目录

第一部分 部门概况..................................................4

一、基本职能及主要工作...................................................................................4

二、机构设置.......................................................................................................5

第二部分度部门决算情况说明.........................................5

一、收入支出决算总体情况说明.......................................................................5

二、收入决算情况说明.......................................................................................6

三、支出决算情况说明.......................................................................................6

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明.......................................................7

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明...............................................8

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明.......................................10

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明...............................................10

八、政府性基金预算支出决算情况说明.........................................................10

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明...................................................10

十、其他重要事项的情况说明........................................................................10

第三部分 名词解释.................................................15

第四部分 附件.....................................................18

附件1..................................................................................................................18

附件2..................................................................................................................22

第五部分 附表.....................................................25

一、收入支出决算总表.....................................................................................25

二、收入决算表.................................................................................................25

三、支出决算表.................................................................................................25

四、财政拨款收入支出决算总表.....................................................................25

五、财政拨款支出决算明细表....................................25

六、一般公共预算财政拨款支出决算表.........................................................25

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表.................................................25

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表.................................................25

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表................................................25

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表................................25

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表........................................25

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表...........25

十三、国有资本经营预算支出决算表.............................25

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第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

宣汉县示范幼儿园以“培养幼儿良好的行为习惯”为准则，实行保育和教育相结合的原则,对幼儿实施体、智、德、美诸方面全面发展的教育，促进其身心和谐发展，为家长解除后顾之忧，热忱为家长服务，真正使幼儿园成为幼儿快乐成长的乐园。

（二）2020年重点工作完成情况。

1.认真贯彻执行党和国家的有关法律法规、方针、政策，坚持民主管理，依法办园，执行上级主管部门的指示和决定。

2.实行保育和教育相结合的原则，对幼儿实施体、智、德、美诸方面全面发展的教育，促进其身心和谐发展。为家长解除后顾之忧，热忱为家长服务。

3.尊重儿童的人格尊严和基本权利，尊重儿童身心发展的特点和规律，为儿童提供健康、丰富的生活和活动环境。合理组织幼儿一日生活活动和其它活动，促进幼儿体智德美等和谐发展，全面实施素质教育。

4.严格执行幼儿园安全、卫生保健制度，保证幼儿身心健康和生命安全。

5.充分利用幼儿和社区的资源优势，面向家长开展多种形式的早期教育宣传、指导等服务，促进家庭教育质量的不断提高。

6.贯彻幼儿教育法规、传播科学教育理念、开展教育科学研究、培训师资，发挥省级示范性幼儿园的示范、辐射作用。

二、机构设置

宣汉县示范幼儿园是属财政全额拨款事业单位，本年机构数1个，全园编制数30人，现有在职人员23人。

  第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计3501.87万元。与2019年486.02万元相比，收、支总计各增加3015.85万元。主要变动原因2020年有新增债券项目幼儿园建设资金。

二、收入决算情况说明

2020年本年收入合计3501.87万元，其中：一般公共预算财政拨款收入3501.87万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2020年本年支出合计3501.87万元，其中：基本支出278.01万元，占7.94%；项目支出3223.86万元，占92.06%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计3501.87万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加3015.85万元，主要变动原因是2020年有新增债券项目幼儿园建设资金。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出3501.87万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增加3015.85万元，主要变动原因是2019年有新增债券项目幼儿园建设资金。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出3501.87万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）3401.93万元，占97.15%；科学技术（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出64.75万元，占1.85%；卫生健康支出12.95万元，占0.37%；住房保障支出22.24万元，占0.63%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年般公共预算支出决算数为3501.87万元，完成预算100%。其中：

1.教育（类）教育支出（款）普通教育支出（项）: 支出决算为3401.93万元，完成预算100%，决算数等于预算数

2.社会保障和就业（类）社会保障和就业支出（款）行政事业单位离退休（项）: 支出决算为64.75万元，完成预算100，决算数等于预算数。

3.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为12.95万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.住房保障支出（住房公积金）：住房改革支出中的住房公积金支出决算为22.24万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出278.01万元，其中：

人员经费275.40万元，主要包括：：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、住房公积金等其他工资福利支出。

公用经费2.61万元，主要包括：水费0.5万元、电费0.5万元、培训费0.54万元、工会经费1.07万元。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，宣汉县示范幼儿园机关运行经费支出0万元。

（二）政府采购支出情况

2020年，宣汉县示范幼儿园政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，宣汉县示范幼儿园共有车辆0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况说明

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对学前教育在园幼儿保教费减免、建档立卡贫困家庭幼儿保教费减免、教师目标考核奖、退休教师生活补助、城南分园建设项目开展了预算事前绩效评估，对5个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对5个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，预算编制、执行、管理严格按照程序进行支出符合部门预算批复的用途，无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。本部门还自行组织了2个项目绩效评价，从评价情况来看，项目资金做到了专款专用，涉及资金3165.33万元，严格按照文件精神落实进行，合理使用了项目资金。

1.项目绩效目标完成情况。

 本部门在2020年度部门决算中反映学前教育建档立卡贫困家庭幼儿免保教费、学前教育幼儿学生免保教费、城南分园幼儿园建设项目3个项目绩效目标实际完成情况。

（1）学前教育建档立卡贫困家庭幼儿免保教费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数11.28万元，执行数为11.28万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了贫困幼儿就学，减轻了贫困家庭幼儿生活压力。资金实行打卡直发（代发财政惠民惠农补贴专户直发）。发现的主要问题：无。下一步改进措施：无

（2）学前教育幼儿学生免保教费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数67.05万元，执行数为67.05万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了普惠性幼儿园在园幼儿入学，学前教育幼儿学生免保教费我园按照文件精神实施报名入学就直接减免，财政补助到园的方式进行。发现的主要问题：无。下一步改进措施：无

（3）城南分园幼儿园建设项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数3087万元，执行数为3087万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障地方政府债券资金的有效使用，促进了学前教育发展，提高了学前儿童入园率。发现的主要问题：无。下一步改进措施：无

2、部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《宣汉县示范幼儿园2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。附属西北中心校保育教育费收入算事业收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入，指的利息收入及其他收入。 

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育（类）205教育类支出：反映政府教育事业支出；

教育（类）205（款）01教育管理事务：反映政府教育管理事务的事业支出；

教育（类）205（款）01（项）99其他教育管理事务支出：反映政府其他教育管理事务的事业支出。

教育（类）205（款）02普通教育支出：反映政府普通教育事业支出；

教育（类）205（款）02（项）01学前教育支出：反映政府普通学前教育事业支出；

  教育（类）205（款）02（项）02小学教育支出：反映政府普通小学教育事业支出。

教育（类）205（款）02（项）03初中教育支出：反映政府普通初中教育事业支出；

教育（类）205（款）02（项）04高中教育支出：反映政府普通高中教育事业支出；

教育（类）205（款）02（项）04高中教育支出：反映政府普通高中教育事业支出；

教育（类）205（款）02（项）99：指其他普通教育支出。

教育（类）205（款）03职业教育支出：反映政府职业教育事业支出；

教育（类）205（款）03（项）02中等职业教育支出：反映政府职业教育事业支出。

教育（类）205（款）07特殊教育支出：反映政府特殊教育事业支出；

教育（类）205（款）07（项）01 特殊学校教育支出：反映政府特殊学校教育事业支出。

教育（类）205（款）08进修及培训支出：反映政府进修及培训事业支出；

教育（类）205（款）08（项）01教师进修支出：反映政府教师进修事业支出。

教育（类）205（款）09教育附加安排的支出：反映政府地方教育安排的教育事业支出；

教育（类）205（款）09（项）99其他教育费附加安排的支出：反映政府地方教育安排的其他教育事业支出。

10.社会保障和就业208（类）：反映政府在社会保障与就业方面的支出；

行政事业单位养老保险20805（款）：反映用于行政事业单位养老方面的支出 ；

事业单位离退休（类）208（款）05（项）02：反映事业单位离退休养老方面支出。

机关事业单位基本养老保险缴费支出（类）208（款）05（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

机关事业单位职业年金缴费支出（类）208（款）06（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

11.卫生健康支出210（类）：反映政府卫生健康方面的支出；

卫生健康支出210（类）11（款）行政事业单位医疗：反映行政事业单位医疗方面的支出；

事业单位医疗210（类）11（款）02（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

12.住房保障支出221（类）：集中反映政府用于住房方面的支出；

住房改革支出221（类）02（款）：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等按排的住房改革支出；

住房公积金221（类）02（款）01（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

13、文化旅游体育与传媒（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）宣传文化发展专项支出（项）：指乡村少年宫活动费用支出等。

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的在职人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成事业发展目标所发生的在校学生贫困学生生活补助等特定项目支出。

16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。本单位指部门用财政拨款安排的公务接待费，公务接待费反映本单位按规定开支各类公务接待支出。

18.日常公用经费：为保障本单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公、邮电费、差旅费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、工会经费。

（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。）

第四部分附件

附件1

宣汉县示范幼儿园

2020年整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

宣汉县示范幼儿园本年机构数1个，属全额拨款的事业单位，年末实有人数23人。

（二）机构职能。

 1.认真贯彻执行党和国家的有关法律法规、方针、政策，坚持民主管理，依法办园，执行上级主管部门的指示和决定。

2.实行保育和教育相结合的原则，对幼儿实施体、智、德、美诸方面全面发展的教育，促进其身心和谐发展。为家长解除后顾之忧，热忱为家长服务。

3.尊重儿童的人格尊严和基本权利，尊重儿童身心发展的特点和规律，为儿童提供健康、丰富的生活和活动环境。合理组织幼儿一日生活活动和其它活动，促进幼儿和谐发展，全面实施素质教育。面向家长开展多种形式的早期教育宣传、指导等服务，促进家庭教育质量的不断提高。贯彻幼儿教育法规、传播科学教育理念、开展教育科学研究。

（三）人员概况。

全校编制30人，年末实有在职教师23人，退休教师25人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2020年本年收入合计3501.87万元，其中：一般公共预算财政拨款收入3501.87万元，占100%。

（二）部门财政资金支出情况。

2020年一般公共预算财政拨款支出3501.87万元，主要用于以下方面:教育支出（类）3401.93万元，占97.15%；社会保障和就业（类）支出64.75万元，占1.85%；医疗卫生支出12.95万元，占0.37%；住房保障支出22.24万元，占0.63%。

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）部门预算管理。

绩效目标填报及时准确，为项目的实施提供了科学的决策依据，发挥了极积的社会效益和经济效益，预算执行情况良好，基本按序按时进度合理安排使用资金，6月末，我园预算执行达到了时间过半，预算执行过半；12月末我园预算执行达到全年预算数的100% ；全年预算执行进度合理，充分发挥了财政资金的社会效益。本年收支无结余，全年预算完成无违规记录。

我园2020年学前教育建档立卡贫困家庭幼儿免保教费资金，春季按照宣财教〔2020〕65号，秋季按照宣财教〔2020〕160号文件要求人均1200元的标准预算分配11.28万元。

我园2020年学前教育幼儿学生免保教费按照幼儿人均300元的标准预算分配67.05万元。

我园2020年城南分园幼儿园建设项目地方政府债券资金，根据预算分配3087万元。

我园专项资金制定了专门的管理办法，包括资金账户设置、拨款计划编制、资金发放的审核以及相关资料的归类存档等。

（二）结果应用情况。

部门整体支出能保障学校保育教育工作的有序开展，专项资金通过编制、审批、分配等环节让国家优惠政策落到实处，得到社会一致好评。学校财务管理规范，严格执行财经制度，进行事前申报，事中接受监督，事后进行绩效评价。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

部门整体支出绩效情况：自评优良。我园重点岗位安全风险防范措施得当。预算执行情况良好，资金使用规范，最大限度地发挥了财政资金的经济效益和社会效益。

（二）存在问题。

评价指标体系有待分类细化，针对学校的评价指标具体化。我园制度还有待完善，特别是内控制度。项目资金管理人员有待进一步培训学习。

（三）改进建议。

希望加大学校财务人员专业知识的培训学习。为学校配备专业财务人员。

附件2

宣汉县示范幼儿园

建档立卡幼儿保育费减免2020年绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

宣汉县示范幼儿园本年机构数1个，属全额拨款的事业单位，年末实有人数23人。

（三）机构职能。

 1.认真贯彻执行党和国家的有关法律法规、方针、政策，坚持民主管理，依法办园，执行上级主管部门的指示和决定。

2.实行保育和教育相结合的原则，对幼儿实施体、智、德、美诸方面全面发展的教育，促进其身心和谐发展。为家长解除后顾之忧，热忱为家长服务。

3.尊重儿童的人格尊严和基本权利，尊重儿童身心发展的特点和规律，为儿童提供健康、丰富的生活和活动环境。合理组织幼儿一日生活活动和其它活动，促进幼儿和谐发展，全面实施素质教育。面向家长开展多种形式的早期教育宣传、指导等服务，促进家庭教育质量的不断提高。贯彻幼儿教育法规、传播科学教育理念、开展教育科学研究。

（三）人员概况。

全校编制30人，年末实有在职教师23人，退休教师25人。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

说明项目资金申报、批复及预算调整等程序的相关情况。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

1．资金计划。在说明该项目全省资金计划的基础上，分项目大类或市（州）分别说明各类资金计划情况，包括中央、省、市（州）、县（市、区）财政资金、项目单位自筹、其他渠道资金（包括银行贷款及其他资金等）。

2．资金到位。汇总统计截止评价时点该项目全省资金到位情况。在此基础上分项目大类或市（州）统计各类资金到位情况，包括中央、省、市（州）、县（市、区）财政资金、项目单位自筹及其他渠道资金（包括银行贷款及其他资金等）。将资金到位情况与资金计划进行比对，并重点围绕资金到位率、到位及时性等进行评价，对未到位或到位不及时的情况作出分析说明。

3．资金使用。汇总统计截止评价时点该项目全省资金支出情况。在此基础上分项目大类或市（州）统计资金支出情况，并对资金使用的安全性、规范性及有效性进行重点分析，包括资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据等是否合规合法、是否与预算相符，并对自评中发现的相关问题进行分析说明。

（三）项目财务管理情况。

总体评价各项目实施单位财务管理制度是否健全，是否严格执行财务管理制度，账务处理是否及时，会计核算是否规范等。

三、项目实施及管理情况

结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

（一）项目组织架构及实施流程。

（二）项目管理情况。结合项目特点，总体评价各项目实施单位执行相关法律法规及项目管理制度等情况，如招投标、政府采购、项目公示制等相关规定。

（三）项目监管情况。说明项目主管部门为加强项目管理所采取的监管手段、监管程序、监管工作开展情况及实现的效果等。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

包括项目完成数量、质量、时效、成本等情况，对照项目计划完成目标，对截止评价时点的任务量完成、质量标准、进度计划、成本控制目标的实现程度进行评价，并进行分析说明。

（二）项目效益情况。

从项目经济效益、社会效益、生态效益、可持续效益以及服务对象满意度等方面对项目效益进行全面分析评价。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

结合项目自身特点、评价重点及管理办法等要求，围绕专项项目支出绩效评价指标体系对项目进行总体评价。

（二）存在的问题。

结合自评情况，分析存在的问题及原因。

（三）相关建议。

针对项目自评中发现的问题，提出下一步改进完善的意见及有关政策性建议。

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

四川省达州市宣汉县示范幼儿园.XLS