第一部分 部门概况4

一、基本职能及主要工作4

二、机构设置

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

   十、预算绩效情况说明..……………………................................13

十一、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1………………………………24

附件2…27

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表………………

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

本单位认真贯彻党的教育方针，坚持社会主义的办学方向；全面实施素质教育，促进学生德、智、体、美、劳诸方面和谐发展，让每一个学生学会学习、学会生活、学会健体、学会做人，成为人格健全，完成农村普通小学、初中教育教学任务。

（二）2020年重点工作完成情况。

本单位以“办让人民满意教育”为办学宗旨，以“让每一个孩子健康成长，快乐学习”为办学理念，开拓创新，积极探索新形式下农村教育教学工作的新途径和新方法，2020年我校完成了如下工作。1、

党建工作：2020年，我校认真贯彻落实中央、省委、市委、县委党建工作决策部署，认真履行管党治党政治责任，坚持把党建工作抓在手上、落实在行动上，为建设繁荣美丽新宣汉提供了坚强保障。2、德育工作：学生的德育工作是学校工作的重中之重。  2020年我校在上学年德育工作的基础上，狠抓学生的行为习惯的养成和和感恩教育，德育的广度、深度等方面得到进一步加强。3、教学、教研工作：2020年我校始终把学校教育教学和教研工作放在更加突出的位置。学校教育教学和教研工作迈上了新台阶，小六和初三毕业年级毕业考试获得较好成绩。4、安全工作，2020年是不平凡的一年，我校在抓好学校常规安全工作的同时，始终把新冠肺炎疫情防控工作放在首位，严格按照疫情防控要求做好各项工作。 5、工会工作，9月10日，全体在职教师欢聚一堂，在学校会议室热烈庆祝第36个教师节，，同时送去对退休教师进行节日慰问。10月22日，召开我校退休教师重阳节座谈会，学校校长及工会主席对我校退休教师送上节日祝福。

6、基础实施工作：修建了校园文化广场，学校教学综合楼建设竣工并投入使用。启动了学校食堂改扩建工程前期项手续办理。7、其他工作： 脱贫攻坚工作、控辍保学工作、学校教育资助工作等各项工作圆满完成任务。

二、机构设置

2020年年末本单位事业编制机构数1个，与上年一致，无变化。下设办公室、教导处、后勤处、安办、工会等职能部门。

年初在职人数70人，退休10人，遗属5人。年末实有在职人员80人,退休人员9人，遗属人员6人。增加11人，调出1人,退休教师死亡1人，遗属人员增加1人。无下属二级单位。

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计1380.29万元。与2019年相比，收、支总计各增加96.4511万元，增加7.51%。主要变动原因是学生人数减少。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、 收入决算情况说明

2020年本年收入合计1380.29万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1377.29万元，占99.7%；政府性基金预算财政拨款收入3万元，占0.3%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（注：数据来源于财决01表）

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、 支出决算情况说明

2020年本年支出合计1380.29万元，其中：基本支出935.75万元，占67.79%；项目支出444.55万元，占32.21%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。   

（注：数据来源于财决04表）

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计1380.29万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加96.4511万元，增加7.51%。主要变动原因是学生人数减少。

（注：除国有资本经营预算外，数据来源于财决Z01-1表，口径为“总计”数国有资本经营预算。）

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出1377.29万元，占本年支出合计的99.7%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增加96.95万元，增加7.57%。主要变动原因是学生人数减少。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出1377.29万元，主要用于以下方面:教育支出（类）1183.01万元，占85.89%；社会保障和就业（类）支出90.94万元，占6.6%；卫生健康支出35.59万元，占2.58%；住房保障支出67.75万元，占4.93%。（罗列全部功能分类科目，至类级。）

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为1377.29万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）205（款）0202（项）: 支出决算为0万元，完成预算0%。

2.教育（类）205（款）0202（项）: 支出决算为1377.29万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是严格按预算进行控制。

3.科学技术（类）支出0万元，占0%；

4.文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%

5.社会保障和就业（类）208（款）0505（项）: 支出决算为90.94万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是严格按预算进行控制。

6.卫生健康（类）210（款）1102（项）:支出决算为35.59万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是严格按预算进行控制。

7. 住房保障类（类）221（款）0201（项）:支出决算为67.75万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是严格按预算数进行控制。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出935.74万元，其中：

人员经费805.55万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

日常公用经费139.02万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为2.0万元，完成预算100%，决算数等于预算数的主要原因是严格按预算数控制开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算2.0万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1. 因公出国（境）经费支出0万元，全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出2.0万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2019年减少0.1万元，下降5.89%。主要原因是严格控制了接待次数和接待标准。其中：

国内公务接待支出2.0万元，主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待50批次，410人次（不包括陪同人员），共计支出2.0万元，外事接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出3万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

无

（二）政府采购支出情况

2020年，宣汉县普光学校政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，宣汉县普光学校共有车辆0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对“家庭经济困难学生生活补助、”学前教育免保教费” 、“营养餐改善补助资金”等3个项目开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取3个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对3个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看预算编编制、执行、管理严格按照程序进行支出符合部门预算批复的用途，无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。本部门还自行组织了3个项目支出绩效评价，从评价情况来看项目资金做到了专款专用，涉及资金222.9737万元，严格按照文件精神执行，合理使用项目资金。

（一）项目绩效目标完成情况。

（二）本部门在2020年度部门决算中反映“家庭经济困难学生生活补助”、“学前教育免保教费” 、“营养餐改善补助资金”等3个项目绩效目标实际完成情况。

（1）家庭经济困难学生生活补助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数111.1937万元，执行数为111.1937万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了农村家庭经济困难学生在校期间生活的问题，并为经济困难学生家庭缓解了经济压力。在发放的过程中，学校严格按照文件精神，及时足额将补助资金申报支付至指定账户（宣汉县教育和科学技术局-代发财政惠民惠农补贴），县教科局通过金保网一卡通系统导入数据打卡直发。

发现的主要问题：无。

下一步改进措施：督促家长（监护人）为学生办理社保卡，实行打卡直发。

（2）学前教育免保教费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数1.68万元，执行数为1.68万元，完成算的100%。在发放的过程中，学校严格按照文件精神，及时发放，足额发放。发现的主要问题：无。下一步改进措施：无。

（3）营养餐改善资金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数110.1万元，执行数为110.1万元，完成预算的100%。通过项目实施增强了学生身体素质，促进了学生的健康成长。发现的主要问题：有部分学生不愿意吃营养餐。下一步改进措施：提升饭菜质量，使学生愿吃，乐吃。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《宣汉县普光学校部门2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件1。

本部门自行组织对“贫困学生生生活补助、”学前教育免保教费” 、“营养餐改善补助资金”等惠民资金开展了绩效评价，《宣汉县普光学校项目2020年绩效评价报告》见附件2。

名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。附属西北中心校保育教育费收入算事业收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入，指的利息收入及其他收入。 

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育（类）205教育类支出：反映政府教育事业支出；

教育（类）205（款）01教育管理事务：反映政府教育管理事务的事业支出；

教育（类）205（款）01（项）99其他教育管理事务支出：反映政府其他教育管理事务的事业支出。

教育（类）205（款）02普通教育支出：反映政府普通教育事业支出；

教育（类）205（款）02（项）01学前教育支出：反映政府普通学前教育事业支出；

  教育（类）205（款）02（项）02小学教育支出：反映政府普通小学教育事业支出。

教育（类）205（款）02（项）03初中教育支出：反映政府普通初中教育事业支出；

教育（类）205（款）02（项）04高中教育支出：反映政府普通高中教育事业支出；

教育（类）205（款）02（项）04高中教育支出：反映政府普通高中教育事业支出；

教育（类）205（款）02（项）99：指其他普通教育支出。

教育（类）205（款）03职业教育支出：反映政府职业教育事业支出；

教育（类）205（款）03（项）02中等职业教育支出：反映政府职业教育事业支出。

教育（类）205（款）07特殊教育支出：反映政府特殊教育事业支出；

教育（类）205（款）07（项）01 特殊学校教育支出：反映政府特殊学校教育事业支出。

教育（类）205（款）08进修及培训支出：反映政府进修及培训事业支出；

教育（类）205（款）08（项）01教师进修支出：反映政府教师进修事业支出。

教育（类）205（款）09教育附加安排的支出：反映政府地方教育安排的教育事业支出；

教育（类）205（款）09（项）99其他教育费附加安排的支出：反映政府地方教育安排的其他教育事业支出。

10.社会保障和就业208（类）：反映政府在社会保障与就业方面的支出；

行政事业单位养老保险20805（款）：反映用于行政事业单位养老方面的支出 ；

事业单位离退休（类）208（款）05（项）02：反映事业单位离退休养老方面支出。

机关事业单位基本养老保险缴费支出（类）208（款）05（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

机关事业单位职业年金缴费支出（类）208（款）06（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

11.卫生健康支出210（类）：反映政府卫生健康方面的支出；

卫生健康支出210（类）11（款）行政事业单位医疗：反映行政事业单位医疗方面的支出；

事业单位医疗210（类）11（款）02（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

12.住房保障支出221（类）：集中反映政府用于住房方面的支出；

住房改革支出221（类）02（款）：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等按排的住房改革支出；

住房公积金221（类）02（款）01（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

13、文化旅游体育与传媒（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）宣传文化发展专项支出（项）：指乡村少年宫活动费用支出等。

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的在职人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成事业发展目标所发生的在校学生贫困学生生活补助等特定项目支出。

16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。本单位指部门用财政拨款安排的公务接待费，公务接待费反映本单位按规定开支各类公务接待支出。

18.日常公用经费：为保障本单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公、邮电费、差旅费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、工会经费。

（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。）

第四部分 附件

附件1

宣汉县普光学校

2020年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

我校是九年一贯制学校，学校下设办公室、教导处、后勤处、安办、工会等职能部门。

（二）机构职能。

宣汉县普光学校是财政全额拨款的事业单位，为全日制完全九年一贯制学校。其主要职责：主要从事小学、初中教育和小学、初中学历教育。

（三）人员概况。

现有教学班27个，学生1452人。在职教职工80人，退休教师9人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

学校本年度收入1380.29万元，其中财政拨款收入1380.29万元，占本年收入的100%。较2019年度1283.8389万元，增加96.4511万元，增加7.51%。

（二）部门财政资金支出情况。

本年支出1380.29万元。其中财政拨款支出1380.29万元，占本年支出的100%。较2019年度1283.8389万元增加96.4511万元，增加7.51%。

按支出性质分析，基本支出935.74万元，（人员经费支出805.55万元，公用经费支出130.19万元），占本年支出的67.79%；项目支出444.55万元,占本年支出的32.21%。

按支出经济分类分析，工资福利支出801.66万元，占本年支出的58.07%；商品服务支出142.02万元，占本年支出的10.28%；对个人和家庭的补助支出343.61万元，占本年支出的24.89%。资本性支出93万元，占本年支出的6.76%，

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

按照绩效目标逐项建立任务台账、资金监管台账，对项目建设过程进行全程监督，按照报账程序和规定进行资金划拨，并对项目跟踪问效，项目建成后保证项目长久发挥作用，从根本上改善办学条件，为办人民满意教育服务。

（二）结果应用情况。

我校财务管理制度健全，管理规范，执行有力。会计核算和账务处理严格按照现行财会制度、要求办理，会计核算规范，会计信息财务报告真实可靠。从节约一度电、一张纸、一方气开始，做节约型学校，同时保证了学校教育教学正常运转和履行职能职责的需要。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

财政绩效评价工作按照预算编制、预算执行、支出绩效等3大项、20小项指标体系对照比对，我校财政收支绩效管理工作规范完整，管理有序，通过与指标体系逐条对比打分，自评分在95分，总体情况良好。

（二）存在问题。

一是收支矛盾突出，收入少，支出大，学校急需做的事情多，特别是公用经费有限。

二是绩效管理目标编制不完善。

三是公用经费超预算，缺编现象突出，临聘人员经费开支较大。

（三）改进建议。

加强预算执行，对支出实行分类管理；坚持勤俭节约、从紧必需的原则，严格控制消费支出。加强会议费、招待费、差旅费、办公费等支出管理，切实强化成本意识，努力降低管理成本，提高资金使用效益。

附件2

惠民资金项目2020年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1．项目主管部门（单位）在在惠民资金项目和县级公用经补助项目承担了具体实施和管理职责。

2．项目立项、资金申报的依据：宣财教【2020】30号、40号、65号、122号、160号文件。

3．项目资金管理办法总的按上级文件精神实施，专款专用，及时实施。

4．资金分配的原则：专款专用，全额实施。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容。惠民资金项目绩效目标完成情况综述：项目全年预算数222.9737万元，执行数为222.9737万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了幼儿保教费减免、义务教育家庭经济困难寄宿生和非寄宿生生活补助、学生营养餐及时到位，切实惠及到学生，促进了教育公平、优质发展。

2．项目应实现的具体绩效目标：包括目标的量化、细化情况以及项目实施进度计划等。

家庭经济困难学生生活补助资金计111.1937万元，给家庭经济困难的学生送来了及时雨，缓解了家庭贫困的学生的经济压力；学前教育免保教费1.68万元，让在园幼儿享受了人均57元保教费减免且开学直接免交，同时在园的建档立卡贫困家庭幼儿享受全额减免；营养餐改善资金110.1万元，给学生提供了等值优质的食品，有效解决了学生营养膳食问题。项目在实施中严格按照预算管理使用资金，做到专款专用，资金落实到位，保障了学生健康成长。

3．分析评价申报内容与实际相符，申报目标合理可行。

（三）项目自评步骤及方法。

1.项目采用的组织实施步骤：首先成立以校长为组长，分管副校长为副组长，行政后勤人员为成员的项目绩效自评小组，然后分项逐步检查分析，最后汇总评价并形成结论；

2.方法：做到事前规划，事中监管跟进，事后评价完善。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

项目资金申报、批复及预算调整等程序均严格按县财政局、教科局等相关文件执行。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

1．资金计划。家庭经济困难学生生活补助资金来源于省财厅、省教厅下达2020年城乡义务教育补助经费（家庭经济困难学生生活补助部分）预算；在园幼儿保教费减免资金由2020年教育类政策性项目省级补助资金预算；学生营养改善计划资金由省级财政安排和中央财政奖励补助资金构成，统筹用于学生营养膳食补助。

2．资金到位。截止评价时点各项目资金全部到位。

3．资金使用。专款专用，全额实施，按实施进度支付，

支付依据合规合法、与预算相符。

我校在各项目实施中始终做到了财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务及时处理，会计核算规范。

（三）项目财务管理情况。

项目实施单位财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

项目组织实施管理，认真进行分析评价。

（一）建立了项目组织架构，以校长为组长，分管副校长为副组长，行政后勤人员和各班主任为成员。规范了实施流程：按相关文件规定进行摸底、申请、上报、核准、支付等。

（二）项目管理情况。严格按相关法律法规及项目管理制度及招投标、政府采购、项目公示制等相关规定执行。

（三）项目监管情况。县教科局作为项目主管部门为加强项目管理，加强了监管，并将项目实施情况纳入教育督导的重要内容，确保了项目的实施和效果。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

各项目根据规划，准确实施，按时按质按量完成，成本可控，达到了预期效果。

（二）项目效益情况。

资金分配管理科学、合理、规范，过程管理严格可控，准确高效，达到了预期目标。达到了令广大群众非常满意的效果的情况，项目效益良好。具体见下面“2020年项目支出绩效评价指标体系”。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

（二）存在的问题。

进一步完善相关制度。

（三）相关建议。

加大对民生资金的投入。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

201115四川省达州市宣汉县普光学校.XLS