目录

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作..................................................................................4

二、机构设置......................................................................................................5

第二部分度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明......................................................................6

二、二、收入决算情况说明.................................................................................6

三、支出决算情况说明......................................................................................6

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明......................................................7

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明..............................................7

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明......................................9

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明................................................9

八、政府性基金预算支出决算情况说明..........................................................11

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明....................................................11

十、其他重要事项的情况说明...................................11

第三部分 名词解释.................................................16

第四部分 附件

附件1................................................................................................................19

附件2...........................   ..............................................................................23

第五部分 附表

一、收入支出决算总表 ................................................................................28

二、收入决算表..............................................................................................29

三、支出决算表..............................................................................................30

四、财政拨款收入支出决算总表...................................................................31

五、财政拨款支出决算明细表...................................33

六、一般公共预算财政拨款支出决算表............................37

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表................................................40

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表...............................................42

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表......................................................42

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表......................................42

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表..............................................43

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表..............................43

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表.....................43

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表.........................43

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

宣汉县厂溪镇中心校是一所九年一贯制学校，地处宣汉县厂溪镇街道，下辖12所村小和教学点。学校实施学前、小学，促进基础教育发展，严格教育教学管理，积极开展教育教研活动，不断提升教育教研水平，严格教育教学管理，积极开展教育教研活动，不断提升教育教研水平；以德当先，狠抓学生养成教育，优化育人环境；积极开展法制教育和安全工作。该校校园环境优美，教育管理先进，是一所教书育人的好地方。该校机构设置齐全，下设行政办公室、教务办公室、少先队办公室、后勤办公室、安全办公室、体艺办公室。该校2020年在全体师生的共同努下，教学成绩考核名列前列；获全县目标考核一等奖。完善了学校的各种管理制度，特别是绩效考核方案，促进了教师的积极性。

二、机构设置

宣汉县厂溪镇中心校是一所财政全额拨款的事业单位，无附属单位。

​第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计2624.05万元。与2019年相比，收、支总计增加521.96万元，增加20%。主要变动原因是2020年学校新区建设投入较大。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、 收入决算情况说明

2020年本年收入合计2624.05万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2624.05万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：）（饼状图）

三、 支出决算情况说明

2020年本年支出合计2624.05万元，其中：基本支出1165.68万元，占44.4%；项目支出1458.38万元，占55.6%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计2624.05万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计减少837.2万元，减少28%。主要变动原因是2020年学校新区建设投入较大。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出2102.09万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增加521.96万元，增加20%。主要变动原因是2020年学校新区建设投入较大。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出2624.05万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）2339.85万元，占89%；科学技术（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出150.28万元，占6%；医疗卫生支出46.23万元，占2%；住房保障支出87.69万元，占3%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2019年般公共预算支出决算数为2624.05，完成预算100%。其中：

1.教育（类）普通教育（款）学前教育、小学教育、其他普通教育支出（项）: 支出决算为2339.85万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休、 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为150.28万元，完成预算100%。

3.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算为46.23万元，完成预算100%。

4.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为87.69万元，完成预算100%。

​

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出1165.68万元，其中：

人员经费1008.1万元，主要包括：基本工资395.33万元、津贴补贴122.12万元、绩效工资241.55万元、机关事业单位基本养老保险缴费102.61万元、其他工资支出12.57万元、生活补助10.33万元、住房公积金79.23万元，医疗保险支出42.92万元等。

　　公用经费147.25万元，主要包括：办公费63.64万元、印刷费17.2万元、水费5万元、电费7万元、差旅费18万元、维修（护）费21万元、培训费9万元、公务接待费2.75万元、工会经费3.66万元等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为2.75万元，完成预算100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算2.75万元，占100%。具体情况如下：

（图8：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

​

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。0

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算100%。

3.公务接待费支出2.75万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2019年减少0.05万元，下降2%。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待100批次，100人次（不包括陪同人员），共计支出2.75万元。其中：

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出2.75万元。 

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。 

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

无。

（二）政府采购支出情况

无。

（三）国有资产占有使用情况

无。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对3项目（项目名称）开展了预算事前绩效评估，对3个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取XX个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对3个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看预算编编制、执行、管理严格按照程序进行支出符合部门预算批复的用途，无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。本部门还自行组织了1个项目绩效评价，从评价情况来看项目资金做到了专款专用，涉及资金136.1万元，严格按照文件精神执行，合理使用项目资金。

1.项目绩效目标完成情况。

    本部门在2020年度部门决算中反映助学金等1个项目绩效目标实际完成情况。（本单位部门项目绩效目标个数在1个以上的，选取1个项目进行公开，目标个数在1个以下的，全部进行公开，公开内容包括选取的全部项目完成情况综述和完成情况表）。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《XX部门2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对XXX项目、XXX项目开展了绩效评价，《XXX项目2020年绩效评价报告》见附件（附件2）。（非涉密部门均需公开部门整体支出评价报告，部门自行组织的绩效评价情况根据部门实际公开，若未组织项目绩效评价，则只需说明部门整体支出绩效评价情况）

名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。附属西北中心校保育教育费收入算事业收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入，指的利息收入及其他收入。 

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育（类）205教育类支出：反映政府教育事业支出；

教育（类）205（款）01教育管理事务：反映政府教育管理事务的事业支出；

教育（类）205（款）01（项）99其他教育管理事务支出：反映政府其他教育管理事务的事业支出。

教育（类）205（款）02普通教育支出：反映政府普通教育事业支出；

教育（类）205（款）02（项）01学前教育支出：反映政府普通学前教育事业支出；

  教育（类）205（款）02（项）02小学教育支出：反映政府普通小学教育事业支出。

教育（类）205（款）02（项）03初中教育支出：反映政府普通初中教育事业支出；

教育（类）205（款）02（项）04高中教育支出：反映政府普通高中教育事业支出；

教育（类）205（款）02（项）04高中教育支出：反映政府普通高中教育事业支出；

教育（类）205（款）02（项）99：指其他普通教育支出。

教育（类）205（款）03职业教育支出：反映政府职业教育事业支出；

教育（类）205（款）03（项）02中等职业教育支出：反映政府职业教育事业支出。

教育（类）205（款）07特殊教育支出：反映政府特殊教育事业支出；

教育（类）205（款）07（项）01 特殊学校教育支出：反映政府特殊学校教育事业支出。

教育（类）205（款）08进修及培训支出：反映政府进修及培训事业支出；

教育（类）205（款）08（项）01教师进修支出：反映政府教师进修事业支出。

教育（类）205（款）09教育附加安排的支出：反映政府地方教育安排的教育事业支出；

教育（类）205（款）09（项）99其他教育费附加安排的支出：反映政府地方教育安排的其他教育事业支出。

10.社会保障和就业208（类）：反映政府在社会保障与就业方面的支出；

行政事业单位养老保险20805（款）：反映用于行政事业单位养老方面的支出 ；

事业单位离退休（类）208（款）05（项）02：反映事业单位离退休养老方面支出。

机关事业单位基本养老保险缴费支出（类）208（款）05（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

机关事业单位职业年金缴费支出（类）208（款）06（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

11.卫生健康支出210（类）：反映政府卫生健康方面的支出；

卫生健康支出210（类）11（款）行政事业单位医疗：反映行政事业单位医疗方面的支出；

事业单位医疗210（类）11（款）02（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

12.住房保障支出221（类）：集中反映政府用于住房方面的支出；

住房改革支出221（类）02（款）：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等按排的住房改革支出；

住房公积金221（类）02（款）01（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

13、文化旅游体育与传媒（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）宣传文化发展专项支出（项）：指乡村少年宫活动费用支出等。

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的在职人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成事业发展目标所发生的在校学生贫困学生生活补助等特定项目支出。

16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。本单位指部门用财政拨款安排的公务接待费，公务接待费反映本单位按规定开支各类公务接待支出。

18.日常公用经费：为保障本单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公、邮电费、差旅费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、工会经费。

（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。）

第四部分 附件

附件1

宣汉县厂溪镇中心校2020年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

宣汉县厂溪镇中心校是一所完全小学，学校设有党务办、扶贫办公公室、行政办公室、总务处、教导处、少先队、体艺卫办公室、安全办公室、疫情隔离室、心理健康咨询室。

（二）机构职能。

党务办负责党的建设相关事宜，扶贫办公室负责学校扶贫相关事宜，行政办公室负责行政相关事宜，总务室负责财务及绩效管理相关事宜，教导处负责教务及教学相关事宜，少先队办公室负责学生德育相关事宜，体艺卫办公室负责学校艺术教育相关事宜，安全负责学校安全及学生安全教育相关事宜，疫情隔离室负责疫情期间学生体温异常时的应急隔离，心理健康咨询室负责进行师生的身心健康教育及疏导引领。

（三）人员概况。

宣汉县厂溪镇中心校是财政全额拨款事业单位，独立编制机构数1个，独立核算机构数1个，无下属单位。学校编制99人，年末教师编制数99人，特岗教师11人，实有教师99人，退休人员55人，遗属13人，学生1640人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

公共财政预算拨款2624.05万元，政府性基金预算财政拨款收入0万元，事业收入0元，其它收入0元。

（二）部门财政资金支出情况。

2020年本年支出合计2624.05万元，其中：基本支出1165.68万元，占44.4%；项目支出1458.38万元，占55.6%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

按照绩效目标逐项建立任务台账、资金监管台账，对项目建设过程进行全程监督，按照报账程序和规定进行资金划拨，并对项目跟踪问效，项目建成后保证项目长久发挥作用，从根本上改善办学条件，为办人民满意教育服务。

（二）结果应用情况。

我校财务管理制度健全，管理规范，执行有力。会计核算和账务处理严格按照现行财会制度、要求办理，会计核算规范，会计信息财务报告真实可靠。从节约一度电、一张纸、一方气开始，做节约型学校，同时保证了学校教育教学正常运转和履行职能职责的需要。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

财政绩效评价工作按照预算编制、预算执行、支出绩效等 3 大项、20 小项指标体系对照比对，我校财政收支绩效管理工作规范完整，管理有序，通过与指标体系逐条对比打分，自评分在 95 分，总体情况良好。

（二）存在问题。

一是收支矛盾突出，收入少，需做的事情多，特别是改善办学条件支出大，财力有限不能满足。

二是绩效管理目标编制不完善。

（三）改进建议。

加强预算执行，对支出实行分类管理；坚持勤俭节约、从紧必需的原则，严格控制消费支出。加强会议费、招待费、差旅费、办公费等支出管理，切实强化成本意识，努力降低管理成本，提高资金使用效益。

附件2

宣汉县厂溪镇中心校

2020年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1．宣汉县厂溪镇中心校是一所完全，全校现有在校学生 1640人，教师99人，2020年度我校学生共食用“营养餐”约200天，每天标准人均4元(其中2020年5月起每天生均标准为5元)，全学生部纳入农村义务教育学生营养改善计划的补助对象。2020年度我校“营养餐”未出现任何安全事故。

2．对营养餐补助资金管理办法制了15个制度，对整过过程实施监控，确保学生受到实惠，资金流向安全。

（二）项目绩效目标。

1、项目绩效总目标。

根据《国务院办公厅关于实施农村义务教育学生营养改善计划的意见》及《四川省教育厅四川省财政厅关于上报农村义务教育学生营养改善计划实施方案的通知》精神，为做好我校农村义务教育学生营养改善计划试点工作，农村义务教育学生每天4元(2020年5月起5元)营养餐补助的惠民政策落到实处，切实改善全校学生膳食营养状况，增强学生身体素质，促进学生健康成长，结合我校实际，成立了膳食委员会小组和营养餐工作指导小组，制定了切实可行的实施方案和各种管理制度及突发事件应急预案。

2、项目绩效阶段性目标。

我校不断规范和完善财务管理工作，本着客观、公正、实事求是的原则，认真对照自评标准，对2020年农村义务教育学生营养改善计划专项资金项目进行了逐一自评。

（三）项目自评步骤及方法。

对师生进行问卷调查，针对在我校实施营养改善计划实施过程中存在的问题做到全面了了解，以便下一步更好地实施此项工程。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

此项资金教科局营养办根据学校每天对学生中午就餐的人数统计下达和审核资金，然后将票据合同及送货单一同送财政局审核支付资金，整过过程严格按照上级规定实施监控。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

1．资金计划。在说明该项目全省资金计划的基础上，大多属于中央和省级资金，2020年宣汉县厂溪镇中心校营养餐补助资金支付达136.1万元。

2．资金到位和使用情况。2020年宣汉县厂溪镇中心校营养餐补助资金136.1万元，全部下达和使用到位，没有截留和挪用的情况。

（三）项目财务管理情况。

按照上级相关部门的文件要求，我校农村义务教育学生营养改善计划补助资金实行专户管理。我校制定了制了15个制度，实行公开招标后定点采购，在招标过程中，认真核算成本，严把采买关、核算关、验收关，经集体讨论制定合理的营养餐食谱并进行一星期的公示，公示期满后按名额发放到。合理地使用农村义务教育营养改善计划补助资金。不挪用、占用。严格专款专用，确保将补助经费按时、足额发放给学生。

三、项目实施及管理情况

（一）制定绩效评价指标体系

从项目立项、资金落实、业务管理、财务管理、项目支出、项目效益、服务对象等指标进行评价

（二）绩效评价工作过程。

成立绩效评价工作小组

组长：舒心乐（校长）

副组长：何远华   

成员：赵海涛、王辉、李仕刚  各班班主任。

责任要求：

⑴制定实施方案和办法，审定补助人数，完善管理制度，抓好日常管理等各项基础性工作。

⑵认真落实上级有关营养餐工作意见，按照规定把寄宿生营养餐津贴落实到对象学生身上。

⑶合理安排菜谱，提高营养价值，确保食品卫生安全，促进学生身心健康。

⑷严格按相关制度要求操作人员，追究相关责任人的责任。

3、认真据实填报项目信息调查表和撰写项目情况执行情况报告。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

经过各部门的指导和基层教师的努力，农村义务教育学生营养改善计划实施很好，学生体制得到了较大提高，特别是在学生身体和智力发育上有很明显的效果。

（二）项目效益情况。

从经济效益看，改善农村学生生活条件，促进当地经济的发展。一个国家，只有有了高素质的人才和身体强健的国民，国家才会有发展。因此，从社会效益看，实施农村义务教育学生营养改善计划，对促进教育教学的可持续发展起到积极的作用，具有明显的社会和环境公益减轻了学生家长的经济负担；从政治效益看，中央惠民政策落到实处，群众得到实惠；

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

通过评价，学生、教师及民众对实施农村义务教育学生营养改善计划非常满意。

（二）存在的问题。

对学生、教师、家长的评价实行公开，对存在问题不隐瞒，以并对出现的问题及时改正。

（三）相关建议。

1、希望将学前班学生纳入到计划补助实施对象。

2、我校在今后的工作中，将不断健全营养改善计划补助资金的内部管理制度。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

此表无内容。

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

此表无内容。

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

此表无内容。

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

此表无内容。

201100四川省达州市宣汉县厂溪镇中心校.XLS