第一部分 部门概况..................................................4

一、基本职能及主要工作...................................................................................4

二、机构设置.......................................................................................................4

第二部分度部门决算情况说明.........................................5

一、收入支出决算总体情况说明.......................................................................5

二、收入决算情况说明.......................................................................................5

三、支出决算情况说明.......................................................................................5

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明.......................................................5

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明...............................................5

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明......................................7

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明...............................................7

八、政府性基金预算支出决算情况说明.........................................................8

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明...................................................8

十、其他重要事项的情况说明........................................................................8

第三部分 名词解释.................................................12

第四部分 附件.....................................................14

附件1..................................................................................................................14

附件2..................................................................................................................17

第五部分 附表.....................................................21

一、收入支出决算总表.....................................................................................21

二、收入决算表.................................................................................................21

三、支出决算表.................................................................................................21

四、财政拨款收入支出决算总表.....................................................................21

五、财政拨款支出决算明细表....................................21

六、一般公共预算财政拨款支出决算表.........................................................21

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表.................................................21

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表................................................21

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表................................................21

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表................................21

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表........................................21

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表........................21

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表..................21

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表..........................21

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。（职能参照省政府批准的三定方案）

学校的主要职能是实施小学义务教育、促进基础教育发展、小学学历教育。

（二）2020年重点工作完成情况。

2020年，我校全面贯彻党的教育方针，各项工作扎实开展，取得了社会公认的辉煌成就，学校面貌焕然一新。对学校的改扩建工程进行了立项。

二、机构设置

宣汉县中国华融学校下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

宣汉县中国华融学校是独立核算机构，编制21人，实有在编教师21 人，退休教师7人，学生324人。

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计1745.23万元。与2019年相比，收、支总计各增加1315.78万元，增长306%。主要变动原因是学校改扩建项目资金投入。

二、 收入决算情况说明

2020年本年收入合计1745.23万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1745.23万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、 支出决算情况说明

2020年本年支出合计1745.23万元，其中：基本支出307.8万元，占17.64%；项目支出1437.43万元，占82.36%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计1745.23万元。与2019年相比，收、支总计各增加1315.78万元，增长306%。主要变动原因是学校改扩建项目资金投入。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出1745.23万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，1315.78万元，增长306%。主要变动原因是学校改扩建项目的资金投入。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出1745.23万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）1675.89万元，占96.03%；科学技术（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出34.3万元，占1.97%；卫生健康支出12.38万元，占0.70%；住房保障支出22.66万元，占1.30%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为1745.23，完成预算100%。其中：

1.教育（类）205（款）01（项）、02（项）及99（项）: 学前教育2050201、小学教育2050202、2050299其他普通教育，支出决算为1675.89万元，完成预算96.03%，决算数等于预算数。

2.社会保障和就业208（类）05（款）02（项）、05（项）:   事业单位离退休（2080502）、机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505）支出决算为34.3万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.卫生健康210（类）11（款）02（项）:事业单位医疗（2101102）支出决算为12.38万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.住房保障支出221（类）02（款）01（项）：住房公积金2210201支出决算为22.66万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出1745.23万元，其中：

人员经费341.2万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　日常公用经费89.03万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0.7万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.7万元，占100%。具体情况如下：

​

1.因公出国（境）经费支出0万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。

其中：公务用车购置支出0万元。

公务用车运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出0.7万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2019年减少0.03万元，下降4.1%。主要原因是严格执行相关制度。

国内公务接待支出0.7万元，主要用开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待36批次，155人次（不包括陪同人员），共计支出0.7万元，具体内容包括：教学质量抽考检测、教研活动、审计等。

外事接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，宣汉县中国华融学校运行经费支出0万元。

（二）政府采购支出情况

2020年，我校政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，我校共有车辆0辆0，单价50万元以上通用设备0台，单价100万元以上专用设备0台。

（四）预算绩效管理情况。

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对一般公共预算财政拨款的人员经费、日常公用经费、项目支出等开展了预算事前绩效评估，对3个项目（非寄宿生生活补助、在园幼儿保教费及建档立卡贫困家庭幼儿保教费减免、营养改善补助资金）编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对3个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，预算编制、执行、管理严格按照程序进行支出符合部门预算批复的用途，无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

（二）项目绩效目标完成情况。

   本部门在2020年度部门决算中反映“非寄宿生生活补助”、“在园幼儿保教费及建档立卡贫困家庭幼儿保教费减免”、“营养改善资金”等3个项目绩效目标实际完成情况。项目全年预算数1437.44万元，执行数为1437.44万元，完成预算的100%。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《宣汉县中国华融学校2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对资助项目、营养餐项目开展了绩效评价，《宣汉县中国华融学校项目资金2020年绩效评价报告》见附件（附件2）。

名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。附属西北中心校保育教育费收入算事业收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入，指的利息收入及其他收入。 

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育（类）205教育类支出：反映政府教育事业支出；

教育（类）205（款）01教育管理事务：反映政府教育管理事务的事业支出；

教育（类）205（款）01（项）99其他教育管理事务支出：反映政府其他教育管理事务的事业支出。

教育（类）205（款）02普通教育支出：反映政府普通教育事业支出；

教育（类）205（款）02（项）01学前教育支出：反映政府普通学前教育事业支出；

  教育（类）205（款）02（项）02小学教育支出：反映政府普通小学教育事业支出。

教育（类）205（款）02（项）03初中教育支出：反映政府普通初中教育事业支出；

教育（类）205（款）02（项）04高中教育支出：反映政府普通高中教育事业支出；

教育（类）205（款）02（项）04高中教育支出：反映政府普通高中教育事业支出；

教育（类）205（款）02（项）99：指其他普通教育支出。

教育（类）205（款）03职业教育支出：反映政府职业教育事业支出；

教育（类）205（款）03（项）02中等职业教育支出：反映政府职业教育事业支出。

教育（类）205（款）07特殊教育支出：反映政府特殊教育事业支出；

教育（类）205（款）07（项）01 特殊学校教育支出：反映政府特殊学校教育事业支出。

教育（类）205（款）08进修及培训支出：反映政府进修及培训事业支出；

教育（类）205（款）08（项）01教师进修支出：反映政府教师进修事业支出。

教育（类）205（款）09教育附加安排的支出：反映政府地方教育安排的教育事业支出；

教育（类）205（款）09（项）99其他教育费附加安排的支出：反映政府地方教育安排的其他教育事业支出。

10.社会保障和就业208（类）：反映政府在社会保障与就业方面的支出；

行政事业单位养老保险20805（款）：反映用于行政事业单位养老方面的支出 ；

事业单位离退休（类）208（款）05（项）02：反映事业单位离退休养老方面支出。

机关事业单位基本养老保险缴费支出（类）208（款）05（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

机关事业单位职业年金缴费支出（类）208（款）06（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

11.卫生健康支出210（类）：反映政府卫生健康方面的支出；

卫生健康支出210（类）11（款）行政事业单位医疗：反映行政事业单位医疗方面的支出；

事业单位医疗210（类）11（款）02（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

12.住房保障支出221（类）：集中反映政府用于住房方面的支出；

住房改革支出221（类）02（款）：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等按排的住房改革支出；

住房公积金221（类）02（款）01（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

13、文化旅游体育与传媒（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）宣传文化发展专项支出（项）：指乡村少年宫活动费用支出等。

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的在职人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成事业发展目标所发生的在校学生贫困学生生活补助等特定项目支出。

16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。本单位指部门用财政拨款安排的公务接待费，公务接待费反映本单位按规定开支各类公务接待支出。

18.日常公用经费：为保障本单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公、邮电费、差旅费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、工会经费。

第四部分 附件

附件1

宣汉县中国华融学校2020年整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

宣汉县中国华融学校是独立核算机构，编制21人，实有在编教师21 人，退休教师7人，学生324人。

（二）机构职能。

学校的主要职能是实施小学义务教育、促进基础教育发展、小学学历教育。

（三）人员概况。

本年度初，我校有在编在职教师22人，退休教师6人。一年来，教师退休1人。年末实有在编在职教师21人，退休7人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2020年一般公共预算财政拨款收入1745.23万元，其中教育支出1675.89万元，占96.03%；社会保障和就业（类）支出34.3万元，占1.97%；卫生健康支出12.38万元，占0.70%；住房保障支出22.66万元，占1.30%。

（二）部门财政资金支出情况。

2020年本年支出总计1745.23万元，基本支出307.79万元，占17.64%，其中：人员经费267.4万元，公用经费40.39万元；项目支出1437.44万元，占82.36%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

部门绩效目标制定较好、目标完成较好、预算编制准确、支出控制较好、预算动态调整较好、执行进度较好、预算完成情况较好、无违规记录。

（二）专项预算管理。

专项预算项目程序严密、规划合理、结果符合、分配科学、分配及时、专项预算绩效目标完成、实施绩效、无违规记录。

（三）结果应用情况。

部门自评质量较好、绩效目标公开和自评公开、评价结果较好，整改和应用结果反馈好。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

部门整体支出绩效情况：自评优良。我校重点岗位安全风险防范措施得当。预算执行情况良好，资金使用规范，最大限度地发挥了财政资金的经济效益和社会效益。

（二）存在问题。

评价指标体系有待分类细化，针对学校的评价指标具体化。我校制度还有待完善，特别是内控制度。项目资金管理人员有待进一步培训学习。

（三）改进建议。

希望加大学校财务人员专业知识的培训学习。

附件2

宣汉县中国华融学校项目资金2020年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1．宣汉县中国华融学校2020年学生人数324人，无托管学校。小学建档立卡家庭春季132人、秋季105人，每人资助标准是每人每期250元。幼儿建档立卡春季2人、秋季3人资助标准是每人每期200元。学校正在启动改扩建工程。 

2．对资助项目资金管理办法制了相应的管控制度，对整过过程实施监控，确保学生的受到实惠，资金流向安全，改扩建资金实行专款专用。

（二）项目绩效目标。

1．根据根据《四川省财政厅四川省教育厅关于提前下达2020年教育类政策性项目省级补助资金预算的通知》（川财教〔2019〕245号），学生资助的惠民政策落到实处，结合我校实际，成立了学生资助工作指导小组，制定了切实可行的实施方案。

2．项目绩效阶段性目标。

我校不断规范和完善财务管理工作，本着客观、公正、实事求是的原则，认真对照自评标准，对2020年资助资金项目进行了逐一自评。改扩建项目实行专款专用，资料专门归档保管。

（三）项目自评步骤及方法。

设置意见箱，让家长提建议或意见，针对在我园幼儿免保教费实施过程中存在的问题做到全面了解，以便下一步更好地实施此项目。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

此项资金县教科局按照各校学生人数（以宣汉县学生资助数据采集平台锁定数据为准）确定2020年春秋季享受资助的人数，进行审核上报，然后下达相应的资金文件。

（二）资金计划、到位及使用情况。

1．资金计划。2020年资助资金及营养餐、改扩建工程款支付达1437.44万元。

2．资金到位和使用情况。学校资助补助资金全部下达和打卡到位，没有截留和挪用的情况。

（三）项目财务管理情况。

按照上级相关部门的文件要求，对幼儿，在开学时在公示墙张贴资助政策及收费公示栏，报名时直接减免每一位幼儿300元保教费并开具相应电子票据。建档立卡贫困幼儿由家长递交贫困家庭证明材料，幼儿园报送县教科局，教科局与扶贫局、市教育局进行比对确定人数及名单，据实减免建档立卡幼儿保教费实行社保卡“一卡通”发放，打卡直发。

三、项目实施及管理情况

（一）制定绩效评价指标体系

根据在校幼儿免保教费和建档立卡贫困幼儿免保教费、非寄宿生生活补助项目实施环节制定绩效评价体系。

（二）绩效评价工作过程。

成立绩效评价工作小组

责任要求：

⑴制定实施方案和办法，审定补助人数，完善管理制度，抓好日常管理上报等基础性工作。

⑵认真落实上级有关学生资助工作意见，按照规定把在校幼儿免保教费和建档立卡贫困幼儿免保教费非寄宿生生活补助落到每一位对象身上。

⑶严格按相关制度要求经办人员，做到应助尽助,精准无误，不超范围资助，也不能漏掉符合条件的任何一人，否则追究相关责任人的责任。

（三）、认真据实填报项目信息各项表和撰写项目执行情况报告。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

我校2020年项目支出1437.44万元，及时性100%。

我校2020年建档立卡贫困家庭补助、营养餐资金等，按照文件要求足额下达及打卡发放。

（二）项目效益情况。

落实在校学生相关资助政策，对促进教育教学的可持续发展起到积极的作用，具有明显的社会效益，减轻了学生家长的经济负担；从政治效益看，惠民政策落到实处，群众得到实惠。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

通过评价，家长、教师及民众对实施在校幼儿免保教费和建档立卡贫困幼儿免保教费、非寄宿生生活补助、营养餐补助非常满意。

（二）存在的问题。

我校在收集资助对象信息及上报人数这方面及时性还有待加强。

（三）相关建议。

简化程序少，不要过度追求资料留痕，提高工作效率。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

四川省达州市宣汉县中国华融学校.XLS