目录

公开时间：2021年11月30日

第一部分 部门概况..................................................4

一、基本职能及主要工作...................................................................................4

二、机构设置.......................................................................................................5

第二部分度部门决算情况说明.........................................6

一、收入支出决算总体情况说明.......................................................................6

二、收入决算情况说明.......................................................................................6

三、支出决算情况说明.......................................................................................6

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明.......................................................6

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明...............................................7

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明......................................8

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明...............................................8

八、政府性基金预算支出决算情况说明.........................................................9

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明...................................................9

十、其他重要事项的情况说明........................................................................9

第三部分 名词解释.................................................13

第四部分 附件.....................................................15

附件1..................................................................................................................15

附件2..................................................................................................................18

第五部分 附表.....................................................23

一、收入支出决算总表.....................................................................................23

二、收入决算表.................................................................................................23

三、支出决算表.................................................................................................23

四、财政拨款收入支出决算总表.....................................................................23

五、财政拨款支出决算明细表....................................23

六、一般公共预算财政拨款支出决算表.........................................................23

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表.................................................23

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表................................................23

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表................................................23

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表................................23

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表........................................23

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表........................23

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表..................23

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表......................23

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。（职能参照省政府批准的三定方案）

1、主要职能是为学龄前儿童提供保育和教育服务。

2、根据幼儿园职能配制，内设职责机构5个，即：教务处、办公室、安全办、后勤处、工会室。

3、本园无编制，本年度年末实际在园教职工18人，退休人员17人。

（二）2020年重点工作完成情况。

2020年，我们幼儿园以培养幼儿创新精神和实践动手能力为核心，进一步增强幼儿动手操作的兴趣，给每个幼儿提供了充分动手动脑的机会，培养幼儿种植兴趣，积极开展多形式的户外活动，让孩子们主动的去思考、去实践，切实提高了多种能力。本年度在把好校园防疫关口的同时，注重家园结合线上教育，充分认识新冠疫情的危害性，做到把防控疫情常态化。本年因新冠疫情影响，开展线上培训若干次，培训教职工防空防疫、校园安全及卫生、业务技能等知识。根据教学主题今年也在环境创设上加大了投资力度。暑假，根据园内实际情况，实施了活动室地面改造和校园美化、亮化，对教室功能进行了完善，更换了操场塑胶地垫。

二、机构设置

宣汉县东乡镇幼儿园下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

宣汉县东乡镇幼儿园是独立核算单位，是一级预算事业单位，年末实有人数18人，退休教师17人。

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计333.02万元。与2019年相比，收、支总计各减少651.87万元，下降195.75%。主要变动原因是2019年有新增债券项目幼儿园建设资金和校舍维修资金。

二、 收入决算情况说明

2020年本年收入合计333.02万元，其中：一般公共预算财政拨款收入333.02万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元；上级补助收入0万元；事业收入0万元；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元；其他收入0万元。

三、 支出决算情况说明

2020年本年支出合计333.02万元，其中：基本支出219.58万元，占65.94%；项目支出113.44万元，占34.06%；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。（基本支出总数据有点出入，是四舍五入引起的）  

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计333.02万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各减少651.87万元，下降195.75%。主要变动原因是2019年有新增债券项目幼儿园建设资金和校舍维修资金。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出333.02万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款减少651.87万元，下降195.75%。主要变动原因是2019年有新增债券项目幼儿园建设资金和校舍维修资金。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出333.02万元，主要用于以下方面:教育支出（类）256.96万元，占77.16%；社会保障和就业（类）支出48.73万元，占14.63%；卫生健康支出9.68万元，占2.91%；住房保障支出17.65万元，占5.30%。

​

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为333.02，完成预算100%。其中：

1.教育（类）205（款）02（项）学前教育2050201: 支出决算为256.96万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业（类）208（款）05（项）机关事业单位基本养老保险缴费支出2080505和机关事业单位职业年金缴费支出2080506: 支出决算为48.73万元，完成预算100%。

3.医疗卫生与计划生育（类）210（款）11（项）事业单位医疗2101102:支出决算为9.68万元，完成预算100%。

4.住房保障支出（类）221（款）02（项）住房公积金2210201：支出决算为17.65万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出219.58万元，其中：

人员经费211.98万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、奖励金、住房公积金等。

日常公用经费7.6万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、培训费、工会经费。

（基本支出总数据有点出入，是四舍五入引起的）

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，主要原因是严格按照公务接待文件精神执行，本年因新冠疫情存在，接待没有发生相关费用。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。2019年公务用车购置及运行维护费支出0万元。

其中：公务用车购置支出0万元。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0万元。公务接待费支出决算比2019年增减少1.42万元。本年因新冠疫情存在，接待没有发生相关费用。

国内公务接待支出0万元。

外事接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，宣汉县东乡镇幼儿园机关运行经费支出0万元。

（二）政府采购支出情况

2020年，宣汉县东乡镇幼儿园政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，宣汉县东乡镇幼儿园共有车辆0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对学前教育在园幼儿保教费减免、建档立卡贫困家庭幼儿保教费减免开展了预算事前绩效评估，对2个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，预算编制、执行、管理严格按照程序进行支出符合部门预算批复的用途，无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。本部门还自行组织了2个项目绩效评价，从评价情况来看，项目资金做到了专款专用，涉及资金113.44万元，严格按照文件精神落实进行，合理使用了项目资金。

1.项目绩效目标完成情况。

本部门在2020年度部门决算中反映“学前教育建档立卡贫困家庭幼儿免保教费”“学前教育幼儿学生免保教费”等2个项目绩效目标实际完成情况。

（1）学前教育建档立卡贫困家庭幼儿免保教费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数12.12万元，执行数为12.12万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了贫困幼儿就学，减轻了贫困家庭幼儿生活压力。资金实行打卡直发（代发财政惠民惠农补贴专户直发）。发现的主要问题：无。下一步改进措施：无

（2）学前教育幼儿学生免保教费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数56.13万元，执行数为56.13万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了普惠性幼儿园在园幼儿入学，学前教育幼儿学生免保教费我园按照文件精神实施报名入学就直接减免，财政补助到园的方式进行。发现的主要问题：无。下一步改进措施：无

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《宣汉县东乡镇幼儿园部门2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对学生资助项目开展了绩效评价，《宣汉县东乡镇幼儿园学生资助项目2020年绩效评价报告》见附件（附件2）。

名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。附属西北中心校保育教育费收入算事业收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入，指的利息收入及其他收入。 

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育（类）205教育类支出：反映政府教育事业支出；

教育（类）205（款）01教育管理事务：反映政府教育管理事务的事业支出；

教育（类）205（款）01（项）99其他教育管理事务支出：反映政府其他教育管理事务的事业支出。

教育（类）205（款）02普通教育支出：反映政府普通教育事业支出；

教育（类）205（款）02（项）01学前教育支出：反映政府普通学前教育事业支出；

  教育（类）205（款）02（项）02小学教育支出：反映政府普通小学教育事业支出。

教育（类）205（款）02（项）03初中教育支出：反映政府普通初中教育事业支出；

教育（类）205（款）02（项）04高中教育支出：反映政府普通高中教育事业支出；

教育（类）205（款）02（项）04高中教育支出：反映政府普通高中教育事业支出；

教育（类）205（款）02（项）99：指其他普通教育支出。

教育（类）205（款）03职业教育支出：反映政府职业教育事业支出；

教育（类）205（款）03（项）02中等职业教育支出：反映政府职业教育事业支出。

教育（类）205（款）07特殊教育支出：反映政府特殊教育事业支出；

教育（类）205（款）07（项）01 特殊学校教育支出：反映政府特殊学校教育事业支出。

教育（类）205（款）08进修及培训支出：反映政府进修及培训事业支出；

教育（类）205（款）08（项）01教师进修支出：反映政府教师进修事业支出。

教育（类）205（款）09教育附加安排的支出：反映政府地方教育安排的教育事业支出；

教育（类）205（款）09（项）99其他教育费附加安排的支出：反映政府地方教育安排的其他教育事业支出。

10.社会保障和就业208（类）：反映政府在社会保障与就业方面的支出；

行政事业单位养老保险20805（款）：反映用于行政事业单位养老方面的支出 ；

事业单位离退休（类）208（款）05（项）02：反映事业单位离退休养老方面支出。

机关事业单位基本养老保险缴费支出（类）208（款）05（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

机关事业单位职业年金缴费支出（类）208（款）06（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

11.卫生健康支出210（类）：反映政府卫生健康方面的支出；

卫生健康支出210（类）11（款）行政事业单位医疗：反映行政事业单位医疗方面的支出；

事业单位医疗210（类）11（款）02（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

12.住房保障支出221（类）：集中反映政府用于住房方面的支出；

住房改革支出221（类）02（款）：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等按排的住房改革支出；

住房公积金221（类）02（款）01（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

13、文化旅游体育与传媒（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）宣传文化发展专项支出（项）：指乡村少年宫活动费用支出等。

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的在职人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成事业发展目标所发生的在校学生贫困学生生活补助等特定项目支出。

16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。本单位指部门用财政拨款安排的公务接待费，公务接待费反映本单位按规定开支各类公务接待支出。

18.日常公用经费：为保障本单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公、邮电费、差旅费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、工会经费。

第四部分 附件

附件1

宣汉县东乡镇幼儿园部门2020年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

宣汉县东乡镇幼儿园本年机构数1个，属全额拨款的事业单位，没有核编，年末实有人数18人。

（二）机构职能。

1.认真贯彻执行党和国家的有关法律法规、方针、政策，坚持民主管理，依法办园，执行上级主管部门的指示和决定。

2.实行保育和教育相结合的原则，对幼儿实施体、智、德、美诸方面全面发展的教育，促进其身心和谐发展。为家长解除后顾之忧，热忱为家长服务。

3.尊重儿童的人格尊严和基本权利，尊重儿童身心发展的特点和规律，为儿童提供健康、丰富的生活和活动环境。合理组织幼儿一日生活活动和其它活动，促进幼儿和谐发展，全面实施素质教育。面向家长开展多种形式的早期教育宣传、指导等服务，促进家庭教育质量的不断提高。贯彻幼儿教育法规、传播科学教育理念、开展教育科学研究。

（三）人员概况。

现有教职工18人，退休17人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2020年我单位一般公共财政预算拨款收入333.02万元。其中：教育支出256.96万元，占总支出的77.16%、社会保障支出48.73万元，占支出的14.63%，医疗卫生9.68万元，占总支出的2.91%，住房保障支出17.65万元，占总支出的5.3%。

（三）部门财政资金支出情况。

2020年本年支出总计333.02万元，基本支出219.58万元，占65.94%，其中：人员经费211.98万元，公用经费7.6万元；项目支出113.44万元，占34.06%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

绩效目标填报及时准确，为项目的实施提供了科学的决策依据，发挥了极积的社会效益和经济效益，预算执行情况良好，基本按序按时进度合理安排使用资金，6月末，我园预算执行达到了时间过半，预算执行过半；12月末我园预算执行达到全年预算数的100% ；全年预算执行进度合理，充分发挥了财政资金的社会效益。本年收支无结余，全年预算完成无违规记录。

根据预算绩效管理要求，本校在年初预算编制阶段，组织对3个项目（学生资助资金、学校公用经费和教师工资）开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况自评。

（二）结果应用情况。

部门整体支出能保障学校保育教育工作的有序开展，专项资金通过编制、审批、分配等环节让国家优惠政策落到实处，得到社会一致好评。学校财务管理规范，严格执行财经制度，进行事前申报，事中接受监督，事后进行绩效评价。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

部门整体支出绩效情况：自评优良。我园重点岗位安全风险防范措施得当。预算执行情况良好，资金使用规范，最大限度地发挥了财政资金的经济效益和社会效益。

（二）存在问题。

评价指标体系有待分类细化，针对学校的评价指标具体化。我园制度还有待完善，特别是内控制度。项目资金管理人员有待进一步培训学习。

（三）改进建议。

希望加大学校财务人员专业知识的培训学习。为学校配备专业财务人员。

附件2

宣汉县东乡镇幼儿园

学生资助资金项目2020年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1．宣汉县东乡镇幼儿园及三所托管幼儿园（石湾小区幼儿园、蓝精灵幼儿园、禾原幼儿园），2020年度春季在园幼儿共995人，秋季在园幼儿876人，每人每期标准300元，全部纳入普惠性幼儿园在园幼儿免保教费的补助对象。

宣汉县东乡镇幼儿园及三所托管幼儿园（石湾小区幼儿园、蓝精灵幼儿园、禾原幼儿园），2020年度春季建档立卡贫困家庭幼儿56人，秋季在园幼儿45人，每人每期标准1200元，全部据实减免建档立卡幼儿保教费的补助对象。

2．对幼儿免保教费项目资金管理办法制了相应的管控制度，对整过过程实施监控，确保幼儿受到实惠，资金流向安全。

（二）项目绩效目标。

1．根据根据《四川省财政厅四川省教育厅关于提前下达2020年教育类政策性项目省级补助资金预算的通知》（川财教〔2019〕245号）、《四川省财政厅 四川省教育厅关于下达2020年中央和省级支持学前教育发展专项资金（幼儿资助部分）的通知》（川财教〔2020〕14号）文件精神，为做好我园及托管幼儿园学生保教费减免工作，学生资助的惠民政策落到实处，结合我园实际，成立了学生资助工作指导小组，制定了切实可行的实施方案和各种管理制度及突发事件应急预案。

2．项目绩效阶段性目标。

我园不断规范和完善财务管理工作，本着客观、公正、实事求是的原则，认真对照自评标准，对2020年幼儿免保教费专项资金项目进行了逐一自评。

（三）项目自评步骤及方法。

设置意见箱，让家长提建议或意见，针对在我园幼儿免保教费实施过程中存在的问题做到全面了解，以便下一步更好地实施此项目。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

此项资金县教科局按照各校（园）幼儿人数（以宣汉县学生资助数据采集平台锁定数据为准）确定2020年春秋季享受普惠性减免政策人数和建档立卡贫困家庭幼儿人数，进行审核上报，然后下达相应的资金文件。

（二）资金计划、到位及使用情况。

1．资金计划。在说明该项目全省资金计划的基础上，在说明该项目全省资金计划的基础上，大多属于省级资金，2020年宣汉县东乡镇幼儿园学前幼儿免保教费支付达68.25万元。

2．资金到位和使用情况。宣汉县东乡镇幼儿园学前幼儿免保教费补助资金68.25万元，全部下达和打卡到位，没有截留和挪用的情况。

（三）项目财务管理情况。

按照上级相关部门的文件要求，我园及三所托管园就在园幼儿免保教费和建档立卡贫困家庭幼儿免保教费补助资金制定了实施制度，开学时在公示墙张贴资助政策及收费公示栏，报名时直接减免每一位幼儿300元保教费并开具相应电子票据。建档立卡贫困幼儿由家长递交贫困家庭证明材料，幼儿园报送县教科局，教科局与扶贫局、市教育局进行比对确定人数及名单，据实减免建档立卡幼儿保教费实行社保卡“一卡通”发放，打卡直发。

三、项目实施及管理情况

（一）制定绩效评价指标体系

根据在园幼儿免保教费和建档立卡贫困幼儿免保教费项目实施环节制定绩效评价体系。

（二）绩效评价工作过程。

成立绩效评价工作小组

责任要求：

⑴制定实施方案和办法，审定补助人数，完善管理制度，抓好日常管理上报等基础性工作。

⑵认真落实上级有关学生资助工作意见，按照规定把在园幼儿免保教费和建档立卡贫困幼儿免保教费落到每一位对象幼儿身上。

⑶严格按相关制度要求经办人员，做到应助尽助,精准无误，不超范围资助，也不能漏掉符合条件的任何一人，否则追究相关责任人的责任。

（三）、认真据实填报项目信息各项表和撰写项目执行情况报告。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

我园2020年学前教育幼儿学生免保教费按照幼儿人均300元的标准预算分配56.13万元，开学报名就立即减免，及时性及资助面达100%。

我园2020年学前教育建档立卡贫困家庭幼儿免保教费资金，按照文件要求人均1200元的标准预算分配12.12万元，资金下达及打卡发放。

（二）项目效益情况。

实施在园幼儿免保教费和建档立卡贫困幼儿免保教费政策，对促进教育教学的可持续发展起到积极的作用，具有明显的社会效益，减轻了学生家长的经济负担；从政治效益看，省上惠民政策落到实处，群众得到实惠。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

通过评价，家长、教师及民众对实施在园幼儿免保教费和建档立卡贫困幼儿免保教费非常满意。

（二）存在的问题。

我园因托管三所普惠性民办幼儿园，在收集资助对象信息及上报人数这方面及时性还有待加强。

（三）相关建议。

建议托管的民办幼儿园由片区督导室或县教科局直接管理，提高工作效率。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

四川省达州市宣汉县东乡镇幼儿园.XLS