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第一部分 部门概况-----------------------------------------------1

一、基本职能及主要工作----------------------------------------------------------1

二、机构设置-------------------------------------------------------------------------5

第二部分度部门决算情况说明--------------------------------------6

一、收入支出决算总体情况说明-------------------------------------------------6

二、收入决算情况说明-------------------------------------------------------------6

三、支出决算情况说明-------------------------------------------------------------7

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明-------------------------------------7

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明-------------------------------8

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明------------------------10

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明--------------------------------10

八、政府性基金预算支出决算情况说明---------------------------------------11

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明-----------------------------------11

十、其他重要事项的情况说明---------------------------------------------------12

第三部分 名词解释-----------------------------------------------15

第四部分 附件---------------------------------------------------19

附件1-----------------------------------------------------------------------------------19

附件2-----------------------------------------------------------------------------------20

第五部分 附表---------------------------------------------------25

一、收入支出决算总表-------------------------------------------------------------25

二、收入决算表----------------------------------------------------------------------25

三、支出决算表----------------------------------------------------------------------25

四、财政拨款收入支出决算总表-------------------------------------------------25

五、财政拨款支出决算明细表-----------------------------------25

六、一般公共预算财政拨款支出决算表----------------------------------------25

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表----------------------------------25

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表-------------------------------25

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表-------------------------------25

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表-------------------25

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表-------------------------25

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表-------------25

十三、国有资本经营预算支出决算表----------------------------------------25

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

宣汉县五宝镇学校是一所九年一贯制学校，主要职能是实施小学义务教育和初中教育，促进基础教育发展，进行小学学历教育及相关社会服务。

（二）2020年重点工作完成情况。

1.学生德育教育活动。学校政教处、团队牵头，利用升旗仪式、班队课、活动课等阵地对学生进行“感恩”教育为主的德育教育活动，取得了良好效果。

2.教学教研活动。教务处开展“传、帮、带”、“名师引领”、“推门课”、“汇报课”等活动，促进了教学教研活动有序开展，教学效果有了明显提升。

3. 落实义务教育均衡发展推进工作，学校的设施设备进一步完善，改善了办学条件，通过了省上的均衡发展验收。

4.学校财务管理，开展学校后勤服务活动，改善办学条件。

本年度，学校圆满完成了各项工作，顺利通过了各项检查验收。

二、机构设置

宣汉县五宝镇学校属财政全额拨款事业单位，独立编制机构数1个，独立核算机构数1个，无下属单位。学校年末教师编制数132人，特岗教师18人，实有教师150人，退休人员75 人，遗属20人，学生2763人。

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计2640.95万元。与2019年相比，收、支总计各减少281.01万元，下降9.6%。主要变动原因是项目经费收支及人员减少。具体情况见图。

二、 收入决算情况说明

2020年本年收入合计2655.95万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2640.95万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入15万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。具体情况见图。

（注：数据来源于财决01表）

三、 支出决算情况说明

2020年本年支出合计2640.95万元，其中：基本支出1837.22万元，占69.57%；项目支出818.73万元，占30.43%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。具体情况见图。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计2640.95万元。与2019年相比，收、支总计各减少281.01万元，下降9.6%。主要变动原因是项目经费收支及人员减少。具体情况见图。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年度收、支总计2640.95万元。与2019年相比，收、支总计各减少281.01万元，下降9.6%。主要变动原因是项目经费收支及人员减少。具体情况见图。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出2640.95万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）2196.52万元，占83%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出230.79万元，占9%；卫生健康支出74.45万元，占3%；住房保障支出139.19万元，占5%；具体情况见图。（罗列全部功能分类科目，至类级。）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为2640.95，完成预算100%。其中：

2.教育（类）: 支出决算为2196.52万元，完成预算100%。

3.社会保障和就业（类）: 支出决算为230.79万元，完成预算100%。

4.住房保障支出（类）221（款）02(项)：支出决算为139.19万元，完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出2500.95万元，其中：

人员经费2259.22万元，主要包括：基本工资598.2万元、津贴补贴174.78万元、绩效工资、433.87万元，机关事业单位基本养老保险缴费166.27万元，医疗保险缴费74.45万元、其他工资福利支出20.43万元、住房公积金139.19万元、其他对个人和家庭的补助支出652.03万元。

日常公用经费241.73万元，主要包括：办公费52.98万元、印刷费18.77万元、水费12.2万元、电费18.36万元、物业管理费24.27万元、差旅费15.69万元、维修（护）费47.88万元、培训费22.7万元、公务接待费0.22万元、劳务费14.5万元、工会经费5.86万元、其他交通费1.8万元、其他商品和服务支出6.52万元。

（注：数据来源于财决07表，根据本部门实际支出情况罗列全部经济分类科目。）

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0.22万元，完成预算100%。

（注：上述“预算”口径为调整预算数，包括政府性基金支出决算情况。）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.22万元，占100%。具体情况见图。

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。

3.公务接待费支出0.22万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2019年减少0.01万元，下降4.3%。主要原因是接待人数及次数的减少。其中：

国内公务接待支出0.22万元，主要用于(执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等)。国内公务接待7批次，30人次（不包括陪同人员），共计支出0.22万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出15万元，用于乡村少年宫阵地建设和环境布置打造。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，宣汉县五宝镇学校无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况

2020年，宣汉县五宝镇学校无政府采购支出。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，宣汉县五宝镇学校无国有资产占有使用收益。

（注：数据来源财决附03表，按部门决算报表填报数据罗列车辆情况。）

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本校在年初预算编制阶段，组织对4项目（营养餐补助资金、学生资助资金、学校公用经费和教师工资）开展了预算事前绩效评估，对4个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取2个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对2个项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看总体运行良好，让资金发挥了很好的作用。本部门还自行组织了2个项目支出绩效评价，从评价情况来看学生营养餐补助资金让学生吃好，没有出现截留和挪用的情况；学生资助资金全部按照标准打卡发放的学生社保卡中，做到了应助尽助，没有出现资金截留和挪用的情况。

1. 项目绩效目标完成情况。

2.     按照预算绩效管理要求，本部门对2020年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标7个，涉及财政资金2640.95万元，覆盖率达到100%。

按照预算绩效管理要求，本部门对2020年整体支出开展绩效自评，自评得分89分，存在的问题：一是财政收入预决算差异率偏大，二是公用经费预决算差异率较大，三是人员经费预决算差异率较大。下一步改进措施：一是强化预算编制，进一步提高预算的准确性、完整性、规范性和科学性，降低差异率；二是进一步提高预算执行的规范性和有效性；三是管理过程还不够细化。

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《宣汉县五宝镇学校2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

本部门自行组织对学生营养餐补助资金项目开展了绩效评价，《宣汉县五宝镇学校学生营养餐补助资金项目2020年绩效评价报告》见附件（附件2）。

名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。附属西北中心校保育教育费收入算事业收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入，指的利息收入及其他收入。 

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育（类）205教育类支出：反映政府教育事业支出；

教育（类）205（款）01教育管理事务：反映政府教育管理事务的事业支出；

教育（类）205（款）01（项）99其他教育管理事务支出：反映政府其他教育管理事务的事业支出。

教育（类）205（款）02普通教育支出：反映政府普通教育事业支出；

教育（类）205（款）02（项）01学前教育支出：反映政府普通学前教育事业支出；

  教育（类）205（款）02（项）02小学教育支出：反映政府普通小学教育事业支出。

教育（类）205（款）02（项）03初中教育支出：反映政府普通初中教育事业支出；

教育（类）205（款）02（项）04高中教育支出：反映政府普通高中教育事业支出；

教育（类）205（款）02（项）04高中教育支出：反映政府普通高中教育事业支出；

教育（类）205（款）02（项）99：指其他普通教育支出。

教育（类）205（款）03职业教育支出：反映政府职业教育事业支出；

教育（类）205（款）03（项）02中等职业教育支出：反映政府职业教育事业支出。

教育（类）205（款）07特殊教育支出：反映政府特殊教育事业支出；

教育（类）205（款）07（项）01 特殊学校教育支出：反映政府特殊学校教育事业支出。

教育（类）205（款）08进修及培训支出：反映政府进修及培训事业支出；

教育（类）205（款）08（项）01教师进修支出：反映政府教师进修事业支出。

教育（类）205（款）09教育附加安排的支出：反映政府地方教育安排的教育事业支出；

教育（类）205（款）09（项）99其他教育费附加安排的支出：反映政府地方教育安排的其他教育事业支出。

10.社会保障和就业208（类）：反映政府在社会保障与就业方面的支出；

行政事业单位养老保险20805（款）：反映用于行政事业单位养老方面的支出 ；

事业单位离退休（类）208（款）05（项）02：反映事业单位离退休养老方面支出。

机关事业单位基本养老保险缴费支出（类）208（款）05（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

机关事业单位职业年金缴费支出（类）208（款）06（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

11.卫生健康支出210（类）：反映政府卫生健康方面的支出；

卫生健康支出210（类）11（款）行政事业单位医疗：反映行政事业单位医疗方面的支出；

事业单位医疗210（类）11（款）02（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

12.住房保障支出221（类）：集中反映政府用于住房方面的支出；

住房改革支出221（类）02（款）：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等按排的住房改革支出；

住房公积金221（类）02（款）01（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

13、文化旅游体育与传媒（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）宣传文化发展专项支出（项）：指乡村少年宫活动费用支出等。

14.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的在职人员支出和公用支出。

15.项目支出：指在基本支出之外为完成事业发展目标所发生的在校学生贫困学生生活补助等特定项目支出。

16.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

17.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。本单位指部门用财政拨款安排的公务接待费，公务接待费反映本单位按规定开支各类公务接待支出。

18.日常公用经费：为保障本单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公、邮电费、差旅费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、工会经费。

（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。）
第四部分 附件

附件1

宣汉县五宝镇学校部门2020年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

宣汉县五宝镇学校是一所九年一贯制义务教育学校，学校设有党务办、扶贫办公公室、行政办公室、总务处、教导处、政教办公室、体艺卫办公室、安全办公室、疫情隔离室、心理健康咨询室。

（二）机构职能。

党务办负责党的建设相关事宜，扶贫办公室负责学校扶贫相关事宜，行政办公室负责行政相关事宜，总务室负责财务及绩效管理相关事宜，教导处负责教务及教学相关事宜，政教办公室负责学生德育相关事宜，体艺卫办公室负责学校艺术教育相关事宜，安全负责学校安全及学生安全教育相关事宜，疫情隔离室负责疫情期间学生体温异常时的应急隔离，心理健康咨询室负责进行师生的身心健康教育及疏导引领。

（三）人员概况。

学校有150位在职教师（含18位特岗教师），代课教师13位，门卫4名，退休教师75位；在校学生人数2763人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

公共财政预算拨款2640.95万元，政府性基金预算财政拨款收入15万元，事业收入0元，其它收入0元。

（二）部门财政资金支出情况。

工资福利支出1607.19万元，商品服务支出241.73万元，个人家庭补助支出652.03万元，资本性支出（基本建设）140万元，资本性支出140万元（房屋建筑物购建60万元；专用设备购置50万元，基础设施建设30万元）。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

年初的时候学校根据实际情况编制了预算且上报财政审批下达，学校根据预算批复严格执行，没有超预算执行且无违规行为。

（二）结果应用情况。

2020年预算绩效总体情况较好，对预算绩效执行情况进行了公开且让全体教师进行了再次评价，总体评价较好，并对评价中出现的问题进行了专会研究且进行了整改。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

按照预算绩效管理要求，本部门对2020年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标7个，涉及财政资金2640.95万元，覆盖率达到100%。资金流动安全，没有出现违规现象。

（二）存在问题。

1.财政收入预决算差异率偏大

2.人员经费预决算差异率较大

3.公用经费预决算差异率较大。

（三）改进建议。

财务人员加强业务学习，逐步提高业务水平，进一步提高预算的准确性、完整性、规范性和科学性，降低差异率；进一步细化管理。

附件2

宣汉县五宝镇学校学生

营养餐补助资金项目2020年绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1．宣汉县五宝镇学校是一所九年一贯制学校，全校现有在校学生 2763人，教师150人，2020年度我校学生共食用“营养餐”约200天，每天标准人均4元，全学生部纳入农村义务教育学生营养改善计划的补助对象。2020年度我校“营养餐”未出现任何安全事故。

2．对营养餐补助资金管理办法制了15个制度，对整过过程实施监控，确保学生受到实惠，资金流向安全。

（二）项目绩效目标。

1、项目绩效总目标。

根据《国务院办公厅关于实施农村义务教育学生营养改善计划的意见》及《四川省教育厅四川省财政厅关于上报农村义务教育学生营养改善计划实施方案的通知》精神，为做好我校农村义务教育学生营养改善计划试点工作，农村义务教育学生每天4元营养餐补助的惠民政策落到实处，切实改善全校学生膳食营养状况，增强学生身体素质，促进学生健康成长，结合我校实际，成立了膳食委员会小组和营养餐工作指导小组，制定了切实可行的实施方案和各种管理制度及突发事件应急预案。

2、项目绩效阶段性目标。

我校不断规范和完善财务管理工作，本着客观、公正、实事求是的原则，认真对照自评标准，对2020年农村义务教育学生营养改善计划专项资金项目进行了逐一自评。

（三）项目自评步骤及方法。

对师生进行问卷调查，针对在我校实施营养改善计划实施过程中存在的问题做到全面了了解，以便下一步更好地实施此项工程。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

此项资金教科局营养办根据学校每天对学生中午就餐的人数统计下达和审核资金，然后将票据合同及送货单一同送财政局审核支付资金，整过过程严格按照上级规定实施监控。

（二）资金计划、到位及使用情况（可用表格形式反映）。

1．资金计划。在说明该项目全省资金计划的基础上，大多属于中央和省级资金，2020年五宝镇学校营养餐补助资金支付达129.492382万元。

2．资金到位和使用情况。2020年五宝镇学校营养餐补助资金129.492382万元，全部下达和使用到位，没有截留和挪用的情况。

（三）项目财务管理情况。

按照上级相关部门的文件要求，我校农村义务教育学生营养改善计划补助资金实行专户管理。我校制定了制了15个制度，实行公开招标后定点采购，在招标过程中，认真核算成本，严把采买关、核算关、验收关，经集体讨论制定合理的营养餐食谱并进行一星期的公示，公示期满后按名额发放到。合理地使用农村义务教育营养改善计划补助资金。不挪用、占用。严格专款专用，确保将补助经费按时、足额发放给学生。

三、项目实施及管理情况

（一）制定绩效评价指标体系

从项目立项、资金落实、业务管理、财务管理、项目支出、项目效益、服务对象等指标进行评价

（二）绩效评价工作过程。

成立绩效评价工作小组

组长：丁细丁（校长）

副组长：唐孝敏、唐功伟、肖玉成

成员：艾利、张伟、姚丕贵、罗丹、龙河、各班班主任。

责任要求：

⑴制定实施方案和办法，审定补助人数，完善管理制度，抓好日常管理等各项基础性工作。

⑵认真落实上级有关营养餐工作意见，按照规定把寄宿生营养餐津贴落实到对象学生身上。

⑶合理安排菜谱，提高营养价值，确保食品卫生安全，促进学生身心健康。

⑷严格按相关制度要求操作人员，追究相关责任人的责任。

3、认真据实填报项目信息调查表和撰写项目情况执行情况报告。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

经过各部门的指导和基层教师的努力，农村义务教育学生营养改善计划实施很好，学生体制得到了较大提高，特别是在学生身体和智力发育上有很明显的效果。

（二）项目效益情况。

从经济效益看，改善农村学生生活条件，促进当地经济的发展。一个国家，只有有了高素质的人才和身体强健的国民，国家才会有发展。因此，从社会效益看，实施农村义务教育学生营养改善计划，对促进教育教学的可持续发展起到积极的作用，具有明显的社会和环境公益减轻了学生家长的经济负担；从政治效益看，中央惠民政策落到实处，群众得到实惠；

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

通过评价，学生、教师及民众对实施农村义务教育学生营养改善计划非常满意。

（二）存在的问题。

对学生、教师、家长的评价实行公开，对存在问题不隐瞒，以并对出现的问题及时改正。

（三）相关建议。

1、希望将学前班学生纳入到计划补助实施对象。

2、我校在今后的工作中，将不断健全营养改善计划补助资金的内部管理制度。

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

八、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十二、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表（此表无数据）

十三、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（此表无数据）

 四川省达州市宣汉县五宝镇学校.XLS