目录

第一部分部门概况4

一、基本职能及主要工作 f 4

二、机构设置5

第二部分度部门决算情况说明6

一、收入支出决算总体情况说明6

二、收入决算情况说明6

三、支出决算情况说明6

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明6   

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明7

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明8

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明9

八、政府性基金预算支出决算情况说明10

九、国有资本经营预算支出决算情况说明10

十、其他重要事项的情况说明10

第三部分名词解释15

第四部分附件17

附件117

附件221

第五部分附表24

一、收入支出决算总表24

二、收入决算表24

三、支出决算表24

四、财政拨款收入支出决算总表24

五、财政拨款支出决算明细表24

六、一般公共预算财政拨款支出决算表24

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表24 f

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表24

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表24

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表24

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表24

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表24

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表24

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表24

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

宣汉县土黄中学是一所山区高完中，建校于1956年，地理位置较为偏僻，基础设施较为薄弱，实验设备较为简陋。目前全校共有61个教学班，在校学生人数共3942人（其中初中学生1839人，高中学生2103人），在编教职工182人，特岗教师9人，退休人员26人，遗嘱人员9人。学校占地面积32584平方米，校舍建筑面积25930平方米，固定资产总值5229万元。主要从事初中阶段、高中阶段教育、教学工作。

（二）2020年重点工作完成情况。

宣汉县土黄中学经过几代人的艰苦奋斗，学校规模不断壮大，办学条件不断改善，办学特色不断彰显，教育质量不断提高，学校面貌焕然一新。2010年成功申创为“达州市示范高中”。

2020年，我校在各级部门的关心、支持与帮助下，学校各方面工作取得了较好的成绩，尤其高考再创辉煌，本科上线人数达265人，较2019年净增6人，其中：重本上线人数24人，高考成绩创本校新高，在全市同级同类农村高完中高考排名中位列前茅。其他方面也得到长足发展，硬、软件设施不断完善。

二、机构设置

宣汉县土黄中学属财政全额拨款事业单位1个。

我校下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

无纳入宣汉县土黄中学2020年度部门决算编制范围的二级预算单位。

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计3166.28万元。与2019年相比，收、支总计各减少48.08万元，下降1.5%。主要变动原因是减少了项目资金的投入等。

二、 收入决算情况说明

2020年本年收入合计3166.28万元，其中：一般公共预算财政拨款收入3166.28万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、 支出决算情况说明

2020年本年支出合计3166.28万元，其中：基本支出2360.69万元，占74.56%；项目支出805.59万元，占25.44%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计3166.28万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各减少48.08万元，下降1.5%。主要变动原因是减少了项目资金的投入等。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出3166.28万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款减少48.08万元，下降1.5%。主要变动原因是减少了项目资金的投入等。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出3166.28万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）2659.44万元，占84%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出236.81万元，占7.5%；卫生健康支出92.31万元，占2.92%；住房保障支出177.72万元，占5.58%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为3166.28万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）: 支出决算为0万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

2.教育（类）: 支出决算为2659.44万元，其中普通教育支出2552.20万元（初中教育支出647.04万元，高中教育支出1900.61万元，其他普通教育支出4.55万元），教育费附加安排支出107.24万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.科学技术（类）: 支出决算为0万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.文化旅游体育与传媒（类）: 支出决算为0万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

5.社会保障和就业（类）: 支出决算为236.81万元，其中：事业单位离退休支出23.53万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出211.86万元，机关事业单位职业年金缴费支出1.42万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

6.卫生健康（类）:支出决算为92.31万元，，其中事业单位医疗支出92.31万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

7.住房保障支出（类）：支出决算为177.72万元，其中住房改革支出177.72万元，其中住房公积金177.72万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出2360.69万元，其中：

人员经费2061.74万元，主要包括：基本工资730.24万元、津贴补贴60.58万元、奖金0万元、伙食补助费0万元、绩效工资441万元、机关事业单位基本养老保险缴费211.86万元、职业年金缴费1.42万元、事业单位基本医疗保险支出92.31万元，其他社会保障缴费32.84万元、其他工资福利支出306.26万元、离休费0万元、退休费0万元、抚恤金0万元、生活补助6.74万元、奖励金0.77万元，医疗费补助0万元、住房公积金177.72万元、其他对个人和家庭的补助支出0万元等。
　　日常公用经费298.95万元，主要包括：办公费52.14万元、印刷费9.97万元、咨询费0万元、手续费0万元、水费19.68万元、电费28.7万元、邮电费10.39万元、取暖费0万元、物业管理费12.59万元、差旅费20.97万元、因公出国（境）费用0万元、维修（护）费35.49万元、租赁费0万元、会议费0.66万元、培训费20.86万元、公务接待费2.04万元、劳务费38.05万元、委托业务费0万元、工会经费7.42万元、福利费0万元、公务用车运行维护费0万元、其他交通费5.96万元、税金及附加费用0万元、其他商品和服务支出34.04万元、办公设备购置0万元、专用设备购置0万元、信息网络及软件购置更新0万元、其他资本性支出0万元等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为2.04万元，完成预算100%，决算数等于预算数，比上年下降了0.49%，其中公务接待51批次，涉及408人左右。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元.

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算100%

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算100%。

3.公务接待费支出2.04万元，完成预算100%。

国内公务接待支出2.04万元，主要用于上级领导工作检查、开展正常的教育教学交流活动等。国内公务接待51批次，408人次，共计支出2.04万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，机关运行经费支出0万元，与2019年决算数持平。

（二）政府采购支出情况

2020年，政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，我校在年初预算编制阶段，组织对一般公共预算项目开展了预算事前绩效评估，对7个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取7个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对7个项目开展了绩效目标完成情况自评。

我校按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看各部门工作井然有序，教育教学工作成绩显著。

1.项目绩效目标完成情况。
    我校在2020年度部门决算中反映了“初中生生活补助”“退休人员生活补助”，“2020农村义务教育综合奖补资金”、“2020年义务教育学生营养餐资金”“高中免学费”“高中助学金”、“2019年在职人员目标奖励金”等12个项目支出的绩效目标实际完成情况。其中：本处选取7个予以公开。

（1）“初中生生活补助”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数77.16万元，执行数为77.16万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了“初中生生活补助”项目的顺利实施，促进了教育教学的顺利开展。

（2）“退休人员生活补助”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数23.53万元，执行数为23.53万元，完成预算的100%。通过项目实施保障了“退休人员生活补助”顺利实施，保障了退休人员权益。

（3）“2020农村义务教育综合奖补资金”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数8万元，执行数为8万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了“2020农村义务教育综合奖补资金”顺利实施，保障了教育教学的顺利开展

（4）“2020年义务教育学生营养餐资金”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数131.94万元，执行数为131.94万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了“2020年义务教育学生营养餐资金”项目的顺利实施，保障了教育教学的顺利开展，促进了教育教学质量提高。

（5）“高中学生免学费”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数71.68万元，执行数为71.68万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了“高中学生免学费”项目的顺利实施，巩固了高中学生生源，保障了教育教学的顺利开展，促进了教育教学质量提高。

（6）“高中学生助学金”项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数116.76万元，执行数为116.76万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了“高中学生助学金”项目的顺利实施，巩固了高中学生生源，保障了教育教学的顺利开展，促进了教育教学质量提高。

（7）“2020年在职人员目标奖励金”项目绩效目标完成情况综述。该项目全年预算数262.74万元，执行数为262.74万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了教职工的合法权益，稳定了教师队伍，提高了教师工作积极性，保障了教育教学的顺利开展，大力促进了教育教学质量的稳步提高。

2.部门绩效评价结果。

我校按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《宣汉县土黄中学2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

我校自行组织对“初中学生生活补助”项目等开展了绩效评价，《宣汉县土黄中学“2020年农村义务教育综合奖补资金”绩效评价报告》见附件（附件2）。

名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。附属西北中心校保育教育费收入算事业收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入，指的利息收入及其他收入。 

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育（类）205教育类支出：反映政府教育事业支出；

教育（类）205（款）01教育管理事务：反映政府教育管理事务的事业支出；

教育（类）205（款）01（项）99其他教育管理事务支出：反映政府其他教育管理事务的事业支出。

教育（类）205（款）02普通教育支出：反映政府普通教育事业支出；

教育（类）205（款）02（项）01学前教育支出：反映政府普通学前教育事业支出；

  教育（类）205（款）02（项）02小学教育支出：反映政府普通小学教育事业支出。

教育（类）205（款）02（项）03初中教育支出：反映政府普通初中教育事业支出；

教育（类）205（款）02（项）04高中教育支出：反映政府普通高中教育事业支出；

教育（类）205（款）02（项）04高中教育支出：反映政府普通高中教育事业支出；

教育（类）205（款）02（项）99：指其他普通教育支出。

教育（类）205（款）03职业教育支出：反映政府职业教育事业支出；

教育（类）205（款）03（项）02中等职业教育支出：反映政府职业教育事业支出。

教育（类）205（款）07特殊教育支出：反映政府特殊教育事业支出；

教育（类）205（款）07（项）01 特殊学校教育支出：反映政府特殊学校教育事业支出。

教育（类）205（款）08进修及培训支出：反映政府进修及培训事业支出；

教育（类）205（款）08（项）01教师进修支出：反映政府教师进修事业支出。

教育（类）205（款）09教育附加安排的支出：反映政府地方教育安排的教育事业支出；

教育（类）205（款）09（项）99其他教育费附加安排的支出：反映政府地方教育安排的其他教育事业支出。

10.社会保障和就业208（类）：反映政府在社会保障与就业方面的支出；

行政事业单位养老保险20805（款）：反映用于行政事业单位养老方面的支出 ；

事业单位离退休（类）208（款）05（项）02：反映事业单位离退休养老方面支出。

机关事业单位基本养老保险缴费支出（类）208（款）05（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

机关事业单位职业年金缴费支出（类）208（款）06（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

11.卫生健康支出210（类）：反映政府卫生健康方面的支出；

卫生健康支出210（类）11（款）行政事业单位医疗：反映行政事业单位医疗方面的支出；

事业单位医疗210（类）11（款）02（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

12.住房保障支出221（类）：集中反映政府用于住房方面的支出；

住房改革支出221（类）02（款）：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等按排的住房改革支出；

住房公积金221（类）02（款）01（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的在职人员支出和公用支出。

14.项目支出：指在基本支出之外为完成事业发展目标所发生的在校学生贫困学生生活补助等特定项目支出。

15.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

16.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。本单位指部门用财政拨款安排的公务接待费，公务接待费反映本单位按规定开支各类公务接待支出。

17.日常公用经费：为保障本单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公、邮电费、差旅费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、工会经费。

第四部分 附件

附件1

宣汉县土黄中学

2020年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

宣汉县土黄中学是一所高完中学校，主管部门为宣汉县教育科技知识产权局。我校设内部处室17个，分别为：行政办公室、教务处、政教处、总务处、教科室、现代教育技术中心、安全办公室、体艺卫处、工会、团委、教职工一支部、教职工二支部、教职工三支部、党建办、督查室、监察室、学生资助中心。

（二）机构职能。

宣汉县土黄中学是一所全额拨款事业单位，服务宣汉县土黄镇辖区初中教育及樊哙片区高级中学教育工作，隶属宣汉县教育科技知识产权局领导。学校财务由县财政统一预算，纳入国库集中支付管理范围，实行县财政核算教科文股统一指导核算。

我校预算执行意识增强，预算执行进度更趋合理、规范。根据预算执行要求，充分利用财政经费支出管理平台的作用，对我校收付结算业务严格按照预算及有关财务制度规定和标准办理资金结算。

预算执行质量逐年提高，依照《预算法》等财经法规，如实反映我校经费收支情况，保证了预算执行的真实性和准确性，同时预算管理更加科学化、制度化和规范化。

（三）人员概况。

宣汉县土黄中学编制180人，在编教职工182人，特岗教师9人，退休人员26人，遗嘱人员9人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2020年我校实际财政收入3166.28万元。

（二）部门财政资金支出情况。

2020年我校财政支出3166.28万元，其中基本支出2360.69万元，项目支出805.59万元，基本支出中人员经费支出2061.74万元，日常公用经费支出298.95万元，项目支出中主要是支出高中助学金、高中免学费资金，初中住校生生活补助，初中学生营养餐资金、教学设备购置等。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

我校建立健全了预算编制、审批、执行、决算与评价等预算内部管理制度。合理设置岗位，明确相关岗位的职责权限，确保预算编制、审批、执行、评价等不相容岗位相互分离。

学校的预算编制应当做到程序规范、方法科学、编制及时、内容完整、项目细化、数据准确。

（1）正确把握预算编制有关政策，确保预算编制相关人员及时全面掌握相关规定。

（2）建立内部预算编制、预算执行、资产管理、基建管理、人事管理等部门或岗位的沟通协调机制，按照规定进行项目评审，确保预算编制部门及时取得和有效运用与预算编制相关的信息，根据工作计划细化预算编制，提高预算编制的科学性。

（3）根据内设部门的职责和分工，对按照法定程序批复的预算在学校内部进行指标分解、审批下达，规范内部预算追加调整程序，发挥预算对经济活动的管控作用。

（4）根据批复的预算安排各项收支，确保预算严格有效执行。建立预算执行分析机制。定期通报各部门预算执行情况，召开预算执行分析会议，研究解决预算执行中存在的问题，提出改进措施，提高预算执行的有效性。

（5）加强决算管理，确保决算真实、完整、准确、及时，加强决算分析工作，强化决算分析结果运用，建立健全单位预算与决算相互反映、相互促进的机制。

（6）加强预算绩效管理，建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的全过程预算绩效管理机制。

（二）结果应用情况。

将绩效评价结果作为以后年度安排预算的依据，优化资源配置。

四、评价结论及建议

（一） 评价结论。

优

（二） 存在问题。

由于我校缺编严重，借调到外校的教师较多，我校本年度聘请了较多代课老师以及学生宿舍生活教师和保安等，学校用于临聘教职工等资金较多，加上原有的负债仍然没有化解，因而严重制约了学校的发展。

（三）改进建议。

认真加强财务管理、及时进行财务预算，做到量入为出厉行节约，开源节流，严格控制支出规模，加强开支事前、事中、事后监督。合理地运用资金，促进学校不断向前发展。

附件2

宣汉县土黄中学

“2020年农村义务教育综合奖补资金”

绩效评价报告

一、项目概况

（一）项目基本情况。

1．我校在该项目管理中的积极向上级汇报，申请资金计划并落实到位。

2．根据宣财教（2020）77号文件实施项目立项及资金申报。

3．资金管理完全按照财政局的要求在落实。

（二）项目绩效目标。

1．项目主要内容是宣汉县土黄中学“2020年农村义务教育综合奖补资金”。

2．项目应实现的具体绩效目标：维护维修教学设施，价值8万元。

3．经过自评认为所申报内容与实际相符，申报目标是合理可行的。

（三）项目自评步骤及方法。

通过组建组织机构，对该项目进行了认真核实，逐一量化。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

该项目资金申报、批复及预算调整等程序的实施完全按教科局、财政局等有关部门实施的。并且得到了上级批复。

（二）资金计划、到位及使用情况。

1．资金计划。该项目资金计划属于省级专项财政扶贫资金，以用于支持改善办学条件等所需资金。

2．资金到位。该项目资金已全部到位。效果十分明显。

3．资金使用。该项目资金已支付完毕。资金使用完全通过财政局授权支付，保障了资金的安全性、规范性及有效性，并完全按照资金支付范围、支付标准、支付进度、支付依据来操作实施，保障了合规合法、并与预算相符。

（三）项目财务管理情况。

该项目的实施，我校做到了财务管理制度健全，严格执行财务管理制度，账务处理是及时，会计核算规范。

三、项目实施及管理情况

结合项目组织实施管理办法，重点围绕以下内容进行分析评价，并对自评中发现的问题分析说明。

（一） 项目组织架构及实施流程。

该项目由本单位组成维修小组实施了项目。

（二） 项目管理情况。

根据该项目特点，我校认为项目实施能完全执行相关法律法规及项目管理制度等情况。

（三） 项目监管情况。

上级部门为加强项目管理采取了严格的监管手段、监管程序、监管工作，开展情况及实现的效果十分好。

四、项目绩效情况

（一）项目完成情况。

该项目完成数量大约2件、质量合格、时效性强、成本合理，维修质量高。

（二）项目效益情况。

该项目经济效益、社会效益、生态效益、可持续效益高投入使用后，广大教职工满意度高，对改善我校硬件设施具有重大意义。

五、评价结论及建议

（一）评价结论。

总体评价是维修所需材料采购合法合规，质量上乘，时效性强，维修质量高，社会效益高，效果十分明显。

（二）存在的问题。

无

（三）相关建议。

无

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

201081-四川省达州市宣汉县土黄中学.xls​