​一、单位情况

（一）基本情况。

1．主要职能。乡镇财政所是上世纪八十年代设立的,至今已有三十多年的历史。经过这些年的发展,乡镇财政所在加强乡镇财政财务管理、组织地方财政收入、开展财政监督、发展地方经济、维护政权建设等方面具有不可替代的重要作用。作为乡镇一级财政来说,取消农业税后, 乡镇财政所的职能无疑发生深刻变化。在当前逐步建立农村公共财政的形式下, 乡镇财政的主要职能, 一是提供基本财力，二是服务经济发展。

2．机构情况，目前我镇机构主要是政府机关和便民服务中心共2个（单位便民服务中心退伍军人服务站，农民工服务中心，农业综合服务中心畜牧兽医站，村镇综合建设服务中心，便民服务中心会计核算岗位事业单位5个）。

3．人员情况，人员编制情况，我镇编制人数为54人，其中：行政人员25人，工勤人员,2人，事业人员27人（参照公务员法管理人员1人）。年末实有34人，比上年同期的35人，减少1人，减少2.86%。其中：行政人员22人，比上年同期的22人，保持不变。

（二）当年取得的主要事业成效。2020年，五宝镇财政在镇党委、政府的坚强领导下，在镇人大依法监督下，按照“稳中求快、提升竞位、突破发展”的工作主基调，有力克服了宏观经济下行带来的各种不利影响，合力聚财，依法理财，加强和规范财务行政行为，我镇的财政财务管理水平得到了不断提升。

（1）、预算编制情况

一是按照“保工资、保稳定、促发展”的序列，根据量入为出的财政平衡原则，区分轻重缓急的效益比较原则和部门预算、综合预算的要求，科学、合理地编制预算方案，不断完善预算管理制度，规范预算管理。

二是全面推进预算绩效管理。建立健全以预算编审、执行考核、绩效分配、中期评估、结余管理、绩效评价为主要内容的预算绩效管理体系。促进支出预算均衡执行，推进支出绩效评价，完善绩效评价指标体系，扩大评价试点范围。

三是力求预算编制规范。乡级预算由于收入主要是上级财政拨款，按照政府收支科目的顺序，尽力细化各个支出项目，力求规范编制。

（2）、预算执行情况

一是全面推进支付改革。我镇职工工资统一由财政局乡财股发放。

二是积极组织资金，加快预算执行。基本支出按照序时进度，项目支出按照项目实施进度实行县级财政直接支付保障预算支出执行。

（3）、财政监督情况

一是开展财政资金安全专项检查工作。开展扩大内需和自然灾害补助资金专项检查等一系列专项检查工作，进一步完善财政资金安全管理的长效机制，确保财政资金安全、高效运行。

二是切实推进基层财政管理工作。建立镇领导包片和镇干部联系村制度，负责项目资金检查，进一步加强了对村级业务的指导，完善考核办法，督促财政所强化业务管理，优化工作流程，提高工作效率。

（4）、预决算管理情况

在决算管理中，我镇认真做好财政决算编制工作。一是努力做好年终收支清理工作，确保基础数据真实可靠。确保决算数据真实可靠，为全面、准确、及时地编制财政决算打好基础。二是力争准确，确保决算编制人员准确把握报表口径，认真细致审核决算数据，及时发现错误，提高决算数据质量。三是完整反映公共财政决算、政府性基金决算，并全面、准确反映预算完整性和细化预算编制的有关情况。四是及时整理决算编制成果，为领导决策提供参考依据。

我镇农产品十分丰富，以农业为支撑，巴人村地窖酒厂为依靠，本地相关产业得到了快速发展，农业、商业、建筑业和其他服务业的发展速度都不同程度地加快，乡域经济以农商业为基础的经济结构业已初步形成。然而，历史遗留的乡镇财政负债，也给财政资金调度带来巨大压力，要消化这些历史负担，也需要相当长的时间才能彻底解决，而且现阶段也成为严重制约乡域经济发展的障碍。

（5）绩效管理情况

根据财政预算管理要求，2020年我镇财政所对一个一般公共预算项目支出展开绩效自评，共涉及资金40.00万元。资金使用绩效。罗坝村、沙沟村用于公路维修，维修3.5公里，解决了村民出行难、改变了生产生活条件，推进了我镇基础设施工作的进展。合理组织村各建设项目的规划与布局，妥善安排建设项目的进程，以便科学地、有计划地推进五宝镇的建设工程进程。

 2020年度，本级政府最主要收入来源上级财政拨款10442015.00元，基本保证政府的“吃饭财政”支出和基本建设支出。

在当前政策下，由于乡镇级的收入只有上级财政拨款，不能预期的部分具有非常强的不确定特性，受支出极强的刚性约束，离开上级财政拨款，地方的持续发展就会产生重大影响。也就是现阶段“吃饭财政”尚能维持，发展保障依靠支持。但随着本地农商业发展速度的提升，本级财政的持续性是可以预期得到改善的。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

2020年度，我镇政府拨款收入总计10442015元，比上年度的8285880元，增加2156135元，增加26.02%。其中：政府性基金预算财政拨款收入345600.00元，比上年度的450000.00元，减少104400.00元，减少44.23%；

（二）支出预算执行情况。

2020年度，支出决算决算为8285880.00元，比上年度的8285880.0元，增加2156135元，增加26.02%。其中：

1. 按支出性质和经济分类：

   1、基本支出7970655元，比上年度的7322098.00元，增加648557.00元，增加8.85%。（1）人员经费6354311元，比上年度的6210686.00元，增加143625.00元，增加2.31%，主要是人员增加；（2）日常公用经费1616344.00元，比上年度的1111412.00元，增加504932元，增加45.43%，主要是2020年脱贫攻坚公用经费及人员增加公用经费增加削；2、项目支出2125760.00元，比上年度的963782.00.00元，增加1161978.00元，增加120.56%，主要是2020年度政府项目决算增加。

   （2）按照支出功能分类：

   1、一般公共服务支出4625709.00元，比上年同期的4050170.00元，增加575539.00元，增加14.21%，占决算支出的44.30%；

   2、其他支出30000.00元，比上年同期的450000.00元，减少420000.00元，减少93.33%，占决算支出的2.87%。

   3、社会保障和就业支出1026826.00元，比上年同期的418369.00元，增加608457元，增加145.43%，占决算支出的9.77%；

   4、卫生健康支出187142元，比上年同期的197599.00元，减少10457元，减少5.29%，占决算支出的1.80%；

   5、城乡社区支出719050元，比上年同期的302200.00元，增加416850元，增加137.93%，占决算支出的6.98%；

   6、农林水支出3298715.00元，比上年同期的2599555.00，增加699160.00元，增加27.000%，占决算支出的31.60%；

   7、住房保障支出299573.00元，比上年同期的267960.00元，增加31613.00元，增加11.80%，占决算支出的2.64%；

   8、教育经费支出5000.00元，占决算支出的0.04%

    

   （三）“三公”经费、会议费、培训费开支情况

   （1）2019“三公”经费支出5.00万元，与上年“三公”经费支出5.00万元持平，完成“三公”经费预算5.00万元的100%；

   会议费支出为5.00万元，比上年支出的8.48万元，减少3.48万元，减少41.03%。

   培训费支出4.5万元，比上年支出的2.00万元，增加2.50万元，增长125.00%。

   三、主要指标变化情况分析

四、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况：

本部门对财务管理进行规范化，同财政部门及时沟通学习，积极进行财政部门组织的决算、编报、审核等方面工作按时完成，认真如实填报。

1. 本单位决算及绩效信息公开工作开展情况：

   本部门（单位）对预算和决算公开工作、及主管部门对所属单位按规定批复决算的各项工作按规定认真执行，该填制及时填制，该公开及时公开，该上报及时上报。

2. 对单位决算管理及报表设计的意见建议：

      无

   （四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议：

    一是通过决算审核，发现预算单位的薄弱环节和预算执行中的“风险点”，在预算执行监控中，有针对性地加强日常监管，及时纠正预算执行中存在的问题。同时，通过对发现问题的及时纠正也可以促进决算数据的真实准确。

　　二是通过决算审核，掌握预算单位资金筹集情况和结转结余情况，有利于进一步加强财政资金统筹，将存量资金使用与年度预算安排统筹考虑。

　　三、将决算数据的分析利用与加强预算单位财务管理相结合，进一步严肃各项财经纪律。

                               2021年1月18日