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公开时间：2021年11月 30 日
第一部分 部门概况4
一、基本职能及主要工作4
二、机构设置4
第二部分度部门决算情况说明5
一、收入支出决算总体情况说明6
二、收入决算情况说明6
三、支出决算情况说明6
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明7
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明8
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明9
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明10
八、政府性基金预算支出决算情况说明11
九、 国有资本经营预算支出决算情况说明12
十、其他重要事项的情况说明12
第三部分名词解释16
第四部分附件19
附件119
附件222
第五部分 附表26
一、收入支出决算总表26
二、收入决算表26
三、支出决算表26
四、财政拨款收入支出决算总表26
五、财政拨款支出决算明细表26
六、一般公共预算财政拨款支出决算表26
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表26
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表26
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表26
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表26
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表26
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表26
十三、国有资本经营预算支出决算表26
(注：请部门根据实际注明页码)
第一部分部门概况
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能。
实施小学义务教育、促进基础教育发展，小学学历教育。
（二）2020年重点工作完成情况。
1、顺利完成本年度的教育教学工作。
2、加大培训资金支出，增加老师外出学习、培训的机会，选派部分教师赴成都、达州、宣汉等地参加培训。
3、完成学校校舍维修项目工作。
4、加强推进学生营养餐工程，及时发放民生资金，包括秋季的学前教育保育教育费免费补助资金，让各项民生工程真正落到实处。
5、全年教育教学质量稳步提升，无安全事故发生，取得良好办学效益。
二、机构设置
本单位是宣汉县教育和科学技术局下属二级单位，属于参照公务员法管理的事业单位。
第二部分 2020年度部门决算情况说明
一、 收入支出决算总体情况说明
2020年度收、支总计454.35万元。与2019年相比，收、支总计各减少43.99万元，下降0.09%。主要变动原因是项目资金减少。
（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）
二、 收入决算情况说明
2020年本年收入合计454.35万元，其中：一般公共预算财政拨款收入454.35万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
（图2：收入决算结构图）（饼状图）
三、 支出决算情况说明
2020年本年支出合计454.35万元，其中：基本支出340.5万元，占74.9%；项目支出113.85万元，占25.1%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（图3：支出决算结构图）（饼状图）
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2020年度收、支总计454.35万元。与2019年相比，收、支总计各减少43.99万元，下降0.09%。主要变动原因是财政项目资金减少。
（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2020年一般公共预算财政拨款支出454.35万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款减少43.99万元，下降0.09%。主要变动原因是在职人员减少。
（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2020年一般公共预算财政拨款支出454.35万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）359.49万元，占79.1%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出55.75万元，占12.2%；卫生健康支出13.44万元，占2.9%；住房保障支出25.67万元，占5.8%。
（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2020年一般公共预算支出决算数为454.35万元，完成预算100%。其中：
1. 一般公共服务（类）: 无
2. 教育（类）普通教育（款）学前教育（项）: 支出决算为10.88万元，完成预算100%。
3. 教育（类）普通教育（款）小学教育（项）: 支出决算为359.49元，完成预算100%。
4.科学技术（类）: 无。
5.文化旅游体育与传媒（类）: 无。
6.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）: 支出决算为55.75万元，完成预算100%。
7.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为13.44万元，完成预算100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2020年一般公共预算财政拨款基本支出454.35万元，其中：
人员经费340.5万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
日常公用经费48.88万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0.6万元，完成预算100%。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2019年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.6万元，占100%。具体情况如下：
（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）
1. 因公出国（境）经费支出：
2020年我校无因公出国（境）费支出。
2. 公务用车购置及运行维护费支出：
2020年我校无公务用车购置及运行维护费支出。
3.公务接待费支出0.6万元，完成预算100%。主要原因是严格公务接待管理，厉行节约，其中：
国内公务接待支出0.6万元，主要用于上级来校执行公务、指导工作、检查工作开支的用餐费等。国内公务接待15批次，125人，共计支出0.6万元，具体内容包括：接待主管部门工作业务指导、接待主管部门工作检查、接待其他部门工作检查、组织各项考务工作接待用餐。
外事接待支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2020年政府性基金预算拨款支出0万元。
九、国有资本经营预算支出决算情况说明
2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况：无
（二）政府采购支出情况：无
（三）国有资产占有使用情况：无
（四）预算绩效管理情况。
根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对一般公共预算财政拨款的人员经费、日常公用经费、项目支出等开展了预算事前绩效评估，对4个项目（义教贫困学生生活补助、学前教育免保教费、营养改善补助资金、校园维修项目）编制了绩效目标，预算执行过程中，选取6个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对4个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。
（一）项目绩效目标完成情况。
本部门在2020年度部门决算中反映“义教贫困学生生生活补助”、“学前教育幼儿免保教费”、“营养改善计划资金”、“ 校园维修项目”、等4个项目绩效目标实际完成情况。
1. 贫困生生活补助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数4.62万元，执行数为4.62万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了山区贫困寄宿学生吃饭难的问题，为贫困寄宿学生家庭缓解了经济压力。在发放过程中，实行打卡直发，直发到其监护人银行帐号中，保障了资金的安全、及时、足额发放。
2. 学前教育免保教费补助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数10.46万元，执行数为10.46万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了贫困幼儿就学，减轻了贫困家庭幼儿生活压力。
3. 营养改善资金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数21.65万元，执行数为21.65万元，完成预算的100%。通过项目实施，增强了学生身体素质，促进了学生的健康成长，学生身高体重明显改善。更是减轻了学生的家长经济负担。发现的主要问题：学生对营养餐饭菜有厌食现象，下一步改进措施：提供饭菜质量，改善菜肴品种，使学生愿吃、乐吃。
4. 校园维修项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数10万元，执行数为10万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了校园原主体教学楼旧校舍维修工程的实施，该项目已完全竣工，交付单位使用，及大地改善了我校教育办学条件。项目建设严格按照程序上报审批，接受财政监管。发现的主要问题：无。
项目绩效目标完成情况表 | |||||
项目名称 | “义教贫困学生生生活补助”“学前教育幼儿免保教费”“营养改善计划资金“ 校园维修项” | ||||
预算单位 | 宣汉县双河镇方斗中心校 | ||||
预算执行情况(万元) | 预算数: | 46.73 | 执行数: | 46.73 | |
其中-财政拨款: | 46.73 | 其中-财政拨款: | 46.73 | ||
其它资金: | 0 | 其它资金: | 0 | ||
年度目标完成情况 | 预期目标 | 实际完成目标 | |||
通过资金的投入、解决山区贫困寄宿学生吃饭难的问题，增强学生身体素质，促进学生的健康成长，为贫困寄宿学生家庭缓解经济压力，解决贫困幼儿家庭生活压力，提高幼儿入学率；完成校园维修工程建设，改善教育办学条件；开展丰富多彩的乡村少年宫活动。 | 严格按照预算管理使用资金，做到专款专用，切实解决了山区贫困寄宿学生吃饭难的问题，改善了学生生活条件，增强了学生身体素质，促进了学生的健康成长，为贫困寄宿学生家庭缓解了经济压力；解决了贫困幼儿家庭生活压力，提高幼儿入学率；顺利新建设了幼儿园教学楼、开展好了乡村少年宫活动，安全完成率100%。 | ||||
绩效指标完成情况 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 预期指标值(包含数字及文字描述) | 实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
项目完成指标 | 科学决策 | 政策依据 | 按照文件分配资金，保障学校正常运转（10分） |
让中小学生及幼儿享受了国家优惠政策，改善了学前教育办学条件（10分 ） | |
项目完成指标 | 绩效目标 | 明确性、合理性 | 合理、合规（10分）
| 按照程序进行，完成绩效目标（10分）
| |
项目完成指标 | 资金管理 | 资金分配、使用 | 按预算性质分配，投入使用（7分）
| 合理分配，合规使用（7分）
| |
项目完成指标 | 项目执行 | 执行规范 | 按照文件精神执行（3分)
| 执行规范（3分）
| |
项目完成指标 | 项目完成 | 完成数量、质量 | 预算5个项目，投入560.0221万元（20分）
|
5个项目按时完成，质量合格(20分） | |
…… | 项目效益 | 社会效益 | 通过公示，预期取得良好社会效益（20分）
| 宣传了学校，展示了学校项目管理（20分）
| |
效益指标 |
| 使用效益 | 预期资助资金及时发放到位，校舍按时投入使用（20分）
|
幼儿及中小学生享受了国家优惠政策，改善了教育办学条件（20分） | |
效益指标 |
| 服务对象满意度 | 一定要取得社会和家长认可（10分）
| 获得社会与家长一致好评（10分） | |
名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。附属西北中心校保育教育费收入算事业收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入，指的利息收入及其他收入。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.教育（类）205教育类支出：反映政府教育事业支出；
教育（类）205（款）01教育管理事务：反映政府教育管理事务的事业支出；
教育（类）205（款）01（项）99其他教育管理事务支出：反映政府其他教育管理事务的事业支出。
教育（类）205（款）02普通教育支出：反映政府普通教育事业支出；
教育（类）205（款）02（项）01学前教育支出：反映政府普通学前教育事业支出；
教育（类）205（款）02（项）02小学教育支出：反映政府普通小学教育事业支出。
教育（类）205（款）02（项）03初中教育支出：反映政府普通初中教育事业支出；
教育（类）205（款）02（项）04高中教育支出：反映政府普通高中教育事业支出；
教育（类）205（款）02（项）04高中教育支出：反映政府普通高中教育事业支出；
教育（类）205（款）02（项）99：指其他普通教育支出。
教育（类）205（款）03职业教育支出：反映政府职业教育事业支出；
教育（类）205（款）03（项）02中等职业教育支出：反映政府职业教育事业支出。
教育（类）205（款）07特殊教育支出：反映政府特殊教育事业支出；
教育（类）205（款）07（项）01 特殊学校教育支出：反映政府特殊学校教育事业支出。
教育（类）205（款）08进修及培训支出：反映政府进修及培训事业支出；
教育（类）205（款）08（项）01教师进修支出：反映政府教师进修事业支出。
教育（类）205（款）09教育附加安排的支出：反映政府地方教育安排的教育事业支出；
教育（类）205（款）09（项）99其他教育费附加安排的支出：反映政府地方教育安排的其他教育事业支出。
10.社会保障和就业208（类）：反映政府在社会保障与就业方面的支出；
行政事业单位养老保险20805（款）：反映用于行政事业单位养老方面的支出 ；
事业单位离退休（类）208（款）05（项）02：反映事业单位离退休养老方面支出。
机关事业单位基本养老保险缴费支出（类）208（款）05（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
机关事业单位职业年金缴费支出（类）208（款）06（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。
11.卫生健康支出210（类）：反映政府卫生健康方面的支出；
卫生健康支出210（类）11（款）行政事业单位医疗：反映行政事业单位医疗方面的支出；
事业单位医疗210（类）11（款）02（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
12.住房保障支出221（类）：集中反映政府用于住房方面的支出；
住房改革支出221（类）02（款）：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等按排的住房改革支出；
住房公积金221（类）02（款）01（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
13、文化旅游体育与传媒（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）宣传文化发展专项支出（项）：指乡村少年宫活动费用支出等。
14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的在职人员支出和公用支出。
15.项目支出：指在基本支出之外为完成事业发展目标所发生的在校学生贫困学生生活补助等特定项目支出。
16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。本单位指部门用财政拨款安排的公务接待费，公务接待费反映本单位按规定开支各类公务接待支出。
18.日常公用经费：为保障本单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公、邮电费、差旅费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、工会经费。
（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。）
附件1
宣汉县双河镇方斗中心校
2020年部门整体支出绩效评价报告
一、部门（单位）概况
（一）机构组成。
宣汉县双河镇方斗中心校机构数1个，核定编制22人（其中专任教师22人）。
（二）机构职能。
我校属教育部门办的一所农村全日制完全小学，本校的主要职能是实施小学义务教育、促进基础教育发展，小学学历教育。
（二）人员概况。
本年度初，我校有在编在职教师27人（特岗教师5人），退休教师28人，遗属6人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况。
2020年一般公共预算财政拨款收入454.35万元。
（二）部门财政资金支出情况。
2020年一般公共预算财政拨款支出454.35万元。
主要用于以下方面，按政府会计制度功能分类：基本支出340.5万元，占74.9%；项目支出113.85元，占25.1%；
三、部门整体预算绩效管理情况
（一）部门预算管理。
绩效目标填报及时准确，为项目的实施提供了科学的决策依据，发挥了极积的社会效益和经济效益，预算执行情况良好，基本按序按时进度合理安排使用资金，全年预算执行进度合理，充分发挥了财政资金的社会效益。本年收支无结余，全年预算完成无违规记录。
（二）结果应用情况。
包括绩效自评公开、评价结果整改和应用结果反馈等情况。
我校2020年营养改善资金按人均4元/顿的标准预算分配21.65万元。
我校2020年度义教贫困学生生活补助，非寄宿生250元/生/期，预算分配4.62万元。
我校2020年学前教育幼儿学生免保教费按照幼儿人均300元的标准预算分配10.46万元。
我校专项资金制定了专门的管理办法，包括资金账户设置、拨款计划编制、资金发放的审核以及相关资料的归类存档等。
（三）结果应用情况。
。部门整体支出能保障学校教育教学工作的有序开展，专项资金通过编制、审批、分配等环节让国家优惠政策落到实处，得到社会一致好评。学校财务管理规范，严格执行财经制度，进行事前申报，事中接受监督，事后进行绩效评价
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
部门整体支出绩效情况：自评结论：良好。我校重点岗位安全风险防范措施得当。预算执行情况良好，资金使用规范，最大限度地发挥了财政资金的经济效益和社会效益
（二）存在问题。
价指标体系艰涩难懂，不够通俗。导致会计人员无法有效地完善工作和客观地自我评价。本单位内控制度还有待完善。
（三）改进建议。
业人做专业事，学校会计人员都是半路出家，自学成才，望主管及财政部分加大培训力度，促进财会人员业务提高。
附件2
2020年绩效评价报告
一、项目概况
（一）项目基本情况。
1．说明项目主管部门（单位）在该项目管理中的职能。
2．项目立项、资金申报的依据。
3．资金管理办法制定情况，资金支持具体项目的条件、范围与支持方式概况。
4．资金分配的原则及考虑因素。
（二）项目绩效目标。
1．项目主要内容。
2．项目应实现的具体绩效目标，包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。
3．分析评价申报内容是否与实际相符，申报目标是否合理可行。
（三）项目自评步骤及方法。
说明项目绩效自评采用的组织实施步骤及方法。
二、项目资金申报及使用情况
（一）项目资金申报及批复情况。
说明项目资金申报、批复及预算调整等程序的相关情况。
（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。
1．资金计划。在说明该项目全省资金计划的基础上，分项目大类或市（州）分别说明各类资金计划情况，包括中央、省、市（州）、县（市、区）财政资金、项目单位自筹、其他渠道资金（包括银行贷款及其他资金等）。
2．资金到位。汇总统计截止评价时点该项目全省资金到位情况。在此基础上分项目大类或市（州）统计各类资金到位情况，包括中央、省、市（州）、县（市、区）财政资金、项目单位自筹及其他渠道资金（包括银行贷款及其他资金等）。将资金到位情况与资金计划进行比对，并重点围绕资金到位率、到位及时性等进行评价，对未到位或到位不及时的情况作出分析说明。
3．资金使用。汇总统计截止评价时点该项目全省资金支出情况。在此基础上分项目大类或市（州）统计资金支出情况，并对资金使用的安全性、规范性及有效性进行重点分析，包括资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等是否合规合法、是否与预算相符，并对自评中发现的相关问题进行分析说明。
（三）项目财务管理情况。
总体评价各项目实施单位财务管理制度是否健全，是否严格执行财务管理制度，账务处理是否及时，会计核算是否规范等。
三、项目实施及管理情况
结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。
（一）项目组织架构及实施流程。
（二）项目管理情况。结合项目特点，总体评价各项目实施单位执行相关法律法规及项目管理制度等情况，如招投标、政府采购、项目公示制等相关规定。
（三）项目监管情况。说明项目主管部门为加强项目管理所采取的监管手段、监管程序、监管工作开展情况及实现的效果等。
四、项目绩效情况
（一）项目完成情况。
包括项目完成数量、质量、时效、成本等情况，对照项目计划完成目标，对截止评价时点的任务量完成、质量标准、进度计划、成本控制目标的实现程度进行评价，并进行分析说明。
（二）项目效益情况。
从项目经济效益、社会效益、生态效益、可持续效益以及服务对象满意度等方面对项目效益进行全面分析评价。
五、评价结论及建议
（一）评价结论。
结合项目自身特点、评价重点及管理办法等要求，围绕专项项目支出绩效评价指标体系对项目进行总体评价。
（二）存在的问题。
结合自评情况，分析存在的问题及原因。
（三）相关建议。
针对项目自评中发现的问题，提出下一步改进完善的意见及有关政策性建议。
第五部分附表
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