目录

第一部分 部门概况．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．４

一、基本职能及主要工作..．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．４

二、机构设置．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．４

第二部分度部门决算情况说明..．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．５

一、收入支出决算总体情况说明..．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．５

二、收入决算情况说明..．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．５

三、支出决算情况说明..．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．５

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明..．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．５

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明..．．．．．．．．．．．．．．．．．．６

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明..．．．．．．．．．．．．．．７

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明..．．．．．．．．．．．．．．．．．．．８

八、政府性基金预算支出决算情况说明..．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．８

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明..．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．８

十、其他重要事项的情况说明..．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．９

第三部分 名词解释..．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．１３

第四部分 附件..．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．１５

附件1..．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．１５

附件2..．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．１８

第五部分 附表..．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．２２

一、收入支出决算总表..．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．２２

二、收入决算表..．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．２２

三、支出决算表..．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．２２

四、财政拨款收入支出决算总表..．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．２２

五、财政拨款支出决算明细表..．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．２２

六、一般公共预算财政拨款支出决算表..．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．２２

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表..．．．．．．．．．．．．．．．．．．．２２

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表..．．．．．．．．．．．．．．．．．．．２２

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表..．．．．．．．．．．．．．．．．．．．２２

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表..．．．．．．．．．．．２２

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表..．．．．．．．．．．．．．．．２２

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表..．．．．．．．２２

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表..．．．．．．．．．．．．２２

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表..．．．．．．．．．．．．．．．．２２

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

我校负责全县的特殊教育，目前招收听障儿童和智障儿童两个类别的残疾学生；教学形式有学校聋教育、培智教育、指导随班就读、送教上门等四种形式。

（二）2020年重点工作完成情况。

我校严格按照国家和教育部的规定和宣汉县教科局的要求，根据特殊教育的特点开展各项工作，学校办学方向明确，努力将学校办成全市最优秀的特殊教育示范学校。

二、机构设置

1.机构情况：我校共有12个教学班，在校学生159人，学校实行封闭式管理，学校占地面积2572平方米，建筑面积3347平方米。

2．人员情况：共有在职教职工19人，其中专业技术人员18人，工勤人员1人。另有一名借调教师和聘请有5名代课教师，5名工勤人员。

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计444.96万元。与2019年相比，收、支总计各增加71.61万元，增长19.18%。主要变动原因是人员增加。

二、 收入决算情况说明

2020年本年收入合计444.96万元，其中：一般公共预算财政拨款收入444.96万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、 支出决算情况说明

2020年本年支出合计444.96万元，其中：基本支出354.46万元，占79.66%；项目支出90.5万元，占20.34%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计444.96万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加71.61万元，增长19.18%。主要变动原因是人员增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出444.96万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增加71.61万元，增长19.18%。主要变动原因是人员增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出444.96万元，主要用于以下方面:教育支出（类）387.53万元，占87.09%；社会保障和就业（类）支出29.29万元，占6.58%；卫生健康支出10.13万元，占2.28%；住房保障支出18.01万元，占4.05%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为444.96，完成预算100%。其中：

1. 1.教育205（类）07（款）01（项）: 支出决算为387.53万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业208（类）05（款）05（项）: 支出决算为29.29万元，完成预算100%。

3.医疗卫生与计划生育210（类）11（款）02（项）:支出决算为10.13万元，完成预算100%。

4.住房保障和就业支出221（类）02（款）01（项）：支出决算为18.01万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出444.96万元，其中：

人员经费292.25万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

　日常公用经费152.71万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0.68万元，上年无预算。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.68万元。

1.公务接待费支出0.68万元，没有预算。公务接待费支出决算比2019年减少0.01万元，下降1.45%。主要原因是接待人员减少。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待19批次，112人次（不包括陪同人员），共计支出0.68万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。2019年公务用车购置及运行维护费支出0万元。

其中：公务用车购置支出0万元。

公务用车运行维护费支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，机关运行经费支出0万元.

（二）政府采购支出情况

2020年，政府采购支出总额0万元，.

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，共有车辆0辆.

（四）预算绩效管理情况。

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对财政一般公共预算项目开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看合理使用了财政资金，效果良好，达到预期要求。

（二）项目绩效目标完成情况。

（三）    本部门在2020年度部门决算中反映“贫困生生活补助””营养餐资金”2个项目绩效目标实际完成情况。

1. 营养餐计划项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数7.25万元，执行数为7.25万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障贫困学生得到生活保障，促进了全体学生身体素质的提高。下一步改进措施：加强学生食堂管理，进一步提高饭菜质量，保证学生营养餐达到国家的标准。

2. 贫困生生活补助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数13.09万元，执行数为13.09万元，完成预算的100%。

3. 通过项目实施，全部在校残疾学生生活质量有了提高，并保障贫困寄宿学生能吃好，生活无忧。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《宣汉县特殊教育学校2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本校自行组织对营养餐改善计划项目、义教生活补助项目开展了绩效评价，《宣汉县特殊教育学校项目2020年绩效评价报告》见附件（附件2）。

名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。附属西北中心校保育教育费收入算事业收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入，指的利息收入及其他收入。 

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育（类）205教育类支出：反映政府教育事业支出；

教育（类）205（款）01教育管理事务：反映政府教育管理事务的事业支出；

教育（类）205（款）01（项）99其他教育管理事务支出：反映政府其他教育管理事务的事业支出。

教育（类）205（款）02普通教育支出：反映政府普通教育事业支出；

教育（类）205（款）02（项）01学前教育支出：反映政府普通学前教育事业支出；

  教育（类）205（款）02（项）02小学教育支出：反映政府普通小学教育事业支出。

教育（类）205（款）02（项）03初中教育支出：反映政府普通初中教育事业支出；

教育（类）205（款）02（项）04高中教育支出：反映政府普通高中教育事业支出；

教育（类）205（款）02（项）04高中教育支出：反映政府普通高中教育事业支出；

教育（类）205（款）02（项）99：指其他普通教育支出。

教育（类）205（款）03职业教育支出：反映政府职业教育事业支出；

教育（类）205（款）03（项）02中等职业教育支出：反映政府职业教育事业支出。

教育（类）205（款）07特殊教育支出：反映政府特殊教育事业支出；

教育（类）205（款）07（项）01 特殊学校教育支出：反映政府特殊学校教育事业支出。

教育（类）205（款）08进修及培训支出：反映政府进修及培训事业支出；

教育（类）205（款）08（项）01教师进修支出：反映政府教师进修事业支出。

教育（类）205（款）09教育附加安排的支出：反映政府地方教育安排的教育事业支出；

教育（类）205（款）09（项）99其他教育费附加安排的支出：反映政府地方教育安排的其他教育事业支出。

10.社会保障和就业208（类）：反映政府在社会保障与就业方面的支出；

行政事业单位养老保险20805（款）：反映用于行政事业单位养老方面的支出 ；

事业单位离退休（类）208（款）05（项）02：反映事业单位离退休养老方面支出。

机关事业单位基本养老保险缴费支出（类）208（款）05（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

机关事业单位职业年金缴费支出（类）208（款）06（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

11.卫生健康支出210（类）：反映政府卫生健康方面的支出；

卫生健康支出210（类）11（款）行政事业单位医疗：反映行政事业单位医疗方面的支出；

事业单位医疗210（类）11（款）02（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

12.住房保障支出221（类）：集中反映政府用于住房方面的支出；

住房改革支出221（类）02（款）：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等按排的住房改革支出；

住房公积金221（类）02（款）01（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

13、文化旅游体育与传媒（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）宣传文化发展专项支出（项）：指乡村少年宫活动费用支出等。

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的在职人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成事业发展目标所发生的在校学生贫困学生生活补助等特定项目支出。

16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。本单位指部门用财政拨款安排的公务接待费，公务接待费反映本单位按规定开支各类公务接待支出。

18.日常公用经费：为保障本单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公、邮电费、差旅费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、工会经费。

第四部分 附件

附件1

宣汉县特殊教育学校

2020年部门整体支出绩效评价报告

（报告范围包括机关和下属单位）

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

我校共有12个教学班，学校实行封闭式管理，学校占地面积2572平方米，建筑面积3347平方米。

（二）机构职能。

我校负责全县的特殊教育，目前招收听障儿童和智障儿童两个类别的残疾学生；教学形式有学校聋教育、培智教育、指导随班就读、送教上门等四种形式。

（三）人员概况。

人员情况：共有在职教职工19人，其中专业技术人员18人，工勤人员1人。另有一名借调教师和聘请有4名代课教师，5名工勤人员。在校学生共有159名。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入444.96万元。

（二）部门财政资金支出444.96万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

部门绩效目标按要求进行制定、目标已完成、预算编制准确、支出控制合理、预算动态调整、执行进度、预算完成100%和没有违规记录。

（二）专项预算管理。

专项预算项目程序严密、规划合理、结果符合、分配科学、分配及时、专项预算绩效目标完成、实施绩效。

（三）结果应用情况。

部门自评质量、绩效目标公开和自评公开、评价结果整改到位。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

部门整体支出绩效情况：自评优良。我校重点岗位安全风险防范措施得当。预算执行情况良好，资金使用规范，最大限度地发挥了财政资金的经济效益和社会效益。

（二）存在问题。

评价指标体系有待分类细化，针对学校的评价指标具体化。我校制度还有待完善，特别是内控制度。项目资金管理人员有待进一步培训学习。

（三）改进建议。

希望加大学校财务人员专业知识的培训学习。为学校配备专业财务人员。

附件2

宣汉县特殊教育学校

项目2020年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1．宣汉县特殊教育学校2020年度营养餐资金7.25万元，全部用于残疾学生午餐。

2．我校全部学生享受义务教育贫困学生生活补助，非住校生人均325元每期，住校生每期每生625元，总计13.09万元。

3．义教生活补助、营养餐资金项目资金管理办法制了相应的管控制度，对整过过程实施监控，确保残疾儿童受到实惠，资金流向安全。

（二）项目绩效目标。

1．根据根据《四川省财政厅四川省教育厅关于提前下达2020年教育类政策性项目省级补助资金预算的通知》（川财教〔2019〕245号）、为做好我校义教生活补助、营养餐资金工作，学生资助的惠民政策落到实处，结合我校实际，成立了学生资助工作指导小组，制定了切实可行的实施方案和各种管理制度及突发事件应急预案。

2．项目绩效阶段性目标。

我校不断规范和完善财务管理工作，本着客观、公正、实事求是的原则，认真对照自评标准，对2020年专项资金项目进行了逐一自评。

（三）项目自评步骤及方法。

设置意见箱，让家长提建议或意见，针对在我校专项资金实施过程中存在的问题做到全面了解，以便下一步更好地实施此项目。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

此项资金县教科局按照（以宣汉县学生资助数据采集平台锁定数据为准）确定2020年春秋季享受普惠性减免政策人数和建档立卡贫困家庭残疾学生人数，进行审核上报，然后下达相应的资金文件。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

1．资金计划。在说明该项目全省资金计划的基础上，在说明该项目全省资金计划的基础上，大多属于省级资金，2020年宣汉县特殊教育学校义教生活补助13.09万元，营养餐资金7.25万元。

2．资金到位和使用情况。2020年宣汉县特殊教育学校义教生活补助13.09万元，营养餐资金7.25万元。全部下达和打卡到位，没有截留和挪用的情况。

（三）项目财务管理情况。

按照上级相关部门的文件要求，我校对营养资金和义教生活补助制定了实施制度，开学时在公示墙张贴资助政策及收费公示栏。通过“一卡通”发放，打卡直发。

三、项目实施及管理情况

（一）制定绩效评价指标体系

根据我校营养餐资金和义教生活补助项目实施环节制定绩效评价体系。

（二）绩效评价工作过程。

成立绩效评价工作小组

责任要求：

⑴制定实施方案和办法，审定补助人数，完善管理制度，抓好日常管理上报等基础性工作。

⑵认真落实上级有关学生资助工作意见，按照规定把营养餐资金和义教生活补助落到每一位对象残疾学生身上。

⑶严格按相关制度要求经办人员，做到应助尽助,精准无误，不超范围资助，也不能漏掉符合条件的任何一人，否则追究相关责任人的责任。

（三）、认真据实填报项目信息各项表和撰写项目执行情况报告。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

我校2020年营养餐资金按每生每天4元校准执行，义教生活补助按每生每期非住校生325元，住校生每生每期625元执行。为及时支付给残疾学生，资金下达及打卡发放。

（二）项目效益情况。

实施营养改善计划和义教生活补助政策，对促进教育教学的可持续发展起到积极的作用，具有明显的社会效益，减轻了学生家长的经济负担；从政治效益看，惠民政策落到实处，群众得到实惠。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

通过评价，家长、教师及民众对营养改善计划和义教生活补助实施非常满意。

（二）存在的问题。

无

（三）相关建议。

建议加强资金管理，提高工作效率。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

四川省达州市宣汉县特殊教育学校.XLS