一、工作推进落实情况
（一）强化事前绩效评估。对新增财政支出政策、专项预算项目和建设类项目，以“项目入库评审”为抓手，从有利于科学决策和成本控制，以及财政可承受能力等角度，及时组织开展事前绩效评估。2021年，对所有部门预算项目支出、财政预留项目进行了全面事前绩效评估，涉及资金16.6亿元，综合压减资金7570万元；对工业、服务业等发展类资金和人才公寓建设等建设类项目开展了事前绩效评估，涉及资金7.86亿元，较申报数压减540万元。
（二）强化绩效目标管理。自2019年起，按照“谁申请谁编制、谁分配谁审核、谁批预算谁批目标”的原则，“以目标前置引领”为抓手，对部门预算支出设置整体绩效目标，对20万元以上（含20万元）的部门专项单独设置绩效目标，按照“三级联动”机制【基层预算单位申报、主管预算单位初审，财政支出股室、预算股和绩效管理股室联合复审、党组办公会汇总审核，专家组成员和人大预算工委集中审查】，对绩效目标进行全方面审查和监督，财政部门批复部门预算的同时，同步批复绩效目标。2021年，编制一级预算单位整体绩效目标79个，编制项目绩效目标2453个，涉及资金近108亿元。
（三）强化绩效运行监控。预算单位对预算执行进度及绩效目标实现程度开展自我监控，财政部门根据“双监控”反馈情况和管理需要开展重点跟踪监控，及时分析存在的问题和原因，提出改进措施并督促预算单位切实整改，形成“互通互联”“有始有终”的动态协作机制。2021年，对77个一级预算单位进行了常态化监控，对直达资金、革命老区转移支付等专项资金进行了重点监控，发现和指出问题469个，涉及资金1723万元，整改率达98%。
（四）加强重点绩效评价。建立“三级评价”机制【部门（单位）全覆盖自评、财政部门重点抽评和第三方机构参与】，对部门整体支出、专项预算项目、财政支出政策、乡镇（街道）财政运行状况等开展重点绩效评价，不断拓展评价深度，提高评价结果的客观性。2021年，财政部门对17个部门（乡镇）整体支出、1项财政支出政策、10个专项预算项目开展了重点抽评，抽评资金16.3亿元，占部门（单位）自评估的15%。同时，组织七个专项工作组，对19个乡镇（街道）运行保障和预算执行情况进行了调研评估，向县政府提出针对性建议措施八条。
（五）加强结果应用。建立事前绩效评估、重点绩效评价与预算安排和政策调整挂钩机制，将部门整体绩效与部门预算安排挂钩，将项目实施绩效与项目预算增减挂钩，重要绩效目标、绩效评价结果专题报告县委、县人大、县政府，同步向社会主动公开。2021年，清理收回闲置沉淀、低效无效资金4239.6万元，并及时调整用于其他急需支出；整合上级专项资金统筹安排项目1个，不再预算安排本级预算项目2个，调减支出预算项目10个，涉及资金3520万元。
二、取得的成效和存在的不足
立足构建“全方位、全过程、全覆盖”预算绩效管理总体要求，以全过程管理为主线，进一步严把事前评估、事中监控、事后评价三个关键节点，强化绩效目标引领和绩效结果应用两大支撑，分层分类对接“全方位”和“全覆盖”。2021年，结合财政可承受能力和管理需要，对政府预算（部门预算项目和财政预留专项项目）进行了分类事前评估、对乡镇（街道）运行保障和预算执行情况进行了专题调研评估、对直达资金等民生资金进行了重点绩效监控和重点绩效评价，覆盖“四本预算”和“全过程”。绩效结果得到了正面回应和有效利用，特别是针对部门项目预算、乡镇（街道）预算保障和执行管理两方面的建议得到了县委、县政府领导的高度重视，为下一步继续深化我县预算编制管理、继续健全完善预算绩效管理体系奠定了坚实基础。但我们也发现，我县仍然存在：政府预算“零基化”程度不够，预算标准体系建设欠缺；部门（单位）预算绩效管理缺乏内部联动和深度，更多仍停留在财务层面；绩效目标管理、评价指标体系和重点绩效评价存在科学化精准性程度不够、质量不高等问题和不足。
三、2022年工作打算
2022年，是我县全面建成预算绩效管理体系的关键之年，我们将继续贯彻落实中央、省市《关于全面实施预算绩效管理的意见》等精神要求，把我县《预算绩效管理工作推进方案》执行到位，把预算绩效管理覆盖所有财政资金及预算编制、执行、监督等全过程，实现闭环管理，进一步促进财政资金提质增效。
一是着力绩效目标前置引领。构建全覆盖预算绩效目标管理体系，注重点面布局，强化“指标明确、目标清晰、措施细化、工作量化”，将绩效目标审核结果与预算安排紧密挂钩。2022年，重点对预算项目的绩效目标实现情况，按照“人员经费、公用经费、专项经费、项目资金”分类量化考核，建立健全支出标准化体系和相应的绩效目标体系。
二是着力事前评估常态监控。大力实施事前评估，将评估结果充分运用到预算编审环节（建议自2022年起，所有新增项目支出全部实行财政可承受能力评估和事前绩效评估）。建立完善全方位绩效动态监控机制，构建“事前有评估、事中有监控、监控有整改、整改有应用”管理链。
三是强化预算绩效约束导向。健全完善财政部门组织协调和乡镇（街道）、部门（单位）联动协作机制，推动自评估（包括政策绩效、项目绩效和整体绩效）走深走实，加大重点绩效评价范围（2022年对政府购买服务、政府投融资项目开展全过程跟踪），强化绩效评价刚性约束，把绩效评价结果与资金分配、定期评估、退出机制等有机结合起来，进一步强化“花钱必问效，无效必问责”绩效导向。
四是凝聚绩效管理攻坚合力。利用新闻媒体、政府网络平台、内部刊物等渠道和线上线下等方式，加大预算绩效管理理念、知识、技能等方面的宣传培训。充分利用第三方机构的智慧和力量，同步建立专家智库，搭建社会公众参与预算绩效管理的途径和平台，有效提升全县预算绩效管理技能和水平。加强与县人大、县纪委监委、县委组织部、县审计局等部门的协调联动，健全工作机制，形成改革合力，推动我县全面实施预算绩效管理取得实效、走在前列。