一、部门基本职能
根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》的有关规定和财政局决算会议精神，我镇2017年度部门决算编审工作按照单位财务会计工作的有关规章制度和部门决算编报说明及要求，基本做到了整套报表的及时性、规范性、真实性、准时性、完整性，使2017年我镇部门决算工作得以顺利完成。
（一）部门职能
2017年我镇认真贯彻实施《会计法》，进一步规范和完善财会制度，强化会计从业人员管理，有效地提高了会计队伍的整体素质，提高了会计管理的工作水平，推动了我镇各项社会经济的发展。
（二）机构情况及增减变动原因
2017年末，我镇纳入部门决算汇编范围的有1个乡镇汇总录入单位，与上年一致。
（三）人员情况及增减变动原因
2017年年末人员173人,其中：在职人员81人比上年少6人；退休人员92人比上年多7人。增减变动原因是因为人员工作调动及新增退休人员。
二、部门预算执行情况分析
（一）收入支出结构分析
1、全年收入4487.85万元。其中：公共预算财政拨款收入2233.22万元，占各项收入占总收入的50%，政府性基金收入2254.63万元，占各项收入的50%。
基本支出1786.26万元，占全年支出的40%，项目支出2701.59万元，占全年支出的60%。
2、全年支出4487.85万元
按功能分类分布情况：
（1）一般公共服务1169.41万元，占总支出的26.06%；
（2）公共安全支出28.38万元，占总支出的0.63%；
（3）文化体育与传媒支出9.68万元，占总支出的0.22%；
（4）社会保障和就业147.78万元，占总支出的3.29%；
（5）医疗卫生54.85万元，占总支出的1.22%；
（6）其他支出3万元，占总支出的0.07%；
（7）城乡社区事务2622.99万元，占总支出的58.45%；
（8）农林水事务374.08万元，占总支出的8.34%；
（9）交通运输支出6万元,占总支出的0.13%
（10）住房保障支出71.69万元，占总支出的1.6%；
按支出性质和经济分类分布情况：
（1）工资福利支出820.51万元，占总支出的18.3%；
（2）商品和服务支出356.97万元，占总支出的8%；
（3）对个人和家庭的补助948.36万元，占总支出的21.1%；
（4）其他资本性支出2362万元，占总支出的52.6%。
（二）收入支出与预算对比分析
1、2017年部门收支预、决算差异情况
宣汉县东乡镇人民政府预、决算差异情况 单位：万元
项目(按功能分类) | 年初预算数 | 决算数 | 差异额 | 差异率% |
一、一般公共服务支出 | 1088.56 | 1169.41 | 80.85 | 7.43% |
二、外交支出 | ||||
三、国防支出 | ||||
四、公共安全支出 | 28.38 | 28.38 | 100.00% | |
五、教育支出 | ||||
六、科学技术支出 | ||||
七、文化体育与传媒支出 | 9.68 | 9.68 | 100.00% | |
八、社会保障和就业支出 | 119.60 | 147.78 | 28.18 | 23.56% |
九、医疗卫生与计划生育支出 | 54.85 | 54.85 | ||
十、节能环保支出 | ||||
十一、城乡社区支出 | 371.36 | 2622.99 | 2251.63 | 606.32% |
十二、农林水支出 | 283.68 | 374.08 | 90.40 | 31.87% |
十三、交通运输支出 | 5.88 | 6.00 | 0.12 | 2.04% |
十四、资源勘探信息等支出 | ||||
十五、商业服务业等支出 | ||||
十六、金融支出 | ||||
十七、援助其他地区支出 | ||||
十八、国土海洋气象等支出 | ||||
十九、住房保障支出 | 71.37 | 71.69 | 0.32 | 0.45% |
二十、粮油物资储备支出 | ||||
二十一、其他支出 | 52.00 | 3.00 | -49.00 | -94.23% |
二十二、债务还本支出 | ||||
二十三、债务付息支出 |
预算数2047.3万元，决算数4487.85万元，差额2440.55万元。
2、差异原因分析。
一般公共服务支出比年初预算数增长了7.43%，主要是在职职工正常工资津贴增长而形成；公共安全支出和文化体育与传媒增长了100%主要是年初无预算；社会保障和就业支出增加了23.56%主要是职工工资调整形成；城乡社区支出增长了606.32%主要城区建设征地补偿年初未预算形成；农林水支出增长了31.87%主要是涉农整合项目投入增加形成。交通运输支出增长12.04%主要是原北门码头人员经费增加支出形成。住房保障支出增加0.45%是因为人员调整后公积金增加预算形成。
3.支出按经济分类科目分析
（1）“三公”经费支出情况
“三公经费”中2017年无公务用车购置，车子运行维护费用95000元，因2016年8月实施公务车辆改革,减少公务用车2辆，比上年减少184400元；无因公出国（境）；公务接待费支出9400元，比上年减少4000元。（2）会议费支出情况
（2）其他对部门影响较大的支出情况
基本支出中工资福利支出增长是职工正常工资津贴调整增加；城区拆迁征地补偿年初未纳入预算年终追加预算、涉农整合项目增加。
（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施
重点经济分类支出中涉农整合项目资金拨付不及时，主要是实施单位资料不齐和不及时上报资料形成的。
4、财政拨款收入、支出分析
财政拨款收入4487.85万元，占总收入的100%。
财政拨款支出4487.85万元，占总支出的100%。
（三）年末结转和结余情况。
我镇无年末结转和结余。
（四）当年预算执行中存在问题、原因及改进措施。
当年预算执行中由于是乡镇级是支出财政，无其他收入，严格按照财政体制安排的财政资金安排支出。
三、资产负债情况分析
年末资产276.6万元比上年289.9万元减少13.3万元、年末负债76.4万元比上年76.4万元持平。减少原因是政府按照政策要求及时足额支出基本支出和项目支出。
我镇的资产负债率为0.26%，与上年我乡的资产负债率0.26%持平，但在资产负债管理中也存在一些问题，主要是对资产的管理不严，重视不够。
四、本年度部门决算等财务工作开展情况
（一）镇领导高度重视，加强财务管理，制定相关制度，加强报账管理，坚持一支笔审批，杜绝一切不合理支出，节约开支；由党委副书记、镇长牵头，指定专人对决算工作进行编报、审核。
（二）我镇主要领导对决算公开工作高度重视，严格按照主管部门对我镇2016年度部门决算的批复在政府门户网上进行公开公示。
（三）在今后要加强对我镇决算管理工作，及时向领导汇报部门决算工作情况。望软件公司针对乡镇实际对报表中多设计一些能自动计算的表格，以减少工作人员工作量。
（四）对部门决算数据分析利用工作要主动向领导提供数据，为领导决策提供有力的数据支持。
五、预算绩效情况
1.绩效目标管理情况。
按照预算绩效管理要求，本部门对2017年一般公共预算项目支出开展了绩效目标管理，共编制绩效目标17个，涉及财政资金1237.24万元，覆盖率达到34.78%。
2.部门整体支出绩效自评开展情况。
按照预算绩效管理要求，东乡镇人民政府对2017年整体支出开展绩效自评，自评得分96分，存在的问题：一是受乡镇条件、人手等限制，资产信息化程度不高，二是科技创新不够。下一步改进措施：一是完善资产管理，提升资产信息化水平，二是加大科技创新力度。
2017年部门整体支出绩效评价得分表
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 得分 |
部门决策（25分） | 目标任务（15分） | 相关性（5分） | 5 |
明确性（5分） | 5 | ||
合理性（5分） | 5 | ||
预算编制（10分） | 测算依据（5分） | 5 | |
目标管理（5分） | 5 | ||
综合管理（30分） | 专项资金分配时限（2分） | 省级财力专项预算分配时限（1分） | 1 |
中央专款分配合规率（1分） | 1 | ||
中期评估（2分） | 执行中期评估（2分） | 2 | |
绩效监控（5分） | 预算执行进度监控（2分） | 2 | |
绩效目标动态监控（3分） | 3 | ||
非税收入执收情况（2分） | 非税收入征收情况（1分） | 1 | |
非税收入上缴情况（1分） | 1 | ||
资产管理（6分） | 资产管理信息化情况（2分） | 1 | |
行政事业单位资产报告情况（2分） | 2 | ||
资产管理与预算管理相结合（2分） | 2 | ||
内控制度管理（2分） | 内部控制度健全完整（2分） | 2 | |
信息公开（6分） | 预算公开（2分） | 2 | |
决算公开（2分） | 2 | ||
绩效信息公开（2分） | 2 | ||
绩效评价（5分） | 绩效评价开展（2分） | 2 | |
评价结果应用（3分） | 3 | ||
部门绩效情况（45分） | 履职成效（20分） | 部门特性指标 | 19 |
可持续发展能力（15分） | 重点改革（重点工作）完成情况（5分） | 4 | |
科技（制度、方法、机制等）创新（5分） | 4 | ||
人才培养（5分） | 4 | ||
满意度（10分） | 协作部门满意度（3分） | 3 | |
管理对象满意度（3分） | 3 | ||
社会公众满意度（4分） | 4 |
3.部门自行组织绩效评价开展情况。
东乡镇人民政府开展了整体支出绩效评价，得分为96分，存在的问题：一是对项目执行不完全到位，二是项目效益没完全达到预期目标。下一步改进措施：一是加强对项目的执行力度，二是对项目的预期效益实时监控，如有发现问题将及时整改，确保项目顺利实施。
2017年项目支出绩效评价得分表
单位名称/ 项目名称 | ||||
一级 指标 | 二级 指标 | 三级指标 | 分值 | 得分 |
（20分） | （10分） | 必要性 | 5 | 5 |
可行性 | 5 | 5 | ||
（10） | 明确性 | 5 | 5 | |
合理性 | 5 | 5 | ||
（10分） | （7分） | 资金分配 | 3 | 3 |
资金使用 | 4 | 3 | ||
（3分） | 执行规范 | 3 | 2 | |
（特性指标70分） | （20） | 完成数量 | 5 | 5 |
完成质量 | 5 | 5 | ||
完成时效 | 5 | 5 | ||
完成成本 | 5 | 5 | ||
（50分） | 经济效益（可选项） | 40 | 9 | |
社会效益（可选项） | 9 | |||
生态效益（可选项） | 9 | |||
可持续效益（可选项） | 5 | |||
公平效率（可选项） | 5 | |||
使用效率（可选项） | ||||
服务对象满意度 | 10 | 9 | ||
总分 | ||||
六、名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。
4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。
5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
9.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
11.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
12.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
13.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
东乡镇人民政府
2018年9月5日
中国互联网违法和不良信息举报中心 
四川省互联网不良与违法信息举报中心 
