目录

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置

第二部分度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

八、政府性基金预算支出决算情况说明

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 附件

附件1

附件2

第五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

宣汉县桃花镇中心校的基本职能是宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学；制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作。

（二）2020年重点工作完成情况。

1、宣汉县桃花镇中心校在2020年认真贯彻执行了党和国家的教育方针，组织开展了本校的教育教学科研和教育教学改革。

2、学校按照各级要求指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。按照义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

3、认真开展义务教育均衡发展工作，并顺利通过了义务教育均衡发展国检验收。

二、机构设置

       宣汉县桃花镇中心校属于公共预算财政补助拨款的事业单位，为一级预算单位。辖中心校1所，村小8所，小学在校学生940人；现有在职教师80人，代课教师5人，退休教师40人，遗属人员10人。

第二部分 2020年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计1329.23万元。与2019年相比，收、支总计各增加98.44万元，增长8.00%。主要变动原因是政府性基金预算财政拨款等增加

二、 收入决算情况说明

2020年本年收入合计1329.23万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1314.23万元，占98.87%；政府性基金预算财政拨款收入15万元，占1.13%。上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、 支出决算情况说明

2020年本年支出合计1329.23万元，其中：基本支出962.76万元，占72.43%；项目支出366.47万元，占27.57%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计1329.23万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加98.44万元，,增长8.00%。主要变动原因是政府性基金预算财政拨款等增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出1314.23万元，占本年支出合计的98.87%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款增加83.44万元，增长6.78%。主要变动原因是政府增加教育投入及政府性基金。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出1314.23万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育支出（类）1076.11万元，占81.88%；科学技术（类）支出0万元，占0%；文化旅游体育与传媒（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出125.72万元，占9.57%；卫生健康支出38.23万元，占2.9%；住房保障支出74.16万元，占5.65%；…。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为1314.23万元，完成预算100%。其中：

1.教育（类）普通教育（款）学前教育（项）:支出决算数为32.71万元，完成预算100%，决算数等于预算数；

教育（类）普通教育（款）小学教育（项）：支出决算数为1037.64万元，完成预算100%，决算数等于预算数；

2. 社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）:支出决算数为125.72万元，完成预算100%，决算数等于预算数；

社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机

关事业单位职业年金缴费支出（项）:支出决算数为3.50万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）:支出决算数为38.23万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

 4. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）: 支出决算数为74.16万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出962.76万元，其中：

人员经费854.82万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

　　日常公用经费107.94万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为2.85万元，完成预算100%，决算数小于预算数1.72%其主要原因是接待人次减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算2.85万元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）经费支出0万元

2.公务用车购置及运行维护费支出0万

3.公务接待费支出2.85万元，完成预算1.72%。公务接待费支出决算比2019年减少0.5万元，下降17.2%。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待43批次，340人次（不包括陪同人员），共计支出2.85万元，具体内容包括：接待上级检查支出1.3万元，片区及学校开展各项活动支出1.55万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出15万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对宣汉县桃花镇中心校项目开展了预算事前绩效评估，对8个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取8个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对8个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，本单位严格执行预算管理规定，做到了量入为出，充分发挥财政资金的使用效益。按规定使用民生工程款，将脱贫攻坚所涉及的教育扶贫资金实施到位；通过建修项目的有效实施，改善了办学条件，直接惠及学校1000余名师生。

预算绩效管理情况

项目绩效目标完成情况。

    本部门在2020年度部门决算中反映“2020年宣汉县桃花镇中心校学前教育幼儿学生免保教费”、“2020年宣汉县桃花镇中心校学前教育建档立卡幼儿学生免保教费”“2020宣汉县桃花镇中心校义教贫困寄宿生生活补助”、“2020年宣汉县桃花镇中心校中央补助义务教育营养餐资金”、“2020年宣汉县桃花镇中心校农村代课教师生活补助资金”、“2020年宣汉县桃花镇中心校省级扶持民办教育发展专项资金”“2020年宣汉县桃花镇中心校义务教育生均公用经费县级补助资金”、“2020年宣汉县桃花镇中心校离退休人员生活补助资金”等8个项目绩效目标实际完成情况。

1.2020年宣汉县桃花镇中心校学前教育幼儿学生免保教费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算19.38万元，执行数为19.38万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了幼儿入园率，促进了学前教育发展。

2.2020年宣汉县桃花镇中心校学前教育建档立卡幼儿学生免保教费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数1.06万元，执行数为1.06万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了幼儿入园率，促进了学前教育发展。

3.2020年宣汉县桃花镇中心校学支持学前教育发展项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数10万元，执行数为10万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了幼儿入园率，促进了学前教育发展。

4.2020年宣汉县桃花镇中心校中央城乡义务教育补助经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数6万元，执行数为6万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了义务教育学校学生的学习。

5.2020年宣汉县桃花镇中心校县级补助经费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数15万元，执行数为15万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了义务教育学校学生的学习。

6.2020年宣汉县桃花镇中心校义教学生营养改善计划资金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数73.68万元，执行数为73.68万元，完成预算的100%。通过项目实施，提高了义务教育学生生活质量，促进了下一代身体健康成长。

7.2020年宣汉县桃花镇中心校义教贫困寄宿生生活补助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数60.75万元，执行数为60.75万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了贫困寄宿生的学习和生活资金。

8.2020年宣汉县桃花镇中心校在职教师目标奖项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数103.23万元，执行数为103.23万元，完成预算的100%。通过项目实施，提高了教师福利待遇。

9.2020年宣汉县桃花镇中心校农村代课教师生活补助资金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数4万元，执行数为4万元，完成预算的100%。通过项目实施，提高了农村教师工资待遇。

10.2020年宣汉县桃花镇中心校义务教育薄弱环节与能力提升项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数15万元，执行数为15万元，完成预算的100%。通过项目实施，改善了办学条件，提高了办学效益。

11.2020年宣汉县桃花镇中心校离退休人员生活补助资金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数37.61万元，执行数为37.61万元，完成预算的100%。通过项目实施，提高了退休教师工资福利待遇，改善了退休教师生活质量。

12.2020年宣汉县桃花镇中心校特岗教师交通费项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数1.25万元，执行数为1.25万元，完成预算的100%。通过项目实施，提高了退休教师工资福利待遇，改善了特岗教师生活质量。

13.2020年宣汉县桃花镇中心校代课教师生活补助资金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数1.01万元，执行数为1.01万元，完成预算的100%。通过项目实施，提高了退休教师工资福利待遇，改善了代课教师生活质量。

14.2020年宣汉县桃花镇中心校营养餐补助经费资金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数3.5万元，执行数为3.5万元，完成预算的100%。通过项目实施，提高了办学质量。

15.2020年宣汉县桃花镇中心校中央彩票基金资金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数15万元，执行数为15万元，完成预算的100%。通过项目实施，提高了办学效益。

（一）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《宣汉县桃花镇中心校部门2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门自行组织对2020年宣汉县桃花镇中心校学前教育幼儿学生免保教费项目等8个项目开展了绩效评价，《2020年宣汉县桃花镇中心校学前教育幼儿学生免保教费项目绩效评价报告》等见附件。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，宣汉县桃花镇中心校机关运行经费支出0万元。

（二）政府采购支出情况

2020年，宣汉县桃花镇中心校政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，宣汉县桃花镇中心校共有车辆0辆。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。附属西北中心校保育教育费收入算事业收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入，指的利息收入及其他收入。 

5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。 

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。 

7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.教育（类）205教育类支出：反映政府教育事业支出；

教育（类）205（款）01教育管理事务：反映政府教育管理事务的事业支出；

教育（类）205（款）01（项）99其他教育管理事务支出：反映政府其他教育管理事务的事业支出。

教育（类）205（款）02普通教育支出：反映政府普通教育事业支出；

教育（类）205（款）02（项）01学前教育支出：反映政府普通学前教育事业支出；

  教育（类）205（款）02（项）02小学教育支出：反映政府普通小学教育事业支出。

教育（类）205（款）02（项）03初中教育支出：反映政府普通初中教育事业支出；

教育（类）205（款）02（项）04高中教育支出：反映政府普通高中教育事业支出；

教育（类）205（款）02（项）04高中教育支出：反映政府普通高中教育事业支出；

教育（类）205（款）02（项）99：指其他普通教育支出。

教育（类）205（款）03职业教育支出：反映政府职业教育事业支出；

教育（类）205（款）03（项）02中等职业教育支出：反映政府职业教育事业支出。

教育（类）205（款）07特殊教育支出：反映政府特殊教育事业支出；

教育（类）205（款）07（项）01 特殊学校教育支出：反映政府特殊学校教育事业支出。

教育（类）205（款）08进修及培训支出：反映政府进修及培训事业支出；

教育（类）205（款）08（项）01教师进修支出：反映政府教师进修事业支出。

教育（类）205（款）09教育附加安排的支出：反映政府地方教育安排的教育事业支出；

教育（类）205（款）09（项）99其他教育费附加安排的支出：反映政府地方教育安排的其他教育事业支出。

10.社会保障和就业208（类）：反映政府在社会保障与就业方面的支出；

行政事业单位养老保险20805（款）：反映用于行政事业单位养老方面的支出 ；

事业单位离退休（类）208（款）05（项）02：反映事业单位离退休养老方面支出。

机关事业单位基本养老保险缴费支出（类）208（款）05（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

机关事业单位职业年金缴费支出（类）208（款）06（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

11.卫生健康支出210（类）：反映政府卫生健康方面的支出；

卫生健康支出210（类）11（款）行政事业单位医疗：反映行政事业单位医疗方面的支出；

事业单位医疗210（类）11（款）02（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

12.住房保障支出221（类）：集中反映政府用于住房方面的支出；

住房改革支出221（类）02（款）：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等按排的住房改革支出；

住房公积金221（类）02（款）01（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的在职人员支出和公用支出。

14.项目支出：指在基本支出之外为完成事业发展目标所发生的在校学生贫困学生生活补助等特定项目支出。

15.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

16.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。本单位指部门用财政拨款安排的公务接待费，公务接待费反映本单位按规定开支各类公务接待支出。

17.日常公用经费：为保障本单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公、邮电费、差旅费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、工会经费。

第四部分附件

附件1

宣汉县桃花镇中心校

2020年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

宣汉县桃花镇中心校是一所完全小学, 学校宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学；制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作。

宣汉县桃花镇中心校属于公共预算财政补助拨款的事业单位，为一级预算单位。辖中心校1所，村小8所，中心校设有行政办公室、教务处、后勤处、安办、少先队大队部、工会等部门。现有在校学生940人；在职教师66人，特岗教师14人，退休教师40人，遗属人员10人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2020年本年收入合计1329.23万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1314.23万元，占98.87%。

（二）部门财政资金支出情况。

宣汉县桃花镇中心校2020年本年支出合计1329.23万元，其中：基本支出962.76万元，占72.43%；项目支出366.47万元，占27.57%。

三、评价结论及建议

（一）评价结论。

2020年度我校努力做好财政预算收入、支出以及各项目的管理工作，将预算及时公开到相关的信息网络平台，对预算的资金进行全方位的监督和管理，使每一笔资金都能起到最大的使用效益。结合我校实际将支出进行合理化分配，以达到合理高效地运用资金、提升资金的产出效果、节约成本与资源、提高部门的办事效率的目的。在部门预算整体支出绩效方面都按规定严格执行，合理安排支出，使财政资金发挥出最大的效益。

（二）存在问题。

学校领导和财务人员对财务管理政策掌握不全面，财务人员为兼职人员，业务能力不强，对决算编制口径理解不足，在部门预算编制、部门决算编制软件操作中存在一些困难。

（三）改进建议。

建议上级财政部门组织学校领导和财务人员培训，提高单位领导及财务人员的财务政策把握能力，坚持先有预算、后有支付，没有预算就不得支出。年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，精准把握预算执行。

附件2

2020年XXX项目支出绩效评价报告

一、评价工作开展及项目情况

项目评价实施方案情况（包括选点、评价指标、评价方法、基础数据表等情况）

二、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

项目绩效评价总体结论（包括项目评价得分表）

（二）绩效分析

1、项目决策

必要性和可行性分析（包括政策依据和政策完善，政策和需求的吻合程度分析），绩效目标设置情况（包括绩效目标设置的明确性和合理性）

2、项目管理

资金分配情况（资金分配管理的科学合理性）资，金使用情况（项目、资金管理的科学规范性）

3、项目绩效

项目目标完成情况（数量、质量、时效、成本），项目效益情况（经济效益、项目社会效益、生态效益、可持续效益、公平性、资金使用效率、受益群体满意度等）。

三、存在主要问题

四、相关措施建议

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

77四川省达州市宣汉县桃花镇中心校.XLS