2020年一般公共预算财政拨款支出1260.56万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出493.53万元，占39.15%；教育支出（类）25万元，占1.98%；文化旅游体育与传媒（类）支出11万元，占0.87%；社会保障和就业（类）支出59.08万元，占4.69%；卫生健康（类）支出21.69万元，占1.72%；城乡社区（类）支出50.35万元，占3.99%；农林水（类）支出567.2万元，占45%；住房保障（类）支出32.71万元，占2.59%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为1260.56万元，完成预算100%。其中：

1.一般公共服务（类）

（1）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）

①行政运行（项）:支出决算为343.52万元，完成预算100%，决算数等于预算数；

②一般行政管理事务（项）:支出决算为82.36万元，完成预算100%，决算数等于预算数；

③其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）：支出决算为67.65万元，完成预算100%，决算数等于预算数；

2.教育支出（类）（1）进修及培训(款)培训支出（项）：支出决算为25万元，完成预算100%，决算数等于预算数；

3.文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化体育与传媒支出（款）其他文化体育与传媒支出（项）：支出决算为11万元，完成预算100%，决算数等于预算数；

4.社会保障和就业支出（类）

（1）行政事业单位养老支出（款）

①机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：支出决算为41.98万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

②其他行政事业单位离退休支出（项）：支出决算为14.52万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

③机关事业单位职业年金缴费支出（项）：支出决算为2.58万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

5.卫生健康支出（类）

（1）行政事业单位医疗（款）

①行政单位医疗（项）：支出决算为14.07万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

②事业单位医疗（项）：支出决算为4万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

③公务员医疗补助（项）：支出决算为3.61万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

6. 城乡社区支出（类）

（1）城乡社区管理事务（款）一般行政管理事务支出（项）:支出决算为30.35万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

（2）城乡社区公共设施（款）小城镇基础设施建设支出（项）：支出决算为20万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

7.农林水支出（类）

（1）农业（款）

①农村道路建设（项）:支出决算为6万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

②农业生产发展（项）：支出决算为20万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

（2）扶贫（款）

①其他扶贫支出（项）：支出决算为240万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

（3）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）：支出决算为301.2万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）:支出决算为32.71万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年一般公共预算财政拨款基本支出614.64万元，其中：

人员经费454.81万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

　　日常公用经费159.83万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为6万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算6万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）

1.公务接待费支出6万元，完成预算100%。公务接待费支出决算与2019年相比没有变化。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出144.44万元。其中：其他国有土地使用权出让收入安排的支出130.98万元，占90.68%；用于社会福利的彩票公益金支出13.46万元，占9.32%。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年，柏树镇机关运行经费支出231.17万元，主要用于为保障本单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费以及其他费用。

（二）政府采购支出情况

2020年，柏树镇政府采购支出总额0万元。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日，柏树镇共有车辆0辆。

（四）预算绩效管理情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对群团专项经费、人大代表活动经费、人大主席团工作经费等15个预算编制项目和12个预算追加项目项目开展了预算事前、事中、事后的绩效评估，对27个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取10个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对10个项目开展了绩效目标完成情况自评。

我镇按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看所有项目均严格按照年初计划实施执行，在道路出行，饮水安全以及就业等方面给群众提供了便利，达到了预期目标。本部门还自行组织了10个项目支出绩效评价，从评价情况来看，群众满意度较高充分发挥了项目资金的效益。

1. 项目绩效目标完成情况。

本部门在2020年度部门决算中反映“一般公共支出”10个项目，”教育支出”1个项目，“文化旅游体育与传媒支出”2个项目， “城乡社区支出”4个项目，“农林水支出”10个项目共计27个项目绩效目标全部完成。柏树镇项目全年预算数645.91万元，执行数为645.91万元，完成预算的100%。并对农林水项目支出的5个项目进行了公开公示。

（1）柏树镇石板梁村产业道路建设及堰塘建设工程项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数100万元，执行数为100万元，完成预算的100%。通过项目实施，解方便了群众农业生产及灌溉，极大的提高了群众幸福感，提高了群众满意度。

项目绩效目标完成情况表 (2020 年度)
项目名称			柏树镇石板梁村道路及水塘建设
预算单位			柏树镇太坪寨村
预算执行情况(万元)	预算数:		100万元	执行数:	100万元
	其中-财政拨款:		100万元	其中-财政拨款:	100万元
	其它资金:		0	其它资金:	0
年度目标完成情况	预期目标			实际完成目标
年度目标完成情况	解决石板梁村产业道路及产业灌溉			完成石板梁村产业道路及产业灌溉
绩效指标完成情况	一级指标	二级指标	三级指标	预期指标值(包含数字及文字描述)	实际完成指标值(包含数字及文字描述)
	数量指标	米	300米	300米	350米
	质量指标	方便生产及灌溉	方便农业生产及灌溉	方便农业生产及灌溉	方便农业生产及灌溉
	时效指标	2020年底	2020年底	2020年12月31日	2020年12月31日
	效益指标	促进了产业发展，提高了群众收入	促进了产业发展，提高了群众收入	促进了产业发展，提高了群众收入	促进了产业发展，提高了群众收入
	……
	满意度指标	受益群众满意度	受益群众满意度	大于100%	116.67%

2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《柏树镇2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件（附件1）。

第三部分名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.201一般公共服务支出：

（1）20103政府办公厅（室）及相关机构事务：2010301行政运行；2010302一般行政管理事务；2010399其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出；

（2）20106财政事务：2010699其他财政事务支出；

（3）20111纪检监察事务：2011105派驻派出机构；2011199其他纪检监察事务支出；

（4）20132组织事务：2013299其他组织事务支出；

（5）20199其他一般公共服务支出：2019999其他一般公共服务支出；

10.208社会保障和就业支出：

（1）20805行政事业单位离退休：2080501归口管理的行政单位离退休；2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出。

（2）20808抚恤：2080802伤残抚恤；

11.210医疗卫生与计划生育支出：

（1）21004公共卫生；2100409重大公共卫生专项

（2）21011行政事业单位医疗：2101101行政单位医疗；2101102事业单位医疗；2101103公务员医疗补助；2101199其他行政事业单位医疗支出。

12.212城乡社区支出：

（1）21201城乡社区管理事务：2120199其他城乡社区管理事务支出

（2）21208国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出：2120801征地和拆迁补偿支出

13.213农林水支出：

（1）21301农业：2130124农业组织化与产业化经营；2130142农村道理建设

（2）21303水利：2310316农田水利；2130335农村人畜饮水

（3）21305扶贫：2310599其他扶贫支出

（4）23107农村综合改革：2130705对村民委员会和村党支部的补助；2130706对集体经济组织的补助

14.216商业服务业等支出：21605旅游业管理于服务支出：2160599其他旅游业管理于服务支出

15.221住房保障支出：

22102住房改革支出：2210201住房公积金。

16. 其他支出：

（1）22904其他政府基金及对应专项债务收入安排的支出：2290400其他政府基金及对应专项债务收入安排的支出

（2）22960彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出：2296002用于社会福利的彩票公益金支出。

17.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

19.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

20.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

21.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分附件

附件1

柏树镇2020年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

宣汉县柏树镇地处宣汉县城30余公里的西南部，是四县交接处，北邻宣汉县七里乡、庙安乡、天宝乡，东邻开江县，西靠达州市通川区，南接达州市达川区，是附近的交通枢纽，辖区内还有国家森林公园观音山景区，全镇辖1个居民委会和8个村委会，共计2万多人。

（二）机构职能。

（1）执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，发布决定和命令；

(2）执行本行政区域内的经济和社会发展计划、预算，管理本行政区域内的经济、教育、科学、文化、卫生、体育事业和财政、民政、公安、司法行政、计划生育等行政工作；

(3）保护社会主义的全民所有的财产和劳动群众集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权利和其他权利；

(4）保护各种经济组织的合法权益；

(5）保障少数民族的权利和尊重少数民族的风俗习惯；

(6）保障宪法和法律赋予妇女的男女平等、同工同酬和婚姻自由等各项权利；

(7）办理上级人民政府交办的其他事项。

（三）人员概况。

柏树镇人民政府现有职工41人，事业编制13人，行政编制28人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

2020年我镇财政拨款收入1405万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1260.56万元，政府性基金预算财政拨款144.44万元

（二）部门财政资金支出情况。

2020年我镇支出合计1405万元，其中：工资福利支出428.11万元，商品和服务支出231.17万元、对个人和家庭的补助支出为282.27万元，资本性支出463.44万元。

1、工资福利支出428.11万元，其中：基本工资为147.26万元，津贴补贴为98.35万元，奖金8.54万元，绩效工资23.06万元，在职职工养老保险41.98万元，职工职业年金缴费2.58万元，职工基本医疗保险17.89万元，公务员医疗补助缴费3.61万元，其他社会保障费0.18万元，住房公积金32.71万元，其他工资福利51.93万元。

2、商品和服务支出为231.17万元，其中：办公费129.19万元，水费1.5万元，电费3万元，邮电费3万元，差旅费17.13万元，培训费26.8万元，会议费5万元，公务接待费6万元，工会经费1.3万元，其他交通费用20.52万元，其他商品和服务支出17.75万元。

3、对个人和家庭的补助支出为282.27万元，其中：生活补助245.33万元，医疗费补助15.81万元，奖励金1.13万元，个人农业生产补贴20万元。

4、资本性支出463.44万元，其中：基础设施建设463.44万元。

三、部门整体预算绩效管理情况

（一）部门预算管理。

柏树镇2020年制定了绩效目标、并按质按量完成既定目标、预算编制准确、支出控制准确到位、预算动态调整及时、按既定方案执行进度、预算与决算基本持平，没发现违规违法，不按规定办事的现象。

（二）结果应用情况。

2020年各项工作都按照既定目标完成，但在具体的实施过程中是艰难的，还有很多做得不好的地方，更有很多可以改进和完善的地方。我们要总结经验，反思结果，在以后的工作中争取做得更细致。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

柏树镇在财政预算收入及支出方面，严格执行财务管理制度，进行跟踪检查，做到支出按进度拨款，财政资金落到实处，发挥了财政资金的效益。

（二）存在问题。

个别预算资金支出的资料还存在佐证资料不足，资料装订、归档不规范。

（三）改进建议。

必须要提高思想，高度重视，深刻反思，马上对自查中发现的问题进行有针对性的整改，同时要加强业务技能学习，提高相关人员的业务能力，完善资料，补齐佐证材料，做到规范、规矩、规定。此外，还要汲取教训，总结经验，避免类似问题再次出现。