2020年度四川省达州市宣汉县殡葬管理所决算公开编制说明 - 政府部门

　　第一部分部门概况.................................................4

　　一基本职能及主要工作....................................................................................4

　　二、机构设置....................................................................................................5

　　第二部分度部门决算情况说明........................................6

　　一、收入支出决算总体情况说明.....................................................................6

　　二、收入决算情况说明....................................................................................7

　　三、支出决算情况说明.....................................................................................7

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明.....................................................8

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明...........................................10

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明...................................11

　　七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明.............................................13

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明........................................................13

　　九、国有资本经营预算支出决算情况说明..................................................13

　　十、其他重要事项的情况说明........................................................................13

　　第三部分名词解释.................................................15

　　第四部分附件....................................................18

　　附件1................................................................................................................18

　　第五部分附表....................................................20

　　一、收入支出决算总表....................................................................................20

　　二、收入决算表................................................................................................20

　　三、支出决算表.................................................................................................20

　　四、财政拨款收入支出决算总表.....................................................................20

　　五、财政拨款支出决算明细表.........................................................................20

　　六、一般公共预算财政拨款支出决算表.........................................................20

　　七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表.................................................20

　　八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表..................................................20

　　九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表.....................................................20

　　十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表...................................20

　　十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表...........................................20

　　十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表...........................20

　　十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表.........................................20

　　十四、国有资本经营预算财政拨款支出决表..................................................20

　　第一部分部门概况

　　一、基本职能及主要工作

　　（一）主要职能。（职能参照省政府批准的三定方案）

　　管理殡葬事宜，推进殡葬改革，改革土葬，实行火葬，宣传殡葬管理条例和法规等。

　　（二）2020年重点工作完成情况。

　　一、加强殡葬管理法规政策的宣传。倡导广大群众移风易俗，摒弃丧葬陋习，树立文明节俭丧葬新风；

　　二、加强惠民殡葬政策的宣传。通过广播、悬挂标语，发放宣传单等方式提高人民群众对惠民殡葬政策的知晓度；

　　三、加强重大节日群众安全祭扫等方面的宣传。加强对公墓等殡葬服务场所烧纸钱、焚祭品、燃放鞭炮等不文明祭扫行为进行宣传与管控，大力推广鲜花祭扫、植树祭扫、网络祭扫等文明祭扫方式，培育绿色文明殡葬理念；

　　四、大力推行节地生态安葬。大力推行不占或少占土地、少耗资源、提倡树葬、撒散、骨灰存放等多样化节地生态安葬方式，不断提高节地生态安葬比例，引导从依赖资源消耗，逐步向绿色生态可持续发展转型；

　　五、协助开展违法违规私建“住宅式”墓地等突出问题专项摸排工作，大力开展殡葬管理专项整治活动，对违反殡葬法规或妨碍火化的行为要坚决予以制止和打击。

　　二、机构设置

　　宣汉县殡葬管理所下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

　　纳入殡葬管理所2020年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：无

　　第二部分2020年度部门决算情况说明

　　收入支出决算总体情况说明

　　2020年度收、支总计31.48万元。与2019年相比，收、支总计各增加/减少0万元，增长/下降0%。

　　（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）2020年度收、支总计31.48万元。与2019年相比，收、支总计各减少4.64万元，减少12.85%。主要原因是项目支出减少。

　　（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

　　二、收入决算情况说明

　　2020年本年收入合计31.48万元，其中：一般公共预算财政拨款收入31.48万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

　　（图2：收入决算结构图）（饼状图）

　　三、支出决算情况说明

　　2020年本年支出合计31.48万元，其中：基本支出22.13万元，占70.30%；项目支出9.36万元，占29.730%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　（图3：支出决算结构图）（饼状图）

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2020年财政拨款收、支总计31.48万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各减少4.64万元，下降12.85%。主要变动原因是项目支出减少。

　　（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2020年一般公共预算财政拨款支出31.48万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款减少4.64万元，下降12.850%。主要变动原因是项目支出减少。

　　（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2020年一般公共预算财政拨款支出31.49万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出29万元，占92.09%；卫生健康(类）支出0.91万元，占2.89%；住房保障（类）支出1.58万元，占5.02%；。

　　（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为31.48，完成预算100%。其中：

　　1.社会保障和就业（类）社会保障和就业支出（款）民政管理事务（项）其他民政管理事务支出,支出决算为3.01万元，完成预算100%。

　　2.社会保障和就业（类）社会保障和就业支出（款）行政事业单位养老支出（项）事业单位离退休, 支出决算为0.88万元，完成预算100%。

　　3.社会保障和就业（类）社会保障和就业支出（款）行政事业单位养老支出（项）机关事业单位基本养老保险缴费支出, 支出决算为2.11万元，完成预算100%。

　　4.社会保障和就业（类）社会保障和就业支出（款）社会福利（项）殡葬支出, 支出决算为23万元，完成预算100%。

　　医疗卫生与计划生育（类）卫生健康支出（款）行政事业单位医疗（项）事业单位医疗:支出决算为0.91万元，完成预算100%。

　　6.住房保障支出（类）住房保障支出（款）住房改革支出（项）住房公积金：支出决算为1.58万元，完成预算100%。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2020年一般公共预算财政拨款基本支出31.48万元，其中：

　　人员经费29万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

　　日常公用经费2.48万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

　　七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算0%。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.1万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.1万元，占100%。具体情况如下：

　　（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

　　1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2020年增加/减少0万元，增长/下降0%。

　　开支内容包括：（团组名称、出访地点、取得成效）等。

　　2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。

　　其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2020年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

　　公务用车运行维护费支出0万元。主要用于（具体工作）等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

　　3.公务接待费支出0.1万元，完成预算1000%。公务接待费支出决算比2019年增加0.1万元，增加100%。其中：

　　国内公务接待支出0.1万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等)。国内公务接待3批次，15人次（不包括陪同人员），共计支出0.1万元。

　　外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

　　八、政府性基金预算支出决算情况说明

　　2020年政府性基金预算拨款支出0万元。

　　国有资本经营预算支出决算情况说明

　　2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

　　十、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况

　　2020年，宣汉县殡葬管理所机关运行经费支出0万元，比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%（或与2019年决算数持平）。

　　（二）政府采购支出情况

　　2020年，宣汉县殡葬管理所政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于（具体工作）。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

　　（三）国有资产占有使用情况

　　截至2020年12月31日，宣汉县殡葬管理所共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆,单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

　　（四）预算绩效管理情况。

　　根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对0个项目开展了预算事前绩效评估，对0个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取0个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对0个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

　　本部门按照预算绩效管理要求对2019年部门整体支出开展绩效自评，存在的问题：我单位人员配备不完善，人员结构老化，下一步改进措施：加强执法力度，提高人才学习能力，促进各类人才不断增强素质、提升能力。

　　2.部门绩效评价结果。

　　本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《宣汉县殡葬管理所2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

　　名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

　　2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如（二级预算单位事业收入情况）等。

　　3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如（二级预算单位经营收入情况）等。

　　4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是（收入类型）等。

　　5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

　　6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

　　8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

　　9.208社会保障和就业支出（类）：反映政府在社会保障与就业方面的支出。

10.20802民政管理事务（款）：反映民政管理事务支出。11.2080299其他民政管理事务支出（项）：反映其他用于民政管理事务的支出。

12.20805行政事业单位养老支出（款）：反映用于行政事业单位养老方面的支出。

13.2080502事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

14.2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

15.20810社会福利（款）：反映用于社会福利支出。

16.2081004殡葬（项）：反映殡葬管理和殡葬服务方面的支出，包括民政部门直属殡仪馆、公墓、殡葬管理服务机构的支出。

17.210卫生健康支出（类）：反映政府卫生健康方面的支出。

18.21011行政事业单位医疗（款）：反映行政事业单位医疗方面的支出。

19.2101102事业单位医疗（项）：反映财政部部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员的医疗经费。

　　20.221住房保障支出（类）：集中反映政府用于住房方面的支出。

　　21.22102住房改革支出（款）：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革。

　　22.2210201住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

　　23.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　24.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　25.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　26.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　27.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第四部分附件

　　附件1

　　宣汉县殡葬管理所2020年部门整体支出绩效评价报告

　　（报告范围包括机关和下属单位）

　　一、部门（单位）概况

　　（一）机构组成。

　　宣汉县殡葬管理所属财政全额拨款的事业单位

　　（二）机构职能。

　　按照《国家殡葬管理条例》的要求，坚持以宣传为辅，执法为主的宗旨，不断加大执法力度，提高全县的火化率。

　　（三）人员概况。

　　宣汉县殡葬管理所属一级预算的事业单位，编制4名，目前在职人员2人。