宣汉县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告

2022年2月17日在宣汉县第十九届人民代表大会第二次会议上

宣汉县财政局

各位代表：

　　受县人民政府委托，现将宣汉县2021年预算执行情况和2022年预算草案提请宣汉县第十九届人民代表大会第二次会议审议，并请县政协各位委员、其他列席人员提出意见。

　　一、2021年预算执行情况

2021年，全县各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，弘扬伟大建党精神，坚决贯彻中央、省、市重大决策部署，深入落实县委“12345”发展思路，严格执行县十八届人大六次会议批准的预算，坚持稳中求进工作总基调，统筹疫情防控和经济社会发展，积极的财政政策提质增效、更可持续，预算执行总体良好，实现“十四五”良好开局，为争创全国“百强县”奠定了坚实的财政基础。

　　（一）一般公共预算

　　全县地方一般公共预算收入^[1]270520万元，为预算的122.0%，同口径增长18.3%，其中：税收收入164952万元，增长45.4%。全县地方一般公共预算收入加上上级补助、地方政府一般债券、其他地区援助、调入资金等收入后，可供安排的收入总量843985万元。

　　全县地方一般公共预算支出^[2]711800万元，为预算的98.0%，同口径增长5.4%。收入总量减去当年支出、上解支出、地方政府一般债券还本等支出后，结存资金25290万元。结存资金按规定清理后，补充预算稳定调节基金^[3]10520万元，因项目跨年实施结转下年继续使用14770万元。全县地方一般公共预算实现了收支平衡。

　　县级主要收入项目执行情况：增值税65845万元，为预算的134.4%；企业所得税18842万元，为预算的110.2%；资源税32661万元，为预算的186.6%；契税18831万元，为预算的163.0%；土地增值税8004万元，为预算的61.1%；非税收入105568万元，为预算的114.4%。

　　地方一般公共预算超收收入10520万元，全部按规定补充县级预算稳定调节基金。

　　地方一般公共预算年初安排预备费11000万元，主要用于新冠疫苗接种、政策性关闭煤矿矿山地质环境恢复治理等不可预见性支出，相关支出已列入对应科目决算。

2021年初县级预算稳定调节基金69万元，加上按规定补充10520万元后，2021年末预算稳定调节基金余额10589万元。

　　县级主要支出项目执行情况：教育支出173925万元，增长1.9%；社会保障和就业支出128595万元，下降3.8%；卫生健康支出49792万元，下降5.6%；农林水支出157220万元，增长0.3%；一般公共服务支出55431万元，增长11.6%。

　　县级一般公共预算结转资金14770万元，主要包括：中央财政成品油税费改革转移支付2704万元、商品粮大县奖励1029万元、村社运维及财力困难补助2148万元等。

　　（二）政府性基金预算

　　全县政府性基金预算^[4]收入268808万元（其中：国有土地使用权出让收入249122万元，包括土地增减挂钩指标流转收入，下同），为预算的138.9%；政府性基金预算收入加上上级补助、上年结余、专项债券转贷等收入后，可供安排的收入总量416869万元。

　　全县政府性基金预算支出367392万元（其中：国有土地使用权出让收入安排的支出199360万元），为预算的99.4%，主要用于征地拆迁补偿、城市基础设施、金属新材料、锂钾综合利用及巴山大峡谷文旅扶贫等重点项目建设。收入总量减去当年支出、调出资金、专项债券还本等支出后，政府性基金预算结余2077万元。

　　（三）国有资本经营预算

　　全县国有资本经营预算^[5]收入200万元，为预算的100%。收入扣除调入一般公共预算60万元后，国有资本经营预算支出140万元，完成预算的100%，主要用于支持国有企业改革20万元、支持科技进步120万元。国有资本经营预算实现当年收支平衡。

　　（四）社会保险基金预算

　　全县社会保险基金预算^[6]收入39852万元，为预算的109.3%。收入加上上年滚存结余66806万元，可供安排的收入总量106658万元。全县社会保险基金预算支出25932万元，完成预算的100.0%，主要用于基础养老金、个人账户养老金、丧葬补助金等。收入总量减去支出后，社会保险基金预算滚存结余80726万元。

　　（五）地方政府债务

2020年底全县地方政府债务^[7]余额825214万元。2021年省财政厅转贷新增一般债券8100万元、新增专项债券137800万元、再融资债券52224万元，偿还到期政府债券61124万元，债务余额962214万元，较2020年底增加137000万元，债务余额控制在核定的政府债务限额^[8]998037万元之内，债务风险总体可控。其中：地方政府一般债务限额555651万元，余额540212万元；地方政府专项债务限额442386万元，余额422002万元。2021年地方政府债务重点投向锂钾产业园、巴山大峡谷文旅扶贫、微玻纤新材料产业园和交通基础设施等方面。

　　以上2021年预算执行情况，请予审查批准。具体情况详见《宣汉县2021年预算执行情况表及2022年预算（草案）表》。

　　二、落实预算审查决议和重点财政工作情况

2021年，财政部门坚决贯彻县委、县政府决策部署，深入落实“三保一优一防”^[9]重要要求，严格执行预算法及其实施条例，严格落实县人大预算审查决议，扎实做好“六稳”“六保”工作，为统筹推进常态化疫情防控和经济社会发展提供有力支撑。

　　（一）坚持稳中求进，财政综合实力再上新台阶。建立经济运行形势定期分析研判机制，强化协同发力，加大上争外引，持续做大财政收支蛋糕。全县地方一般公共预算收入圆满实现年度预期目标，收入总量继续位居达州市各县（市、区）第一位，收入总量和增速分别位居8个培育县^[10]第六位、第二位，地方一般公共预算收入占GDP的比重较上年提升0.3个百分点。全年向上争取资金61.06亿元，超目标计划13.1%；其中：争取地方政府债券资金14.59亿元，创历史新高，争取总量位居全省183个县第一位。全县地方一般公共预算支出在中央特殊直达政策取消的背景下，继续保持较高强度，支出总量位居达州市各县（市、区）第一位、较第二位多达12.18亿元，位居8个培育县第四位。

　　（二）坚持创新驱动，助推高质量发展再现新作为。紧扣“一个定位”，围绕“三大目标”，持续支持做大做强“天然气硫磺、锂钾综合利用、微玻纤、金属新材料”四大支柱产业，全年投入前期征拆和基础设施建设资金2.80亿元，争取政府专项债券5.74亿元，注入企业资本金2.08亿元。深入实施“生态立县”战略，安排资金0.91亿元，加强生态系统保护和修复，支持洲河流域生态治理、城市生活垃圾等项目建设，全面落实河（湖）长制、林长制，绿色低碳转型发展取得新进展。严格落实国家出台的减税降费政策，确保减税降费政策红利落地，全年新增减税降费3.80亿元。安排资金0.98亿元，落实中小微企业纾困帮扶和激励奖补政策，持续激发企业内生动力。坚持“资金跟着项目走”，充分发挥预算内投资、债券资金对投资的拉动作用，“工业强县”战略成效明显。

　　（三）坚持统筹推进，乡村振兴战略再启新征程。严格落实“四个不摘”要求，统筹整合使用财政涉农资金5.38亿元，持续巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。推进城乡统筹协调发展，安排资金4.56亿元，加快基础设施补短板和新型基础设施建设。投入粮食生产、购销领域各类资金1.50亿元，支持保障国家粮食安全。安排资金3.63亿元，支持高标准农田、现代农业园区等建设，推进农业高质量发展。安排资金1.57亿元，支持水安全保障和水美乡村建设。安排资金4.20亿元，保障“交通运输三年大会战”开好局、起好步。安排资金0.28亿元，支持现代服务业体系建设。支持做好两项改革“后半篇”文章，持续深化乡村治理体系和治理能力建设。

　　（四）坚持人民至上，民生底线更加坚实牢固。持续加大民生投入，民生保障有力有效，全年民生支出50.88亿元，占地方一般公共预算支出71.5%。支持办好人民满意教育，持续推进教育事业高质量均衡发展，加大科技经费投入，全年教育和科技支出17.54亿元。安排资金1.14亿元，推动文化体育事业健康发展，促进“文旅靓县”战略落地见效。支持健全多层次、全覆盖社会保障体系，持续加大就业创业补助，切实做好困难群体救助、养老服务、优抚优待、残疾人事业发展等工作，全年社会保障和就业支出12.86亿元。支持医疗卫生事业全面发展，稳步提升基本公共卫生服务均等化水平，落实公立医院取消药品加成财政补偿政策，加快打造9个县域医疗次中心。支持全民免费接种新冠疫苗。

　　（五）坚持安全发展，风险防范更加务实有效。严格政府债务预算管理和限额管理，法定债务风险继续处于绿色等级，债务风险总体可控。全面完成2021年政府性债务化解计划，着力构建防范化解隐性债务风险长效机制。强化“三保”支出全链条、全流程、封闭式管理，严格执行“三单列三专项”^[11]预算管理机制。强化债券资金管理，着力提升债券资金使用绩效。加大村（社区）、组干部基本报酬保障力度，推动财力向基层倾斜，有效防范基层财政运行风险。持续用好常态化财政资金直达机制，全年分配下达直达资金18.80亿元。

　　（六）坚持提质增效，财政管理更加规范有力。加强财政资源统筹，盘活使用存量资金0.74亿元。成功争取培育县县域经济发展考核奖励、预算内投资等资金0.355亿元，政府专项债单列1.73亿元。落实党政机关过紧日子要求，加大一般性支出^[12]压减力度，“三公”^[13]经费保持只减不增。加大事前评估，持续深化预算管理制度改革。着力构建“全方位、全过程、全覆盖”预算绩效管理体系，切实强化预算绩效约束。完善严肃财经纪律长效机制，财政财务监督进一步加强，惠民惠农财政补贴“一卡通”阳光审批平台广泛推开。持续健全完善政府购买服务、政府采购、项目财政投资评审、行政事业性国有资产管理、预决算信息公开等体制机制。预算管理一体化系统成功上线运行，财政管理更加规范高效。

　　（七）坚持党建引领，依法依规更加持续强化。扎实开展党史学习教育，认真落实全面从严治党政治责任，始终把纪律和规矩挺在前面。坚持以政领财、以财辅政，牢牢把握财政高质量发展政治方向。坚持系统理念、创新思维，全面深化财政工作规律性认识。坚持直面问题、勇于革新，精准锚定财政高质量发展目标任务。严格执行预算法及其实施条例、《四川省预算审查监督条例》等有关规定，认真落实县人大及其常委会有关决议决定。认真听取吸纳人大代表、政协委员和社会各界的意见建议，主动回应各界关切，办理人大建议12件、政协提案8件，办结率、满意率均达100%。

　　需要说明的是，以上重点支出方面的财政投入统计，部分项目存在归类口径交叉。由于省财政厅对我县2021年财政决算数据还未正式明确，部分数据可能存在变化。

　　各位代表，2021年全县财政平稳运行，财政改革发展有序推进，得益于县委、县政府统揽全局、坚强领导，得益于县人大、县政协监督指导、关心支持，得益于各地各部门凝心聚力、苦干实干。同时，我们也清醒地认识到问题和不足：财政收支规模虽然总体较大，但人均收支水平仍然偏低，收入压力和增长动能仍待改善；“三保”、促发展等刚性保障压力仍然较大，防范化解债务风险任重道远；财政支出结构仍待优化，资源统筹力度仍待加强，部分领域财政资金使用绩效仍待提升。对于这些问题，我们将认真听取各位代表、委员的意见建议，积极采取有效措施加以解决。

　　三、2022年预算草案

2022年是党的二十大召开之年，是实施“十四五”规划承上启下的关键之年，是宣汉县加速争创全国“百强县”的攻坚之年，编制好2022年预算，做好各项财政工作，具有十分重要的意义。

　　（一）2022年财政收支形势

　　财政收入方面：增收潜力和减收压力并存。一方面，在2021年财政收入恢复性增长的基础上，随着统筹推进疫情防控和经济社会发展，全县经济长期向好的基本面没有改变，财政收入长期平稳运行的基础没有改变。另一方面，部分重点税源项目处于培育期，尚未形成新的增长点；房地产、煤炭等传统行业持续下行，以及中央实施新的减税降费政策等因素，增加了财政收入的不确定性，财政收入增长面临较大挑战。

　　财政支出方面：随着“十四五”规划的全面实施，“全国新能源新材料综合利用示范区、全国生态旅游度假区、全国巴文化高地”三大目标的提速建设，“生态立县、工业强县、文旅靓县、开放活县”四大战略的全面落实，各领域对财政资金的需求呈快速增长态势，加之“三保”等刚性支出逐步增加，财政支出保障面临巨大压力。

　　综合分析，2022年财政收入增长与经济发展趋势基本一致，财政收支矛盾依然突出，将继续处于紧平衡状态，需要全县各级各部门继续严格落实过紧日子要求，切实提高资金使用绩效。

　　（二）2022年预算编制和财政工作的指导思想及原则

2022年预算编制和财政工作的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，认真落实各级经济工作会议精神和财政工作会议精神，大力弘扬伟大建党精神，坚持“稳字当头、稳中求进”工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，坚定落实“三保一优一防”重要要求，积极的财政政策要提升效能，更加注重精准、可持续，全面落实新的减税降费政策；加强财政资源统筹，保证财政支出强度，加快支出进度，优化支出重点和结构，增强重大战略任务财力保障；坚持政府过紧日子，严肃财经纪律，强化预算约束和绩效管理，提高财政支出的精准性、有效性；持续深化财税体制改革，防范化解政府债务风险，加速争创全国“百强县”，助推县域经济高质量发展，以优异成绩迎接党的二十大和省第十二次党代会胜利召开。

　　贯彻上述指导思想，财政工作着重把握好以下三个原则：一是强化统筹，保障重点。将落实中央、省委、市委、县委重大决策部署作为预算安排首要任务，加大财政资源统筹力度，优先保障重点领域、重点支出不留缺口。二是厉行节约，优化结构。坚决贯彻政府过紧日子要求，严控一般性支出，勤俭节约办一切事业，将零基预算理念贯穿预算编制、执行全过程。加强重点项目事前绩效评估，加快支出标准体系建设。三是直面问题，强化约束。统筹安全和发展，强化风险防范化解。坚持“发现问题、立行立改、完善机制”协同联动，健全预算执行、绩效结果与预算安排挂钩激励约束机制，大力削减或取消低效无效支出。全面推进预算管理一体化改革。

　　（三）2022年收入预计和支出安排

　　根据《预算法》和2022年全县经济社会发展预期目标及重点任务，按照“坚持量入为出、厉行勤俭节约、突出保障重点、加强绩效管理、强化全面统筹、加强风险防范”原则，合理编制2022年财政预算。

1.一般公共预算

　　综合2022年财政收入形势，统筹考虑经济增长预期以及一次性收入等因素，按照积极稳妥的原则，全县地方一般公共预算收入预计为350300万元，增长29.5%，加上上级对我县财力性补助158243万元、动用预算稳定调节基金10589万元（本次按规定动用后，无余额）、从政府性基金预算调入资金31000万元、从国有资本经营预算调入资金60万元，扣除上解支出70000万元后，可供安排收入总量为480192万元。按照收支平衡原则，地方一般公共预算支出预算拟安排为480192万元，在此基础上，加上上级提前通知转移支付103975万元、上年结转14770万元后，全县地方一般公共预算支出598937万元。

　　全县“三保”支出预算466326万元（包括上级转移支付预期来源），其中保工资222563万元、保运转9290万元、保基本民生234473万元。县级其他重点支出预算安排为：乡村振兴专项14200万元、基层党建及重大宣传文化专项2250万元、疫情常态化防控专项1000万元、政府购买服务支出6342万元以及预留增人增资经费等。支出安排分科目情况详见《宣汉县2021年预算执行情况及2022年预算（草案）表》。

2.政府性基金预算

　　政府性基金预算收入预计为150200万元（其中：国有土地使用权出让收入预计为145800万元），加上上年结余收入，可供安排收入总量为152635万元。按照以收定支和收支平衡原则，政府性基金预算收入加上预期专项债券转贷收入99390万元、扣除专项债券还本支出12760万元、调出资金31000万元后，全县政府性基金预算支出拟安排为208265万元，主要用于重点项目建设、征地拆迁补偿、专项债券对应项目支出及债务付息支出等方面。

　　需要说明的是：因为收支情况暂无法准确评估，根据谨慎性原则，本年度政府性基金预算暂未考虑土地增减挂钩指标流转收支因素。

　　3.国有资本经营预算

　　国有资本经营预算收入预计为200万元，扣除调入一般公共预算60万元后，国有资本经营预算支出拟安排为140万元，主要用于企业改革补助、支持中小企业技术改造。

　　4.社会保险基金预算

　　社会保险基金预算收入预计为34426万元，加上上年滚存结余80726万元，收入总量为115152万元。按照现行社会保险支出政策及我县实际，全县社会保险基金预算支出拟安排为26173万元，当年收支相抵结余8253万元，预计滚存结余88979万元。社会保险基金支出主要用于按时足额兑现各项社会保险待遇，进一步提升社会保险保障水平。

　　以上2022年财政预算草案，请予审查批准。除涉密单位外，县本级77个部门2022年部门预算草案已全部报送本次大会，请予审查。

　　按照预算法第五十四条规定，预算年度开始后，各级预算草案在本级人民代表大会批准前，可以安排上一年度结转的支出以及必须支付的本年度部门基本支出、项目支出。截止2022年2月11日，已安排必须的基本支出和项目支出6.63亿元。

　　四、2022年财政工作

2022年，财政部门将坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，树牢“四个意识”，坚定“四个自信”，拥护“两个确立”、做到“两个维护”，在县委、县政府的坚强领导下，认真落实本次大会关于财政预算报告的审查意见和相关决议决定，坚持“稳字当头、稳中求进”工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，推动实施更加积极的财政政策，扎实做好“六稳”“六保”工作，统筹抓好疫情防控和财政改革发展稳定各项工作，为加速争创全国“百强县”、勇当达州振兴“主力军”，全面建设社会主义现代化宣汉提供坚强财力保障。

　　（一）立足以政领财，坚定财政事业方向。坚持把政治建设放在首位，持续深化全面从严治党，持续深化财政工作规律认识，准确把握工作方法，尽力而为、量力而行，优化结构、精准支出，艰苦奋斗、勤俭节约，守住底线、安全持续，加强管理、提升效能，依法理财、严肃纪律，推动财政保障能力达到新水平，财政调控水平得到新提升，财税体制改革迈出新步伐，财政可持续发展取得新进步，财政治理效能实现新突破，确保财政各项工作始终沿着正确的政治方向推进。

　　（二）立足统筹兼顾，夯实财政保障能力。强化财政收支运行监测分析，完善常态化调度机制，针对关键环节实施精准调度，确保财政平稳运行。科学研判收入形势，强化财政收入征管协同，加强重点税源管理，全面完成地方一般公共预算收入年度预期目标，推动收入规模和质量再上新台阶。抢抓政策红利窗口期，加大项目谋划储备，强化向上争取，确保争取规模再上新台阶。坚持“三保”优先序列，坚持长期过紧日子思想，强化预算刚性约束，严格控制非刚性非重点的一般性支出，加强财政资源统筹，集中财力保障重大决策部署。

　　（三）立足民计民生，兜牢财政工作底线。坚持以人民为中心的发展思想，完善基本民生保障机制，持续提升民生保障水平。大力实施民生改善工程，持续加大民生领域投入力度，确保一般公共预算民生支出占比稳定在70%以上。坚持教育优先发展战略，落实“双减”政策，全面停止收取捐资助学费，持续加大教育投入，支持构建教育高质量发展新格局。落实就业优先政策，健全更高水平更可持续的社会保障体系。落实疫情常态化防控财政政策，继续提供更好的基本医疗卫生服务。持续做好平安宣汉、安全生产、防灾减灾、法治建设、民族宗教、应急帮扶等方面的保障工作。严格地方政府债务限额管理和预算管理，及时足额偿还地方政府债务本息。坚决遏制新增隐性债务，切实做好隐性债务化解。

　　（四）立足稳中求进，发挥财政支撑效能。健全财政中长期规划和跨年度预算平衡机制，做好财政跨周期和逆周期调控政策的有机结合，保持全县经济运行在合理区间。落实失业保险支持企业促进就业、创业担保贷款贴息等政策措施，确保减税降费政策落实到位，切实助企纾困，激发市场主体活力。集中财力支持创新驱动引领高质量发展，持续实施扩大内需战略，持续支持农业优先发展，推动乡村全面振兴。坚定支撑“生态立县”战略，加大绿色低碳发展财政支持力度，纵深推进“蓝天、碧水、净土”三大攻坚战。坚定支撑“工业强县”战略，稳步扩大有效投资，用好用活预算内投资、政府债券等资金，加快推进政府性投资项目建设。坚定支撑“文旅靓县”战略，加快构建“双区引领、全域带动”文旅新格局。坚定支撑“开放活县”战略，支持融入“双城圈”“示范区”建设，加快形成高水平的区域协调发展良好态势。

　　（五）立足精准发力，提升财政资金绩效。持续深化预算管理制度改革，加大预算事前评估，规范预算编制、预算执行、政府购买服务、资产管理等全过程管理。探索建立支出标准体系，全面提升预算管理一体化运用能力。强化绩效目标引领，建立“两书一函”^[14]制度，健全资金分配与绩效结果挂钩机制，推动预算绩效管理提质增效。持续深化国库集中支付、非税收入收缴电子化改革。深化政府采购制度改革，加快推进“互联网政府采购”。深入推进农村综合改革，做好两项改革“后半篇”文章，加强村级组织运转经费保障。实施项目全生命周期管理，做好项目前期谋划和储备。坚持党政机关过紧日子，严肃财经纪律，加大会计质量监督、重大财税政策执行情况的监督检查，提高财政支出的精准性、有效性。加快支出进度，推动财政资金更好更快更安全地使用在“刀刃上”。

　　（六）立足依法理财，自觉接受人大监督。严格执行预算法及其实施条例关于预算编制、执行、调整和决算的各项规定，贯彻落实人大及其常委会的决议决定，主动接受人大监督。贯彻人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展^[15]有关规定，落实人大对政府债务审查监督的各项要求，改进预决算草案、预算调整方案等编报工作，推动财政管理、资金分配和使用进一步法治化、规范化。落实人大常委会关于加强国有资产管理情况监督的有关决定，继续做好行政事业性国有资产管理情况报告工作。积极配合人大开展“穿透式”预算审查监督和预算联网监督。主动回应人大代表关切，认真办理代表建议意见，更好服务人大代表依法履职。

　　各位代表，蓝图绘就，正当扬帆破浪；重任在肩，更需策马扬鞭。新的一年，全县财政将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督指导下，以敢为人先的魄力，敢谋新篇的勇气，敢于担当的作风，乘势而上，真抓实干，奋力开创财政改革发展新局面，为加速争创全国“百强县”、勇当达州振兴“主力军”，全面建设社会主义现代化宣汉而努力奋斗！以优异成绩迎接党的二十大和省第十二次党代会胜利召开！

　　名词解释和说明：

　　〔1〕地方一般公共预算收入。即地方公共财政收入，是指实施分税制财政体制改革后，各级财政部门依法组织纳入本地区（或本级）预算管理的各项收入，包括税收收入和非税收入。税收收入主要包括增值税、所得税、资源税等；非税收入主要包括纳入预算管理的专项收入、行政事业性收费收入、罚没收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

　　〔2〕地方一般公共预算支出。即地方公共财政支出，是指通过地方公共预算收入统筹安排的相关支出。

　　〔3〕预算稳定调节基金。指各级财政通过超收或清理整合结余资金安排的具有储备性质的基金，用于弥补短收年份预算执行的收支缺口，以及根据预算平衡情况，在安排年初预算时调入并安排使用。

　　〔4〕政府性基金预算。按照财政部规定，政府性基金全额纳入预算管理，实行收支两条线，收入全额上缴国库，先收后支，专款专用；在预算上单独编列，自求平衡，结余结转下年继续使用。单独编列的政府性基金收支预算就称为基金预算，收入称为基金预算收入，支出称为基金预算支出。

　　〔5〕国有资本经营预算。指国家以所有者身份从国家出资企业依法取得国有资本收益，并对所得收入进行分配而发生的各项收支预算。按照《宣汉县县级国有资本经营预算管理办法》，编制预算应当遵循统筹兼顾、突出重点，以收定支、不列赤字，与政府公共预算等相互衔接的原则。县级以上政府是国有资本经营预算的编制主体，县级以上政府财政部门是国有资本经营预算的主管部门，代表国家履行出资人职责的部门或机构是国有资本经营预算的预算单位。年度国有资本经营预算草案经本级政府同意后，提交同级人民代表大会审查批准。

　　〔6〕社会保险基金预算。按照国务院统一部署，自2010年起试编社会保险基金预算。目前，社会保险基金预算包括企业职工基本养老保险、机关事业单位基本养老保险、城乡居民基本养老保险、城镇职工基本医疗保险、城乡居民基本医疗保险、失业保险、工伤保险等基金预算；其中：城乡居民基本养老保险实行县级统筹，由各县（市、区）编制基金预算；其余基金实行上级统筹，由各统筹主体编制基金预算。

　　〔7〕政府债务。指各级政府为公益性事业发展举借，需地方政府承担偿还责任的债务。具体包括：经国务院批准纳入政府债务管理的存量债务；通过发行地方政府债券形成的债务；符合国家规定的在建项目后续融资形成，需地方政府承担偿还责任的债务。政府债务分为一般债务和专项债务。一般债务是指项目没有收益、计划偿债来源主要依靠一般公共预算收入的政府债务。专项债务是指项目有一定收益、计划偿债来源依靠项目收益对应的政府性基金或专项收入、能够实现风险内部化解的政府债务。

　　〔8〕政府债务限额。按照《预算法》《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》和《四川省政府性债务管理办法》等规定，地方政府债务实行限额管理。县政府在省政府批准的限额内举借债务，并报县人民代表大会或其常委会批准。

　　〔9〕三保一优一防。指保运转、保民生、保重点、优结构、防风险。

　　〔10〕8个培育县。根据省政府办公厅印发的《全国百强县百强区百强镇培育工作方案》（川办发〔2021〕39号），8个重点培育县指西昌市、彭州市、简阳市、仁寿县、广汉市、江油市、宣汉县、射洪市。

　　〔11〕三单列三专项。“三单列”指预算、账户及资金划拨单列。“三专项”指执行专项监控、监督专项实施及绩效专项评价。

　　〔12〕一般性支出。指包括三公经费在内的，用于维护机构正常运转，满足社会公共部门正常开支需要的财政预算支出。

　　〔13〕三公经费。指因公出国（境）费、公务接待费、公务用车购置及运行维护费。

　　〔14〕两书一函。指约谈通知书、整改通知书和提醒敦促函。

　　〔15〕人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展。中共中央办公厅于2018年3月发布《关于人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的指导意见》。指导意见指出，人大通过审查监督支出预算和政策，保障党中央重大方针政策和决策部署的贯彻落实，主要内容包括支出预算的总量与结构、部门预算、财政转移支付、政府债务等。省委办公厅于2018年10月印发了《关于做好推进人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展工作的通知》，对加强财政专项资金预算、政府性债务的审查监督，对一般性转移支付预算的审查、推进预算编制细化工作、推进支出绩效监督等方面进行了细化。

    附件：1.2021年宣汉县一般公共预算收入执行情况表

　　2.2021年宣汉县一般公共预算支出执行情况表

　　3.2021年宣汉县一般公共预算收支执行情况平衡表

　　4.2021年宣汉县县级一般公共预算收入执行情况表

　　5.2021年宣汉县县级一般公共预算收入执行情况的说明

　　6.2021年宣汉县县级一般公共预算支出执行情况表

　　7.2021年宣汉县县级一般公共预算支出执行情况的说明

　　8.2021年宣汉县县级一般公共预算收支执行情况平衡表

　　9.2021年上级对宣汉县一般公共预算转移支付执行情况表

　　10.2021年上级对宣汉县一般公共预算转移支付执行情况的说明

　　11.2021年宣汉县对下一般公共预算转移支付执行情况表

　　12.2021年宣汉县县级一般公共预算经济分类科目支出执行情况表

　　13.2021年宣汉县县级预算内基本建设支出执行情况表

　　14.2021年宣汉县县级重大政府投资计划和重大投资项目表

　　15.2021年宣汉县政府性基金预算收入执行情况表

　　16.2021年宣汉县政府性基金预算支出执行情况表

　　17.2021年宣汉县政府性基金预算收支执行情况平衡表

　　18.2021年宣汉县县级政府性基金预算收入执行情况表

　　19.2021年宣汉县县级政府性基金预算收入执行情况的说明

　　20.2021年宣汉县县级政府性基金预算支出执行情况表

　　21.2021年宣汉县县级政府性基金预算支出情况的说明

　　22.2021年宣汉县县级政府性基金预算收支执行情况平衡表

　　23.2021年上级对宣汉县政府性基金预算转移支付执行情况表

　　24.2021年宣汉县对下政府性基金转移支付执行情况表

　　25.2021年宣汉县国有资本经营预算收入执行情况表

　　26.2021年宣汉县国有资本经营预算支出执行情况表

　　27.2021年宣汉县国有资本经营预算收支执行情况平衡表

　　28.2021年宣汉县县级国有资本经营预算收入执行情况表

　　29.2021年宣汉县县级国有资本经营预算支出执行情况表

　　30.2021年宣汉县县级国有资本经营预算收支执行情况平衡表

　　31.2021年宣汉县县级国有资本经营预算收支执行情况的说明

　　32.2021年宣汉县社会保险基金预算收入执行情况表

　　33.2021年宣汉县社会保险基金预算支出执行情况表

　　34.2021年宣汉县社会保险基金预算收支执行情况平衡表

　　35.2021年宣汉县县级社会保险基金预算收入执行情况表

　　36.2021年宣汉县县级社会保险基金预算支出执行情况表

　　37.2021年宣汉县县级社会保险基金预算收支执行情况平衡表

　　38.2021年宣汉县县级社会保险基金预算收支执行情况的说明

　　39.2021年宣汉县“四本预算”收入执行情况表

　　40.2021年宣汉县“四本预算”支出执行情况表

　　41.2022年宣汉县一般公共预算收入预算表

　　42.2022年宣汉县一般公共预算支出预算表

　　43.2022年宣汉县一般公共预算收支预算平衡表

　　44.2022年宣汉县县级一般公共预算收入预算表

　　45.2022年宣汉县县级一般公共预算收入预算的说明

　　46.2022年宣汉县县级一般公共预算支出预算表

　　47.2022年宣汉县县级一般公共预算支出预算的说明

　　48.2022年宣汉县县级一般公共预算收支预算平衡表

　　49.2022年上级对宣汉县一般公共预算转移支付预算表

　　50.2022年上级对宣汉县一般公共预算转移支付预算的说明

　　51.2022年宣汉县对下一般公共预算转移支付和税收返还预算表

　　52.2022年宣汉县对下一般公共预算转移支付预算表（分项目）

　　53.2022年宣汉县县级一般公共预算经济分类科目支出预算表

　　54.2022年宣汉县县级一般公共预算基本支出政府经济分类科目预算表

　　55.2022年宣汉县预算内基本建设支出预算表

　　56.2022年宣汉县重大投资项目情况表

　　57.2022年宣汉县政府性基金预算收入预算表

　　58.2022年宣汉县政府性基金预算支出预算表

　　59.2022年宣汉县政府性基金预算收支预算平衡表

　　60.2022年宣汉县县级政府性基金预算收入预算表

　　61.2022年宣汉县县级政府性基金收入预算的说明

　　62.2022年宣汉县县级政府性基金预算支出预算表

　　63.2022年宣汉县县级政府性基金预算收支预算平衡表

　　64.2022年上级对宣汉县政府性基金预算转移支付预算表

　　65.2022年宣汉县对下政府性基金预算转移支付预算表

　　66.2022年宣汉县国有资本经营预算收入预算表

　　67.2022年宣汉县国有资本经营预算支出预算表

　　68.2022年宣汉县国有资本经营预算收支预算平衡表

　　69.2022年宣汉县县级国有资本经营预算收入预算表

　　70.2022年宣汉县县级国有资本经营预算支出预算表

　　71.2022年宣汉县县级国有资本经营预算收支预算平衡表

　　72.2022年宣汉县县级国有资本经营预算的说明

　　73.2022年宣汉县社会保险基金预算收入预算表

　　74.2022年宣汉县社会保险基金预算支出预算表

　　75.2022年宣汉县社会保险基金预算收支预算平衡表

　　76.2022年宣汉县县级社会保险基金预算收入预算表

　　77.2022年宣汉县县级社会保险基金预算支出预算表

　　78.2022年宣汉县县级社会保险基金预算收支预算平衡表

　　79.2022年宣汉县县级社会保险基金预算的说明

　　80.2022年宣汉县“四本预算”收入预算表

　　81.2022年宣汉县“四本预算”支出预算表

　　82.宣汉县2022年地方债务情况

　　83.转移支付绩效目标

宣汉县2021年预算执行情况和2022年预算草案附件.zip