主任、各位副主任、各位委员：
我受县人民政府委托，向本次会议报告全县2017年财政决算和2018年1至6月预算执行情况，请予审议。
一、2017年财政决算情况
2017年，全县各级各部门在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的有力监督下，认真落实县第十八届人民代表大会第二次会议有关决议要求，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，紧紧围绕“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”工作思路，积极应对各种风险和挑战，全县经济社会保持平稳健康发展。在此基础上，财政工作取得新进展，全县决算情况总体良好。
（一）一般公共预算收支决算情况
2017年，全县地方一般公共预算收入170089万元，完成年初预算的100.05%；加上级补助收入463108万元、上年结余1306万元、调入资金198万元、债务转贷收入233400万元、调入预算稳定调节基金2595万元，收入总量为870696万元；全县地方一般公共预算支出678750万元，加上解上级支出18329万元、债务还本支出157800万元、安排预算稳定调节基金2530万元、结转下年支出13287万元，支出总量为870696万元。实现了收支平衡。与向县第十八届人民代表大会第三次会议报告的执行数相比，由于债券资金及结算变动等原因调增157980万元，其中上级补助收入增加14万元、调入资金增加166万元、债券转贷收入调整157800万元；同时，上解支出增加9万元、债务还本支出增加151606万元、安排预算稳定调节基金减少539万元、结转下年支出增加6904万元（已经县第十八届人大常委会第十四次会议审议通过）。
1、地方一般预算收入决算情况
2017年，全县地方一般公共预算收入突破17亿元，较上年同口径增长9.76%。其中：税收收入112210万元，较上年同口径增收11943万元，增长16.9%，占地方一般公共预算收入的比重为66.0%；非税收入57879万元，较上年减收1121万元，下降1.9%，占地方一般公共预算收入的比重为34.0%。分部门征收情况：国税部门实现48806万元、地税部门实现68390万元、财政部门实现52893万元。
在国家实施大规模减税降费的背景下，地方财政收入特别是税收收入增长超出预期，是宏观经济持续稳中向好、县域经济转型发展提升的综合体现。税收收入中，增值税完成44533万元，完成年初预算103.2%；企业所得税完成8165万元，完成年初预算75.8%，主要受天然气销项税率下调及原材料价格上涨等影响；个人所得税完成6366万元，完成年初预算71.5%，主要受优尼科公司外籍人员大幅减少影响；资源税完成18748万元，完成年初预算112.1%；其他税收完成34398万元，完成年初预算97%，主要受土地增值税、耕地占用税等一次性收入减少影响。
2、上级补助收入决算情况
2017年，上级对我县补助收入463108万元，较上年增加23063万元，增长5.2%。一是返还性收入-20036万元,主要构成为少数民族待遇县体制上解及增值税返还性收入上划等。二是一般性转移支付收入291827万元，增加17636万元，增长6.4%，主要是均衡性转移支付收入增加6059万元等品迭而成。三是专项转移支付191317万元，增加6601万元，增长3.6%，主要是农林水专项转移支付增加10090万元等品迭而成。
3、支出决算情况
全县认真践行“以人民为中心”的发展思想，持续调整优化支出结构，加大资金统筹力度，加强基本民生保障和重大决策部署的落实。2017年，地方一般公共预算支出678750万元，完成年初预算的169.5%，较上年增加60450万元、增长9.78%。支出决算主要情况为：教育支出159884万元，增长1%；农林水支出130978万元，增长12.1%；社会保障和就业支出87973万元，增长16.3%；医疗卫生支出87748万元，增长0.3%；一般公共服务支出46108万元，增长12.6%；城乡社区支出44425万元，增长299.8%；交通运输支出35198万元，增长7.7%；住房保障支出26767万元，下降17.6%；公共安全支出16317万元，增长5%；文化体育与传媒支出7897万元，下降14.1%；节能环保支出7880万元，下降36.2%。
2017年，县本级一般公共预算年初安排预备费13000万元，实际支出13000万元，主要用于自然灾害等突发事件处置以及应急维稳等其他难以预见开支，相关支出已列入对应科目决算。
2017年，地方一般公共预算收入年初预算170007万元，完成170089万元，超收82万元全部用于补充预算稳定调节基金。2016年末，县本级预算稳定调节基金规模2595万元，2017年调用2595万元，全部用于安排当年预算；当年预算执行中，预算稳定调节基金剩余2448万元，加上超收收入82万元，2017年末预算稳定调节基金规模2530万元。
2017年，预算执行中按上年结转用途使用资金1306万元，年末结转下年使用资金13287万元（含基金调入166万元），主要包括上级下达车购税用于交通建设项目资金等。
2017年，全县财政拨款“三公”经费决算支出3200万元，较预算数下降3.3%，较上年决算数下降21.8%，主要是各级各部门认真贯彻落实党政机关厉行节约等相关要求，加强公务用车管理，规范公务接待活动，从严控制和压缩“三公”经费支出，以及受客观因素影响，因公出国（境）任务未实施等。其中：公务用车运行维护费2046.89万元、较预算数下降4.6%、较上年决算数下降18.3%，公务接待费1153.55万元、较预算数下降0.2%、较上年决算数下降24.3%。
（二）政府性基金预算收支决算情况
2017年，全县政府性基金预算收入100989万元，加上级补助收入6471万元、上年结余237万元、专项债券转贷收入4372万元，基金收入总计112069万元。全县政府性基金预算支出111840万元（主要用于征地和拆迁补偿、城市公共设施、农村基础设施建设等），加上调出资金166万元,支出总计112006万元。收入总量减去支出总量后，年终结余63万元。与向县第十八届人民代表大会第三次会议报告的执行数相比，基金收入由于尾数收舍原因减少1万元，基金预算支出由于结算变动增加16万元、年终结余减少183万元。
（三）国有资本经营预算收支决算情况
2017年，全县国有资本经营收入160万元，上级补助收入370万，支出对应安排530万元，其中用于企业改革补助100万元、支持科技进步28万元、其他国有资本支出370万，调入地方公共预算32万元。实现了收支平衡。与向县第十八届人民代表大会第三次会议报告的执行数相比，无变化。
（四）社会保险基金预算收支决算情况
2017年，全县社会保险基金预算收入88767万元，加上年结余资金58188万元，可供安排的收入总量为146955万元；社会保险基金预算支出94006万元，主要用于提高城乡居民养老保险基础养老金以及新型农村合作医疗保险待遇水平。收入总量减去当年支出后，全县社会保险基金滚存结余52949万元。与向县第十八届人民代表大会第三次会议报告的执行数相比，由于新型农村合作医疗基金决算政策调整影响（市级已统筹，但仍要求当年决算数在县级列报），收入总量增加84469万元、基金预算支出增加75306万元，滚存结余增加9163万元。
（五）全县地方政府债务情况
我县严格按照管理规定，认真做好地方政府债券置换存量债务工作，妥善安排新增债券资金，加快资金拨付进度，确保债券资金充分发挥资金效益及使用效益。截止2017年末，纳入债务系统管理的地方政府债务余额576892万元，其中一般债务484020万元（含一般债券451180万元）、专项债务92872万元（全部为专项债券）。全县债务余额在省财政厅下达的债务限额范围内，债务风险总体可控。
2017年，上级安排我县地方政府债券资金237772万元，其中置换债券157800万元、新增债券79972万元。置换债券主要用于地方政府债券还本4320万元，置换系统锁定债务153480万元；新增债券主要用于上级指定项目13985万元（其中幼儿园建设3894万元、脱贫攻坚5199万元、支持优势特色产业4000万元、支持农业节水820万元、污水垃圾处理72万元），县本级项目65987万元（其中公益性事业1600万元、城镇化31000万元、基础设施33387万元）。
（六）主要财政工作情况
2017年，全县财政部门按照县人大有关决议要求和批准的预算，深入贯彻落实积极的财政政策，创新财政支持方式，继续深化财政改革，促进了经济社会平稳健康发展。
一是强化法制理念，认真落实人大监督。主动接受县人大及其常委会的监督，法律规定应由县人大及其常委会审议决定的重大事项，坚持依法提请县人大及其常委会审议决定。主动配合县人大开展预算法执法检查，预算执行管理不断增强。高度重视人大代表建议办理工作，主动加强与代表的沟通联系，共办理县人大代表建议15件，得到代表的充分肯定和认可，反馈满意率达到100%。
二是抓收入重管理，不断优化支出结构。坚持依法征收，加强收入征管，积极挖掘新增长点，财政收入持续稳定增长，地方财政收入不断迈上新台阶。加强绩效分配及资金下达管理，严格预算约束，不断优化支出结构，加大存量资金盘活力度，累计盘活使用2.26亿元。
三是着力民生福祉，筑牢基本民生保障。践行以人民为中心的发展思想，坚持把保障和改善民生摆在更加突出的位置，继续增加民生投入，健全和完善民生保障机制。民生支出实现51.33亿元，较上年增长4.3%，占一般公共预算支出的比重稳定在70%以上。
四是转变支持方式，推动经济平稳增长。加快转变财政支持发展方式，充分发挥财政资金和政策的撬动作用，引导社会资本支持经济社会发展。筹资10650万元，建立贫困村产业扶持基金；筹资8507万元，建立扶贫小额信贷分险基金；安排1600万元，用于扶贫小额信贷贴息；注资1亿元，成立农业融资担保公司。落实财政金融互动政策，兑现奖补资金2000万元。规范推进政府与社会资本合作（PPP）模式，截至2017年末，全县共13个项目纳入财政部PPP项目库，投资总额64.3亿元。
五是加大资金投入，全力支持脱贫攻坚。贯彻落实中央、省、市精准扶贫各项决策部署，持续加大财政扶贫投入。筹集下达22个专项扶贫资金25.6亿元，统筹整合使用财政涉农资金8.16亿元。积极探索试点财政支农资金形成资产股权量化，促进贫困人口持续稳定增收。撬动金融资本投放扶贫领域，信贷资金近五亿元投向建档立卡贫困户。教育扶贫救助等“四项基金”规范运行，为切实解决贫困群众现实困难和长远生计，打好脱贫攻坚战提供了有力支持。
六是加强债务管理，切实防范债务风险。将政府债务分类纳入预算管理，制定出台了《宣汉县政府性债务管理办法》《宣汉县政府性债务风险应急处置预案》，同时，县监察局、县财政局、县审计局、县教育科技局等四个部门联合印发了《关于严格管控学校债务有效化解剩余债务的通知》，全力防范和化解地方政府债务风险。
七是深化财税改革，注重预算绩效管理。有序推进财税体制改革，依法全面公开预决算。加强“三公”经费管理，财政拨款“三公”经费支出从2015年的4757万元下降到2017年的3200万元，下降32.7%。深化预算绩效管理改革，强化结果运用，绩效评价项目18 个，评价资金5.47亿元。加强重大项目财政投资评审工作，评审项目2267个，综合审减率7.5%。政府采购管理、国库集中收付、公务卡改革、村级委托代理记账等基础工作不断夯实。
以上2017年全县决算情况，请予审查批准。同时，县级83个部门决算（草案）一并提交本次常委会，请予审查。2017年预算数、决算数及对比情况，详见财政决算草案。
二、2018年1至6月预算执行情况
今年以来，全县财税部门认真贯彻落实县委、县政府的各项决策部署，认真组织落实县第十八届人民代表大会第三次会议的相关决议决定，全县财政收支情况良好，财政资金的支撑保障作用明显。
（一）一般公共预算执行情况
1-6月，地方一般公共预算收入9.40亿元，增长8.62%，为预算的51.17%；其中，税收收入6.69亿元、增长19.31%、为预算的52.34%，非税收入2.71亿元、下降11.05%、为预算的48.51%、占地方一般公共预算收入的比重为28.85%。税收收入增速高于地方一般公共预算收入增速近10.7个百分点，主要得益于税源基础不断稳固，煤炭行业、建筑业、房地产业以及商业服务业的税收收入保持较快增长，所得税、增值税等主体税种增幅较大。其中：增值税增收7345万元、增长30.36%，所得税增收5573万元、增长81.78%，土地增值税增收2845万元、增长178.10%，资源税增收1358万元、增长18.73%。“费改税”税种环境保护税128万元、水资源税19万元。
1-6月，地方一般公共预算支出41.53亿元，为预算的72.5%，增长12.70 %；其中，交通运输、教育、公共安全、节能环保、城乡社区事务等支出增幅较大，对推动我县公共事业发展、保障和改善民生发挥了积极作用。
（二）政府性基金预算执行情况
1-6月，政府性基金预算收入4.72亿元、为预算的59.0%，政府性基金预算支出4.86亿元、为预算55.2%，支出主要用于征地拆迁补偿、基础设施建设等方面。
（三）国有资本经营预算执行情况
国有资本经营预算收支暂无执行数，因我县国有资本经营预算收入缴库时间一般在六月份以后。下一步，我们将加大催缴力度，确保国有资本经营收入在规定时间内应收尽收。
（四）社会保险基金预算执行情况
“新型农村合作医疗基金”已上划市上统筹管理，目前县级管理的仅有“城乡居民基本养老保险基金”。1-6月，城乡居民基本养老保险基金收入13502万元、为预算的57.53%，支出9365万元、为预算的49.70%，当期滚存结余50287万元，基金运行情况总体良好。
以上2018年1-6月预算执行情况，请予审议。
主任、各位副主任、各位委员，今年以来，我县经济运行中的有利因素和积极变化明显增多，但周期性和结构性调整 的压力还在持续，经济企稳向好的基础还不牢固，特别是主要税源行业（天然气）县级税收收入不增反减；同时，受减税降费政策影响，预计下半年财政增收困难加大，全年预算平衡的压力依然较大。下一步，我们将重点做好以下工作。
一是抓好收支预算执行。进一步完善财源建设及收入管理工作机制，密切关注主要税源行业、重点行业、重点企业的情况，加强收入调度分析，确保实现收入预期目标。统筹安排资金，加快资金分配下达，集中财力保障民生领域等重点支出任务圆满完成。
二是加强预算支出管理。继续优化支出结构，严格控制一般性支出；多渠道筹集资金，全力保障民生政策落实，加大对城市低收入群体以及农村困难家庭的扶贫救助力度，支持持续打好精准脱贫攻坚战。做好盘活财政存量资金工作，加强结转结余资金管理。
三是防范化解重大风险。全面落实关于切实加强政府性债务管理相关要求，加强政府性债务的动态监控管理。用足用好政府债券资金。进一步厘清政府性债务与企业债务边界，切实规范PPP、政府购买服务等行为。坚持底线思维，全面摸排化解财政运行风险。
四是深化财税体制改革。坚持目标导向，推进国有资本经营预算、矿产资源权益制度、财政科技计划、财政支农资金形成资产股权量化等改革工作。认真做好推进人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展准备工作，进一步强化国库管理和库款保障，加大全面实施预算绩效管理力度。
五是强化干部职工教育。围绕观念大更新、问题大整改、作风大改进、能力大提升，深入开展“大学习、大讨论、大调研”活动。鲜明用人导向，严明纪律规矩、抓住“问责”要害，加大问题整改力度，深入开展“财政系统干部职工作风整顿”活动，切实提升依法理财水平。
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