目录
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作…………………………………………4
二、机构设置………………………………………………………5
第二部分度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明.………………………………5
二、收入决算情况说明.…………………………………………6
三、支出决算情况说明.…………………………………………7
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明.……………………7
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明.……………… 10
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明……………10
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明…………………12
八、政府性基金预算支出决算情况说明………………………… 12
九、 国有资本经营预算支出决算情况说明………………………12
十、其他重要事项的情况说明……………………………………16
第三部分 名词解释……………………………………………………19
第四部分 附表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、财政拨款支出决算明细表
六、一般公共预算财政拨款支出决算表
七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表
八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表
十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表
十三、国有资本经营预算支出决算表
第一部分 部门概况
一、基本职能及主要工作
（一）主要职能。
我校属教育部门办的一所农村全日制完全小学，下辖3所村小，本校的主要职能是实施小学义务教育、促进基础教育发展，小学学历教育。
（二）2020年重点工作完成情况。
1、顺利完成本年度的教育教学工作；2020级小学毕业取得全县统一检测同级同类学校较好成绩，名列前茅。
2、加大培训资金支出，增加老师外出学习、培训的机会，选派部分教师赴成都、达州、宣汉等地参加培训，参加教师国家培训项目，各类网络培训，进一步提高了教师素质。
3、继续推进学生营养餐工程，及时发放民生资金，包括春、秋两季的学前教育保育教育费免费补助资金、建档立卡贫困幼儿学生保育教育费补助、家庭经济困难学生生活补助，继续免除作业本费，让各项民生工程真正落到实处，特别是学校主动筛查建档立卡贫困家庭学生，让各种民生资金惠及贫困户，不落1人。
4、全年教育教学质量稳步提升。全年不校无安全责任事故发生，取得良好办学效益。
5、做好脱贫攻坚工作，全体教师深入农村，结对帮扶，与建卡贫困户结下情谊，宣传好国家扶贫政策，通过各类方式帮助脱贫。
6、做好了控辍保学工作，全面筛查全镇每一名在籍适龄少年儿童，落实就读情况。确保了义务教育的全面落实，保障了国家和省级政府对全县脱贫验收取得圆满评估。
二、机构设置
我单位属公益一类事业单位，独立核算机构1个，无下属二级单位。
第二部分 2020年度部门决算情况说明
一、 收入支出决算总体情况说明
2020年度收入、支出总计545.5864万元，2019年度收入、支出总计587.24万元。与2019年相比，本年度收入支出总计各减少了41.65万元，本年收入支出较上年降低了7%。
二、收入决算情况说明
2020年本年收入合计545.5864万元，其中：一般公共预算财政拨款收入515.5864万元，占总收入比重：94%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019年度财政预算收入支出587.24万元，本年财政预算收入支出545.5864万元，本年较上年降低7%。主要原因：一是师生人数减少，二是项目投入减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2020年一般公共预算财政拨款支出545.5864元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款减少41.65万元，增加7%。主要原因：是师生人数减少，二是项目投入减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2020年一般公共预算财政拨款支出545.5864万元，主要用于以下方面:教育支出461.86万元，占84%；社会保障和就业支出35.4654万元，占6%；卫生健康支出16.2016万元，占2%；住房保障支出32.0525万元，占8%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2020年般公共预算支出决算数为545.5864万元，完成预算100%。其中：
1.教育205（类）普通教育20502（款）学前教育2050201（项）:2020年决算数为2.33万元，完成预算100%。
2.教育205（类）普通教育20502（款）小学教育2050202（项）:2020年决算数为438.26万元，完成预算100%。
3.社会保障和就业208（类）行政事业单位养老支出20805（款）事业单位离退休2080502（项）:2020年决算数为14.08万元，完成预算100%.社会保障和就业208（类）行政事业单位养老支出20805（款）（机关事业单位基本养老保险缴费支出项）：支出决算数为35.47，完成预算100%
4.卫生健康支出210（类）行政事业单位医疗21011（款）事业单位医疗2101102（项）:2020年决算数为16.2016万元，完成预算100%。
5.住房保障221（类）住房改革支出22102（款）住房公积金2210201（项）:2020年决算数为32.0525万元，完成预算100%。
6其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于教育事业的彩票公益金支出（项）：决算支出3万元，完成预算100%
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2020年一般公共预算财政拨款基本支出545.5864万元，其中：
人员经费316.1354万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工医疗保障缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、遗属人员生活补助、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
日常公用经费77.5063万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费等。
七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明
2020年“三公”经费财政拨款支出决算为0.68万元，完成预算100%。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0.68万元，占100%。
具体情况如下：
1.因公出国（境）经费0万元.
2.公务用车购置及运行维护费0万元.
3.公务接待费支出0.68万元，完成预算100%。公务接待费支出决算比2019年减少0元，下降0%。主要主要原因是严格公务接待管理，厉行节约。
其中：
国内公务接待支出0.68万元，主要用于上级来校执行公务、指导工作、检查工作、组织考试的用餐费等。国内公务接待15批次，120人次，共计支出0.68万元，具体内容包括：接待主管部门工作业务指导、接待主管部门工作检查、接待其他部门工作检查、组织各项考务工作接待用餐。
外事接待支出0万元。
其他国内公务接待支出0万元。
八、政府性基金预算支出决算情况说明
2020年政府性基金预算拨款支出3.00万元。主要是教育事业的彩票公益金支出3.00万元用于乡村学校少年宫的运行维护。
九、 国有资本经营预算支出决算情况说明
2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。
十、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2020年，宣汉县凤林乡中心校属基层教育单位，无机关运行经费支出，机关运行经费支出0万元。
（二）政府采购支出情况
2020年，宣汉县凤林乡中心校政府采购支出总额0万元.
（三）国有资产占有使用情况
截至2020年12月31日，宣汉县凤林乡中心校共有车辆0辆.
（四）预算绩效管理情况。
根据预算绩效管理要求，本单位在年初预算编制阶段，组织对一般公共预算财政拨款的人员经费、日常公用经费、项目支出等开展了预算事前绩效评估，对5个项目（义务教育家庭经济困难学生生活补助、学前教育保教费补助、建档立卡贫困家庭幼儿保教费减免、营养改善补助资金、乡村少年宫运行）编制了绩效目标，预算执行过程中，选取5个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对3个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。
本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，预算编制、执行、管理严格按照程序进行支出符合部门预算批复的用途，无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。本部门还自行组织了3个项目绩效评价，从评价情况来看，项目资金做到了专款专用，涉及资金65.33万元，严格按照文件精神落实进行，合理使用了项目资金。
1.项目绩效目标完成情况。
本部门在2020年度部门决算中反映的义务教育家庭经济困难学生生活补助、学前教育保教费补助、建档立卡贫困家庭幼儿保教费减免、营养改善补助资金、乡村少年宫运行等3个项目绩效目标实际完成情况。
（1）义务教育家庭经济困难学生生活补助项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数65.33万元，执行数为65.33万元，完成预算的100%。通过项目实施，充分保障了山区贫困家庭学生经济困难的问题，为贫困寄宿学生补助每生每期500元，对家庭经济困难非寄宿学生每生每期补助250元。在发放过程中，实行打卡直发，直发到其学生本人社保卡银行帐号中，保障了资金的安全、及时、足额发放。覆盖面广，基本涵盖了所有贫困家庭学生。
（2）学前教育保教费补助减免项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数1.2万元，执行数为1.2万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了农村家庭适龄幼儿入园读书，减轻了家庭经济负担。在发放过程中，实行打卡直发，直发到其学生本人社保卡银行帐号中，保障了资金的安全、及时、足额发放。全覆盖，普惠性，涵盖了所有幼儿学生，人人享有补助。
（3）建档立卡贫困家庭幼儿保教费减免项目绩效目标完成情况综述：项目全年预算数0.12万元，执行数为0.12万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了建档立卡贫困家庭中的适龄幼儿入园读书，进一步减轻了家庭经济负担。在发放过程中，实行打卡直发，直发到其学生本人社保卡银行帐号中，保障了资金的安全、及时、足额发放。做到了建档立卡贫困户家庭幼儿学生的全覆盖。
（4）营养改善资金项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数12.05万元，执行数为12.05万元，完成预算的100%。通过项目实施，增强了学生身体素质，促进了学生的健康成长，学生身高体重明显改善。更是减轻了学生的家长经济负担。发现的主要问题：学生对营养餐饭菜浪费现象，下一步改进措施：进一步提供饭菜质量，加强学生珍惜粮食的思想教育。
（5）乡村学校少年宫项目是政府性基金预算财政拨款，涉及资金3.00万元。本年度使用该资金保障了以往年度建设的少年宫设备设施进行维护、运行以及对辅导老师的培训，结合学校社团活动的开展，使该资金发挥了较好的社会效益，极大地丰富了学生课余生活，增强了学生才艺才能。发现的主要问题：农村学校专职艺体老师较少，束缚了少年宫项目的更好开展。下一步改进措施：加大培训培养力度，促进师生的素质提高，使学生受益。
项目绩效目标完成情况表 | |||||
项目名称 | “义务教育家庭经济困难学生生活补助”、 “学前教育保教费补助”、 “建档立卡贫困家庭幼儿保教费减免”、 “营养改善资金”、 “乡村学校少年宫项目” | ||||
预算单位 | 宣汉县凤林乡中心校 | ||||
预算执行情况(万元) | 预算数: | 65.33万元 | 执行数: | 65.33万元 | |
其中-财政拨款: | 65.33万元 | 其中-财政拨款: | 65.33万元 | ||
其它资金: | 0 | 其它资金: | 0 | ||
年度目标完成情况 | 预期目标 | 实际完成目标 | |||
通过资金的投入、营养改善计划的实施，能有效解决家庭经济困难寄宿生和非寄宿学生的在校生活问题，增强学生身体素质，促进学生的健康成长，为贫困家庭缓解经济压力；解决贫困幼儿家庭生活压力，提高幼儿入学率；开展丰富多彩的乡村少年宫活动。 | 严格按照预算管理使用资金，做到专款专用，切实解决家庭经济困难寄宿生和非寄宿学生的在校生活问题，改善了学生生活条件，增强了学生身体素质，促进了学生的健康成长，为贫困家庭缓解了经济压力；解决了贫困幼儿家庭生活压力，提高幼儿入学率；发挥了营养餐资金社会效益，开展好了乡村少年宫活动，安全完成率100%。 | ||||
绩效指标完成情况 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 预期指标值(包含数字及文字描述) | 实际完成指标值(包含数字及文字描述) |
项目完成指标 | 科学决策 | 政策依据 | 10分 按照文件分配资金，保障学校正常运转 | 10分 让中小学生及幼儿享受了国家优惠政策，改善了学前教育办学条件 | |
项目完成指标 | 绩效目标 | 明确性、合理性 | 10分 合理、合规 | 10分 按照程序进行，完成绩效目标 | |
项目完成指标 | 资金管理 | 资金分配、使用 | 7分 按预算性质分配，投入使用 | 7分 合理分配，合规使用 | |
项目完成指标 | 项目执行 | 执行规范 | 3分 按照文件精神执行 | 3分 执行规范 | |
项目完成指标 | 项目完成 | 完成数量、质量 | 20分 预算5个项目，投入204.33万元 | 20分 5个项目按时完成，质量合格 | |
…… | 项目效益 | 社会效益 | 20分 通过公示，预期取得良好社会效益 | 20分 宣传了学校，展示了学校项目管理 | |
效益指标 |
| 使用效益 | 20分 预期资助资金及时发放到位 | 20分 幼儿及中小学生享受了国家优惠政策 | |
满意度指标 |
| 服务对象满意度 | 10分 一定要取得社会和家长认可 | 10分 获得社会与家长一致好评 | |
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名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。附属西北中心校保育教育费收入算事业收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入，指的利息收入及其他收入。
5.使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.教育（类）205教育类支出：反映政府教育事业支出；
教育（类）205（款）01教育管理事务：反映政府教育管理事务的事业支出；
教育（类）205（款）01（项）99其他教育管理事务支出：反映政府其他教育管理事务的事业支出。
教育（类）205（款）02普通教育支出：反映政府普通教育事业支出；
教育（类）205（款）02（项）01学前教育支出：反映政府普通学前教育事业支出；
教育（类）205（款）02（项）02小学教育支出：反映政府普通小学教育事业支出。
教育（类）205（款）02（项）03初中教育支出：反映政府普通初中教育事业支出；
教育（类）205（款）02（项）04高中教育支出：反映政府普通高中教育事业支出；
教育（类）205（款）02（项）04高中教育支出：反映政府普通高中教育事业支出；
教育（类）205（款）02（项）99：指其他普通教育支出。
教育（类）205（款）03职业教育支出：反映政府职业教育事业支出；
教育（类）205（款）03（项）02中等职业教育支出：反映政府职业教育事业支出。
教育（类）205（款）07特殊教育支出：反映政府特殊教育事业支出；
教育（类）205（款）07（项）01 特殊学校教育支出：反映政府 特殊学校教育事业支出。
教育（类）205（款）08进修及培训支出：反映政府进修及培训事业支出；
教育（类）205（款）08（项）01教师进修支出：反映政府教师进修事业支出。
教育（类）205（款）09教育附加安排的支出：反映政府地方教育安排的教育事业支出；
教育（类）205（款）09（项）99其他教育费附加安排的支出：反映政府地方教育安排的其他教育事业支出。
10.社会保障和就业208（类）：反映政府在社会保障与就业方面的支出；
行政事业单位养老保险20805（款）：反映用于行政事业单位养老方面的支出 ；
事业单位离退休（类）208（款）05（项）02：反映事业单位离退休养老方面支出。
机关事业单位基本养老保险缴费支出（类）208（款）05（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
机关事业单位职业年金缴费支出（类）208（款）06（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。
11.卫生健康支出210（类）：反映政府卫生健康方面的支出；
卫生健康支出210（类）11（款）行政事业单位医疗：反映行政事业单位医疗方面的支出；
事业单位医疗210（类）11（款）02（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
12.住房保障支出221（类）：集中反映政府用于住房方面的支出；
住房改革支出221（类）02（款）：反映行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等按排的住房改革支出；
住房公积金221（类）02（款）01（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
13.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的在职人员支出和公用支出。
14.项目支出：指在基本支出之外为完成事业发展目标所发生的在校学生贫困学生生活补助等特定项目支出。
15.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
16.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。本单位指部门用财政拨款安排的公务接待费，公务接待费反映本单位按规定开支各类公务接待支出。
17.日常公用经费：为保障本单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公、邮电费、差旅费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、工会经费。
第四部分 附件
附件1
宣汉县凤林乡中心校
2020年部门整体支出绩效评价报告
一、部门（单位）概况
（一）机构组成。
我校属全额拨款事业单位，无下属二级预算单位。
（二）机构职能。
主要职能：完成农村普通小学教育教学任务。
（三）人员概况。
年末实有在职人员32人，含特岗教师8人。
二、部门财政资金收支情况
（一）部门财政资金收入情况。
2020年度收入、支出总计545.5864万元，2019年度收入、支出总计587.24万元。与2019年相比，本年度收入支出总计各减少了41.65万元，本年收入支出较上年降低了7%。
（二）部门财政资金支出情况。
2020年度收入、支出总计545.5864万元，2019年度收入、支出总计587.24万元。与2019年相比，本年度收入支出总计各减少了41.65万元，本年收入支出较上年降低了7%。
2020年一般公共预算财政拨款基本支出545.5864万元，其中：
人员经费316.1354万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。
公用经费77.5603万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。
三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）
（一）部门预算管理。
学校有专门的总务处，管理学校的财务工作，年初成立预算领导小组，指导把关预算工作，期末成立决算领导小组，校长任组长，对全年的收支认真的请你汇总，按照上级对预、决算工作的要求，认真编制报表。通过预、决算领导小组审查核实，最后上报主管部门。
按照预算绩效管理要求，本部门对2020年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标3个，涉及财政资金65.33万元，覆盖率达到100%。
（二）专项预算管理。
在部门预算编制环节，学校认真组织编制项目支出和整体支出绩效目标；在预算执行环节，加强对各项支出的绩效监控，重点对各项目的预算执行进度、支出合规性进行分析和反馈；在绩效评价环节，积极配合财政部门的绩效检查，并采取自评的方式对2020年整体支出和全部项目支出开展了绩效评价，在规定时间内上报了绩效评价报告和自评报告。
（三）结果应用情况。
学校根据各部门填报的绩效目标情况开展绩效评价工作，并对绩效评价情况在校内公开，通过绩效评价工作责任层层传导，增强各资金使用部门预算绩效意识，有助于提高有限财政资金的使用效益，确保“好钢用在刀刃上”。
四、评价结论及建议
（一）评价结论。
按照预算绩效管理要求，本部门对2020年整体支出开展绩效自评，自评得分98分.
（二）存在问题。
一是还需进一步加强预算绩效监控，二是资产管理信息化还有待加强。
（三）改进建议。
一是加强预算绩效管理，进一步为教育教学服务，二是进一步加强资产信息化管理。
第五部分 附表
中国互联网违法和不良信息举报中心 
四川省互联网不良与违法信息举报中心 
