡镇9个村村社道路设施。二是解决贫困人口增收发放劳务报酬38.4万元受益人数420人。三是受益贫困人口满意度大于95%。

　　该项目实际绩效目标任务完成情况：一是新建8个乡镇9个村村社道路设施。二是解决贫困人口增收发放劳务报酬38.4万元受益人数450人。三是受益贫困人口满意度大于95%。

　　3．分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。

　　通过分析项目产出指标、效益指标和满意度指标，并结合该项目实际，我们认为该项目绩效目标申报合理，绩效目标任务全面完成，达到了预期目标。

　　（三）项目自评步骤及方法。

　　说明项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法。本次项目绩效自评采取平时与集中相结合，实际与档案资料相结合的方式进行。各项目乡镇村在项目实施前对绩效目标进行评估，申报预期达到的目标任务。在项目实施过程中，围绕预期目标开展工作。项目竣工后对预期目标进行预评估，未完成绩效目标任务的立即整改。同时我们要求项目乡镇结合实际及时将绩效目标任务录入全国扶贫开发信息系统，做到账实相符。

　　二、项目资金申报及使用情况

　　（一）项目资金申报及批复情况。

　　说明项目资金申报、批复及预算调整等程序的相关情况。根据宣汉县财政局《关于下达2020年统筹整合使用财政涉农资金（第一批）的通知》（宣财发〔2020〕21号）文件要求，宣汉县交通局作为行业主管部门，同时又是该项目的项目管理部门，负责该项目的实施方案的批复、监督检查、验收等工作。

　　（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

　　1．资金计划。2020年省以工代赈办下达我县省级财政扶贫资金（以工代赈）1个批次427.56万元。该项目已全部纳入统筹整合使用财政涉农资金范畴。

　　2．资金到位。截止目前已到位资金427.56万元。

　　3．资金使用。2020年以工代赈省级财政扶贫资金427.56万元，共安排项目个数9个。截止目前，项目已开工9个、竣工9个，验收9个，实现了项目开工率、完工率、验收合格率三个100%。已拨付项目资金427.56万元，占资金计划的100%。

　　（三）项目财务管理情况。

　　根据宣汉县财政局《关于下达2020年统筹整合使用财政涉农资金（第一批）的通知》（宣财发〔2020〕21号）文件要求，该项目资金实行部门报账制，我们专门安排财会人员负责项目资金的拨付、账务的处理。该项目资金由县以工代赈办通过县国库集中支付中心拨付给施工企业，不存在截留、挪用现象。总体评价该项目实施单位财务管理制度健全，是严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。三、项目实施及管理情况

　　结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

　　（一）项目组织架构及实施流程。

　　为进一步规范财政扶贫资金项目管理，加快扶贫项目建设，提升扶贫资金使用效益，确保脱贫攻坚成效，根据《中华人民共和国招标投标法》、《中共四川省委、四川省人民政府关于坚持农业农村优先发展推动实施乡村振兴战略落地落实的意见》（川委发〔2019〕1号）、《四川省人民政府办公厅关于推行农村小型公共基础设施村民自建的意见》（川办发C2012J30号）、《四川省人民政府办公厅关于以民办公助方式推进财政支农项目建设的意见》（川办发〔2010J53号）、《四川省脱贫攻坚领导小组办公室关于印发〈关于进一步加快扶贫项目建设提升扶贫资金使用效益确保脱贫攻坚成效的意见〉的通知》（川脱贫办发〔2018〕64号）、《达州市发展和改革委员会关于进一步规范脱贫攻坚工程项目招标投标工作的通知》（达市发改委〔2019〕234号）等要求，宣汉县人民政府出台并印发了《宣汉县扶贫资金项目管理实施细则（试行）》（宣府发〔2019〕11号）。该项目严格按照落实项目建设流程、责任主体等。

　　（二）项目管理情况。各项目乡镇人民政府按照宣汉县人民政府《关于印发宣汉县扶贫资金项目管理实施细则（试行）》（宣府发〔2019〕11号）文件要求，严格执行项目基本程序要求，认真落实项目施工设计、监督检查、竣工验收等项目管理要求，落实项目县乡村三级公示制度。

　　（三）项目监管情况。宣汉县财政局《关于下达2020年统筹整合使用财政涉农资金（第二批）的通知》（宣财发〔2020〕21号）文件要求，宣汉县交通局作为该项目的行业主管部门、项目管理部门，认真落实项目建设前、建设中、建设后的监督检查工作。

　　四、项目绩效情况

　　（一）项目完成情况。

　　该项目项目总投资427.56万元，其中补助资金427.56万元。计划在东乡街道牛背村、炉坪村，红峰镇双凤村等8个乡镇、9个村新建村社道路7.64公里。截止目前，项目已全部竣工且通过验收，项目质量达到设计要求，工程已全部投入使用。

　　（二）项目效益情况。

　　1.经济效益。通过该项目的实施，可进一步加强农村村社道路基础设施建设，改善贫困地区贫困群众的生产、生活条件，促进贫困地区贫困群众方便出行状况得到根本解决，农村经济发展明显加快，项目村的面貌得到彻底改变，人民生活水平有一个很大的提高。

　　2.社会效益评价。通过初步测算，项目全部建成后可产生巨大的社会效益：一是通过项目区9处道路工程的建设，解决了贫困人口450人方便出行问题。二是助力我县脱贫攻坚工作。

　　3.可持续发展效益评价。项目建成后，群众的生产、生活环境不仅会得到较大的改善，促进人与自然的和谐发展，产生良好的经济效益、社会效益、同时还会发挥良好的可持续发展效益，为下一步乡镇振兴奠定了坚实的基础。

　　五、评价结论及建议

　　（一）评价结论。

　　通过自评，我们认为：在项目决策方面，该项目决策科学，实施精准。在项目管理方面，严格执行项目基本建设程序要求，项目管理科学；在项目绩效方面，绩效目标明确，完成及时，达到了预期绩效目标。

　　（二）存在的问题。

　　通过自评，我们发现在项目监督检查方面存在沟通不及时，信息不畅通等现象。按照文件要求，县交通局作为该项目的行业主管部门和项目管理部门，未能将项目监督、检查等情况及时与我们沟通协调，导致我们在自评时对项目监督检查情况不清楚。

　　（三）相关建议。

　　县脱贫办、县财政局要加大对项目建设统筹的力度，进一步明确相关部门的职能职责，部门与部门之间要加强沟通协调力度，确保专项扶贫资金落地落实，真正发挥扶贫效益。

　　宣汉县以工代赈办公室

　　2020年第三批以工代赈示范工程绩效评价报告

　　一、项目概况

　　宣汉县2020年第三批以工代赈示范工程项目投入中央预算内投资326万元。用于改建村社道路6.863公里，新建生产道1500米，新建蓄水池3口450立方米，新建垃圾池1口等。

　　（一）项目基本情况。

　　1．说明项目主管部门（单位）在该项目管理中的职能。

　　2020年9月7日，四川省发展和改革委员会《关于分解下达以工代赈示范工程2020年第三批中央预算内投资计划的通知》（川发改投资〔2020〕516号）文件要求，宣汉县以工代赈办公室作为该项目的责任主体，督促项目业主加强项目谋划、工程实施、资金使用、务工组织、劳务报酬发放、资料归档等监管工作。

　　2．项目立项、资金申报的依据。

　　为进一步提高以工代赈资金使用精准度和效益，切实增强以工代赈示范工程对贫困地区贫困群众脱贫增收的示范带动效益，根据省发展改革委《关于做好2020年以工代赈示范工程中央预算内投资遴选工作的通知》要求，结合《宣汉县“十三五”脱贫攻坚规划》和《宣汉县“十三五”以工代赈建设实施方案》，申报了该项目。

　　（二）项目绩效目标。

　　1．项目主要内容。

　　硬化道路5363米（含新开挖150米），路基宽5.5米，路面宽4.5米，C25水泥砼厚0.20米；硬化道路1500米，路基宽4.5米，路面宽3.5米，C25水泥砼厚0.18米；新建蓄水池3处；硬化生产道1500米，路基宽2米，路面宽1.2米，C25水泥砼厚0.07米；新建垃圾转运池1处。

　　2．项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。

　　该项目申报的绩效目标是：硬化道路5363米（含新开挖150米），路基宽5.5米，路面宽4.5米，C25水泥砼厚0.20米；硬化道路1500米，路基宽4.5米，路面宽3.5米，C25水泥砼厚0.18米；新建蓄水池3处；硬化生产道1500米，路基宽2米，路面宽1.2米，C25水泥砼厚0.07米；新建垃圾转运池1处。

　　该项目实际绩效目标任务完成情况：硬化道路5363米（含新开挖150米），路基宽5.5米，路面宽4.5米，C25水泥砼厚0.20米；硬化道路1500米，路基宽4.5米，路面宽3.5米，C25水泥砼厚0.18米；新建蓄水池3处；硬化生产道1500米，路基宽2米，路面宽1.2米，C25水泥砼厚0.07米；新建垃圾转运池1处。

　　3．分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。

　　通过分析项目产出指标、效益指标和满意度指标，并结合该项目实际，我们认为该项目绩效目标申报合理，绩效目标任务全面完成，达到了预期目标。

　　（三）项目自评步骤及方法。

　　本次项目绩效自评采取平时与集中相结合，实际与档案资料相结合的方式进行。项目乡、村在项目实施前对绩效目标进行评估，申报预期达到的目标。在项目实施过程中，围绕预期目标开展工作。项目竣工后对预期目标进行预评估，未完成绩效目标任务的立即整改。

　　二、项目资金申报及使用情况

　　（一）项目资金申报及批复情况。

　　可研批复文件为：宣汉县以工代赈办公室《关于四川省宣汉县2020年以工代赈示范工程可行性研究报告的批复》（宣赈办〔2019〕39号）；项目实施方案的批复文件为：宣汉县以工代赈办公室《关于宣汉县2020年第三批以工代赈示范工程实施方案的批复》（宣赈投〔2020〕5号）。

　　（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

　　1．资金计划。省发改委下达宣汉县2020年第三批以工代赈示范工程中央预算内资金326万元。

　　2．资金到位。截止目前已到位资金326万元。

　　3．资金使用。中央预算内以工代赈资金326万元，截止目前，已拨付项目资金326万元，占资金计划的100%。

　　（三）项目财务管理情况。

　　根据《宣汉县人民政府<关于印发宣汉县扶贫资金项目管理实施细则（试行）的通知>》（宣府发〔2019〕11号）和宣汉县财政局《关于下达以工代赈办2020年以工代赈示范工程第三批中央预算内投资支出预算的通知》（宣财投〔2020〕454号）和文件要求文件要求，该项目资金实行县级主管部门报账制，我们专门安排财会人员负责项目资金的拨付、账务的处理。该项目资金由县以工代赈办通过县国库集中支付中心拨付给施工企业，不存在截留、挪用现象。总体评价该项目实施单位财务管理制度健全，是严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

　　三、项目实施及管理情况

　　（一）项目组织架构及实施流程。

　　（二）项目管理情况。

　　严格执行项目基本程序要求，认真落实项目施工设计、监督检查、竣工验收等项目管理要求，落实项目县乡村三级公示制度，并设立了永久公示牌。

　　（三）项目监管情况。

　　我们认真落实项目建设前、建设中、建设后的监督检查工作。