2020年度四川省达州市宣汉县动物卫生监督所部门决算公开编制说明 - 政府部门

第一部分部门概况

（1）法定职责①依法实施辖区内的动物及动物产品检疫和其他有关动物防疫的监督管理执法工作。②对辖区内有关单位和个人执行《中华人民共和国动物防疫法》及有关动物卫生法律规范的技术规范的情况进行监督和检查。③纠正和处理违反动物卫生法律、法规和规章的行为，决定动物卫生行政处理、处罚。④负责动物诊疗和执业兽医的监督管理。⑤负责畜禽标识和养殖档案的监督管理等工作。（2）受农业局委托工作①饲料、兽药监管工作;②《动物防疫条件合格证》审核发放工作;③全县畜产品质量安全监管工作。

（二）2020年重点工作完成情况。

全年共实施动物产地检疫18.5万头（只），其中生猪13.5万头，牛羊2.6万头（只），禽2.4万羽，检出病畜禽0.32万头（只）。屠宰检疫生猪15.3万头，牛0.3万头，动物产品检疫换证0.63万头；头、蹄、内脏6万公斤，动物及动物产品检疫申报、受检率100%。实施病害动物无害化处理6952头，其中养殖环节病死猪6817头，屠宰环节135头，病害动物产品3.2万公斤，杜绝了病害动物和动物产品流入市场餐桌；加强兽药饲料监管，完成兽药经营GSP复查换证4家、新申报通过验收企业1家，进行兽药抽检4批4个品种，兽药残留抽检肉、奶3批92个样品。饲料抽检2批23个品种，均符合相关规定，抽检合格率100%。完成“瘦肉精”养殖和流通环节检测14155份，结果均为阴性；省级樊哙检查站工作正常开展，共对4500头猪、150头牛、5500只鸡进行验证查物签章确认，并同时开展猪瘟、口蹄疫、禽流感抗体检测360头（只），“瘦肉精”检测390头，确保外来动物安全；强化屠宰职能监管，争取政府出台了“宣汉县定点屠宰场规划设置方案”，在原已升级改造8家定点屠宰场基础上，又有土黄、厂溪2个定点屠宰场开始选址迁建，升级改造，定点屠宰场清理整顿工作进一步推进。配合市局开展定点屠宰场肉品质检验员培训共11人，经考试均取得了《肉品品质检验员合格证书》为人民群众吃上放心肉提供了技术保障；严格动物卫生监督执法，立案查处违法违规案件8件，罚款1.5万元，为全县畜牧业健康发展、畜产品质量安全真正起到了保驾护航。

二、机构设置

宣汉县动物卫生监督所单位性质为参照公务员法管理事业单位，编制人员为22人，全额拨款，执行会计制度为事业会计制度。独立编制机构 1 个，独立编制机构与上年一致。

第二部分2020年度部门决算情况说明

收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计209.8万元。与2019年相比，收、支总计各减少4.46万元，下降2.08%。主要变动原因是2019抚恤金支出的增加（黄家富去世）。

收入决算情况说明

2020年本年收入合计209.8万元，其中：一般公共预算财政拨款收入209.8万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。（图2）

支出决算情况说明

2020年本年支出合计209.8万元，其中：基本支出192.8万元，占91.9%；项目支出17万元，占8.1%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。（图3）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计209.8万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各减少4.46万元，下降2.08%。主要变动原因是2019抚恤金支出的增加（黄家富去世）。（图4）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出209.8万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款减少4.46万元，下降2.08%。主要变动原因是2019抚恤金支出的增加（黄家富去世）。（图5）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出209.8万元，主要用于以下方面:农林水（类）支出166.3万元，占79.27%；社会保障和就业（类）支出23.41万元，占11.16%；卫生健康（类）支出8.61万元，占4.1%；住房保障（类）支出11.47万元，占5.47%。（图6）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为209.8万元，完成预算100%。其中：

1.社会保障和就业208（类）行政事业单位养老支出05（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出05（项）: 支出决算为23.41万元，完成预算100%。

2.卫生健康210（类）行政事业单位医疗11（款）行政单位医疗01（项）:支出决算为8.61万元，完成预算100%。

3.住房保障支出221（类）住房改革支出02（款）住房公积金01（项）：支出决算为11.38万元，完成预算100%。

4.农林水支出213（类）农业农村01（款）行政运行01（项）：支出决算为166.3万元，完成预算100%；

农林水支出213（类）农业农村01（款）病虫害控制08（项）：支出决算为4万元，完成预算100%，

农林水支出213（类）农业农村01（款）农产品质量安全09（项）：支出决算为4万元，完成预算100%，

农林水支出213（类）农业农村01（款）执法监管10（项）：支出决算为9万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出209.8万元，其中：

人员经费164.04万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　日常公用经费28.75万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0.35万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.35万元，占100%。具体情况如下（图7）：

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年增加/减少0万元，增长/下降0%。

其中：公务用车购置支出0万元。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0.35万元，完成预算100%。公务接待费支出决算与2019年持平。其中：

国内公务接待支出0.35万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的用餐费等。国内公务接待8批次，43人次（不包括陪同人员），共计支出0.35万元，具体内容包括：（1）接待省厅组织的交叉检查2次，人员12人，陪餐人数5人。经费1050元；（2）接待省厅组织的农产品安全抽样检查4次，人员20人，陪餐人数7人。经费1630元；（3）接待市组织的动物卫生监督检查2次，人员11人，陪餐人数4人。经费820元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0万元。

国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

2020年，机关运行经费支出0万元。

2020年，政府采购支出总额0万元。

截至2020年12月31日，共有车辆0辆。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对执法监管、病虫害防治、农产品质量安全开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对3个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看：宣汉县动物卫生监督所部门整体支出，专项资金立项规范合理、指标明确，资金到位及时，经费管理有力，资金使用规范，相关管理制度齐全，能够按时完成预定目标，基本支出足额保障，“三公经费”支出控制措施得当，预、决算信息公开及时完整，资产管理使用规范有效。部门预算执行情况良好，无不良记录及违规违纪行为，预算支出和决算支出情况相符。2020年部门支出与财政预算一致，达到预期绩效目标。

本部门还自行组织了3个项目支出绩效评价，从评价情况来看项目质量有保障，项目效益明显，项目实施达到预期效果，公众认可度高。

项目绩效目标完成情况。
本部门在2020年度部门决算中反映“执法监管”、“病虫害防治”、“农产品质量安全”3个项目绩效目标实际完成情况。

（1）执法监管项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数9万元，执行数为9万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障动物卫生、兽药、饲料等违法行为的调查、取证、案件办理的工作进度，达到预期经济、社会目标。

（2）病虫害防治项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数4万元，执行数为4万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了瘦肉精监测、兽药残留检测、非洲猪瘟防控等工作的正常运行，达到预期经济、社会目标。

（3）农产品质量安全项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数4万元，执行数为4万元，完成预算的100%。通过项目实施，促进了本单位对兽药、饲料、生猪定点屠宰场、指定通道的监管，提高了专项资金的作用，达到预期经济、社会目标。

项目绩效目标完成情况表 (2020年度)
项目名称			执法监管、病虫害防治和农产品质量安全专项工作经费
预算单位			宣汉县动物卫生监督所
预算执行情况(万元)	预算数:		17万元	执行数:	17万元
	其中-财政拨款:		17万元	其中-财政拨款:	17万元
	其它资金:		0	其它资金:	0
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
年度目标完成情况	2020年预计完成违法案件办理结案10个，对全县178个养殖场、10屠宰场、54个检疫申报点日常监督管理；对全县养殖场产品采取双随机抽样检测			2020年完成违法案件办理结案11个，对全县178个养殖场、10屠宰场、54个检疫申报点日常监督管理；对全县养殖场产品采取双随机抽样检测（猪肉样品1000份、鸡500枚、牛肉样品600份、兽药3批次、饲料52个样本。
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	项目完成指标	数量指标	动物卫生监督执法案件办理	1.动物检疫4个；2.监督执法3个	1.产地检疫和屠宰检疫违法案件查处4个；2.动物移运、落地监管执法违法案件查处3个
	项目完成指标	数量指标	兽药监督执法案件办理	兽药经营企业执法2个	假劣兽药1个、过期兽药案件查处1个
	项目完成指标	数量指标	养殖场投入品监管执法	投入品监管执法2个	滥用抗生素药、滥用饲料中添加物质1个，不执行休药期1个
	项目完成指标	数量指标	养殖场、屠宰场、检疫申报监管	对全县178个养殖场、10屠宰场、54个检疫申报点日常监督管理。	对全县178个养殖场、10屠宰场、54个检疫申报点日常监督管理
	项目完成指标	数量指标	监测、抽样、检测	对全县养殖场产品采取双随机抽样检测	猪肉样品1000份、鸡500枚、牛肉样品600份、兽药3批次、饲料52个样本
	项目完成指标	质量指标	日常监管频率	对养殖场、屠宰场、兽药经营企业每季度一次	对养殖场、屠宰场、兽药经营企业每季度一次
	项目完成指标	质量指标	监测、抽样、检测	完成省、市、县分配的任务	完成省、市、县分配的任务
	项目完成指标	质量指标	执法办理安件结案率	≥100%	≥100%
	项目完成指标	时效指标	完成时间	2020年12月前	2020年12月前
	项目完成指标	成本指标	动物卫生监督执法案件办理	9万元	9万元
	项目完成指标	成本指标	病虫害防治	4万元	4万元
	项目完成指标	成本指标	农产品质量安全	4万元	4万元
	目完成指标	效益指标	确保畜产品安全，促进畜牧业发展	无畜产品安全事故发生，动物发病率控制在3%以下。	无畜产品安全事故发生，动物发病率控制在3%以下。
	满意度指标	数量指标	农业农村管理部门满意度	≥95%	≥95%
	满意度指标	数量指标	畜产品消费者满意度	≥95%	≥95%

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《2020年部门整体支出绩效评价报告（宣汉县动物卫生监督所）》见附件（附件1）。

本部门自行组织对执法监管项目、病虫害防治项目、农产品质量安全项目开展了绩效评价，《执法监管、病虫害防治和农产品质量安全项目2020年绩效评价报告》见附件（附件2）。

名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)行政单位离退休(项)：指反应实行归口管理的行政单位开支的离退休支出；

3.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出；

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指反映财政部门安排的行政单位基本医疗保险缴费经费。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员补助医疗医疗（项）：指反映财政部门安排的行政单位公务员补助医疗保险缴费经费。

6.农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）：指反映行政单位的基本支出；

7.农林水支出（类）农业农村（款）病虫害控制（项）：指反映用于病虫鼠害及疫情监测、预报、预防、控制、检疫、防疫所需仪器、设施、药物、疫苗、种苗、疫畜（禽、鱼、植物）防治、扑杀补偿及劳务补助、菌（毒）种保藏及动植物及其产品检疫、检测等方面的支出；

8.农林水支出（类）农业农村（款）农产品质量安全（项）：指反映用于农业质量标准制定、实施和监督，投入品监管、残留监控，农产品质量认证、普查、标准化生产示范等方面的支出；

9.农林水支出（类）农业农村（款）执法监管（项）：指反映用于动物卫生监督执法，农产品质量监管等方面的支出；

10.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指反映财政部门安排的行政单位的住房公积金的支出；

11.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

12.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

13.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

14.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

附件1

2020年部门整体支出绩效评价报告

（宣汉县动物卫生监督所）

一、单位概况

（一）机构组成。

宣汉县动物卫生监督所为参照公务员办法管理的事业单位，是宣汉县农业农村局下属单位，有参公编制20名，工勤编制2名。

（二）机构职能。

1、依法负责全县动物防疫、检疫和动物产品安全监督工作；

2、负责依法查处全县重大动物防疫案件、动物卫生监督行政执法；

3、依法对饲料、兽药生产、销售、安全使用进行监督管理；负责依法查处全县饲料、兽药违法案件；

4、依法负责进出境动物及产品的检疫监督工作；

5、负责检疫监督有关票、证、章的管理和发放工作等；

6、完成上级交办的其他工作。

（三）人员概况。

2020年年末实有在职参公人员11人，工勤人员3人，离退休人员9人（赵仕义9月退休），共计23人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2020年我所收入决算总额为209.8万元，其中：当年财政拨款收入209.8万元，上年结转收入0万元。

（二）部门财政资金支出情况。

2020年我所支出决算总额为209.8万元，其中：社会保障和就业23.41万元，农林水支出166.3万元，住房保障支出11.47万元，医疗卫生与计划生育支出8.61万元，年末结转和结余0万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

(1)预算编制情况：2020年宣汉县动物卫生监督所根据县财政的要求及时组织财务人员，严格按照财政预算编制规定和要求，结合单位年度工作计划按时完成预算编制工作，年初预算178.28万元，按支出性质和经济分类为单位人员经费131.72万元，日常公用经费28.75万元，行政事业类项目17万元；按功能分类社会保障和就业支出15.23万元，医疗卫生与计划生育9.46万元，农林水支出125.12万元，住房保障11.47万元。在执行过程中对本年度相应用款进行及时清理和处理，做到账账相符、账实相符、账证相符,先有预算再有支出的原则，及时处理相关事务；对绩效目标进行季度梳理和年度分析，及时上报相关报表；对专项预算提前细化，分科目上报，做到收支平衡。预算资金保障了人员经费支出和单位正常工作运转需要，保证了单位全年各项工作任务的完成。

(2)决算情况：2020年会计核算符合《会计法》和相关财务管理规定，资金使用按照国家财经法规和机关财务管理制度的规定收支，资金支付依据和开支标准合法合规，严格执行政府采购，年末严格按照财政决算编制规定要求，按时完成决算编制工作。本年度总支出209.8万元，按支出性质和经济分类为单位人员经费164.04万元，日常公用经费28.75万元，行政事业类项目17万元；按功能分类社会保障和就业支出23.41万元，医疗卫生与计划生育8.61万元，农林水支出166.3万元，住房保障11.47万元。

(3)执行管理情况：按照县财政的要求，认真总结经验，及时上报相关的用款计划，分月、分季度上报相应计划，待财政审核通过后，严格按计划执行，各季度执行情况良好。

在预算执行情况方面，宣汉县动物卫生监督所在保证单位正常工作需要的人员经费和公用经费的前提下，严格控制“三公”经费支出和专项支出。各项支出遵照预算执行，着力提高预算执行力。加强“三公”经费管理，严控“三公”经费规模。在既有管理制度规定的基础上，进一步完善公务接待审核程序，严控“三公”经费支出。从预算管理看，我单位按照财政要求统一了公开部门预算和“三公”经费预算，从资产管理情况看，固定资产由单位统一管理，并立章建制，做到账账、账证、账实相符，基本无浪费现象。

全年预算支出209.8万元，预算支出完成率为100%。

中期评估工作按宣汉县财政局的要求及时认真开展。到2020年12月中期评估结果:　　

A、上级专项项目：我所上级没有专项项目。

B、本级安排项目：宣汉县本级预算安排专项资金17万元，具体包括：执法监管9万元，病虫害防治4万元，农产品质量安全4万元均已100%支出。

（二）结果应用情况。

（1）资金绩效分配情况

严格执行《四川省省级财政专项资金绩效分配管理暂行办法》，明确绩效目标，控制运行成本，提高专项资金作用。农产品安全支出4万元，主要用于本单位对兽药、饲料、生猪定点屠宰场、指定通道的监管支出。执法监管支出9万元，主要用于动物卫生、兽药、饲料等违法行为的调查、取证、案件办理。病虫害防治支出4万元，主要用于瘦肉精监测、兽药残留检测、非洲猪瘟防控等。农林水支出，主要用于本单位行政行管运理费。

（2）项目资金管理情况

动监所的专项资金支出严格按照用款计划，分月季度执行，并制定项目资金管理办法、中长期规划等制度建设等。

（3）绩效目标完成情况

项目实施完成后为推进养殖业生产安全、动物产品质量安全、公共卫生安全和生态安全做出了应有贡献，达到预期经济、社会目标。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

动监所部门整体支出，专项资金立项规范合理、指标明确，资金到位及时，经费管理有力，资金使用规范，相关管理制度齐全，能够按时完成预定目标，项目质量有保障，项目效益明显，项目实施达到预期效果，公众认可度高。基本支出足额保障，“三公经费”支出控制措施得当，预、决算信息公开及时完整，资产管理使用规范有效。部门预算执行情况良好，无不良记录及违规违纪行为，预算支出和决算支出情况相符。2020年部门支出与财政预算一致，达到预期绩效目标。

（二）存在问题。

按照预算绩效管理要求，本单位对2020年整体支出开展绩效自评，存在的问题：一是绩效目标动态监控不足，二是资产管理责任不到位，三是内控信息化建设不够完善。

（三）改进建议。

加强财务人员理论提升和操作能力提高，加快完善相应制度建设和账务处理。

附件2

执法监管、病虫害防治、农产品质量安全项目2020年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1．主要职能：贯彻执行动物卫生法律法规、规章制度；负责动物防疫、重大动物疫病强制免疫的监督；动物及动物产品的检疫和监督；动物及动物产品安全涉及的生产、经营、运输的检疫和监督；染疫动物及动物产品无害化处理及动物疫情扑杀工作的监督；负责兽医实验室生物安全、动物诊疗等方面的监督；查处动物卫生违法行为；负责全县畜禽加工企业的动物和动物产品检疫监督；以及受主管部门委托负责兽药饲料生产、流通、使用环节和兽医医疗器械的监督管理等执法工作。

2．项目立项、资金申报的依据。

本项目属部门（单位）确定的经常性项目，实施时间为2020年1月1日至2020年12月31日。资金申报依据《宣汉县财政局关于批复2020年部门预算的通知》。

3.资金管理办法制定情况：项目经费严格按照新预算法、会计基础工作制度、单位的财务制度和预算支出范围使用。年初预算的执法监管9万、病虫害控制4万、农产品质量安全4万均已下达到本单位大平台，资金到位率100%，分别按用款计划分期分批拨付。资金支持具体项目的条件：资金使用必须与项目内容相吻合。范围与支持方式概况：按照项目计划安排和实际工作情况开支，做到专款专用。

4．资金分配的原则及考虑因素。

（1）严格遵守国家财经法律法规；
（2）遵守符合财政规定的支付条款；
（3）与项目的实施进度以及验收情况挂钩。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容。

本项目包含执法监管、病虫害防治、农产品质量安全。

项目应实现的具体绩效目标。

2020年完成违法案件办理结案11个，对全县178个养殖场、10屠宰场、54个检疫申报点日常监督管理；对全县养殖场产品采取双随机抽样检测（猪肉样品1000份、鸡500枚、牛肉样品600份、兽药3批次、饲料52个样本。

3．经分析评价，本单位项目申报内容与实际相符，申报目标合理可行。

（三）项目自评步骤及方法。

成立项目绩效评价专人小组，分别统计每季度执法监管办理案件情况、病虫害控制实施情况及农产品质量安全监测情况，综合每个项目每季度所支出金额，计算出每个季度各个项目的效益情况，是否达到预期。若未达到，则将下季度项目执行计划进行调整，以完成目标计划。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。